4. Расчёт показателей по плану и труду

План по труду содержит такие показатели как производительность труда, численность работников, фонд оплаты труда и среднемесячная заработная плата.

При действующей системе планирования разработку плана по труду производят на основе установленного вышестоящей организации лимита фонда заработной платы, численность работников по перевозкам и заданного процент роста производительности труда по перевозках.

При расчёте процента роста производительности исходя из базы, которую принимают по отчёту года, предшествующего плановому периоду.

Лимит численности работников по перевозкам устанавливают вышестоящей организации. При этом учитываются факторы снижающие численность работников (введение новых технических средств, ресурсов сбережения, улучшение технологий, улучшение эксплуатационных показателей и другое), и факторы которые увеличивают потребность в контингенте (вновь вводимые производственные объекты и производственные мощности).

Численность работников на железнодорожном транспорте определяют в три этапа.

На первом этапе рассчитывают общую численность работников, исходя из планового объёма работ и выработки одного работника.

На втором этапе определяют численность работников по видам деятельности, участка на основе прогрессивных норм времени и плановой программы работ (услуг). При этом численность работников всех видов деятельности не должна превышать численности работников линейного предприятия.

На третьем этапе вычисляют профессионально квалифицированный состав работников на основе технологического процесса и единого тарифно – квалифицированного справочника (УТКС) работ и профессии рабочих. На основе ЕТКС производят отнесение каждой работы (операции) к соответствующему тарифному разряду.

Явочную численность работников в плане одним из трёх способов рассчитывают:

- по плановому объёму работы и нормам выработки и плановой трудоёмкости и нормам времени,

- количеству оборудования, технических устройств, обслуживающих в одну смену,

- по числу структурных подразделений ил штатному расписанию, которое устанавливается в зависимости от класса и группы подразделения.

Первым способом рассчитывают плановою (списочную численность работников локомотивных бригад в грузовом движении, рабочих, занятых на деповском ремонте, грузчиков и другие. По плановой трудоёмкости определяют численных рабочих занятых на ремонте ТПС. Численность руководителей, специалистов и технологических исполнителей определяют классом и групповой линейного предприятия, его структурой (отделения, цеха, участки) и штатным расписанием.

Процент на замещение отпускных и больных зависит от средней продолжительности отпуска по данной группе работников. Ежегодный оплачиваемый отпуск представляет работникам продолжительностью не менее 24 рабочих дней в расчёте на шестидневную рабочую неделю. При расчёте процента на замещение отпускных учитывается и ежегодные дополнительные отпуска представляемые работникам, занятых на работе с вредными условиями труда, с нормированным рабочим днём и другие. Численность рабочих на замещение отпускных и больных колеблется в среднем от 8 до 11%, а для локомотивных бригад достигает 20%.

Численность работников на замену отпускных больных увеличивается в том случае, если по характеру производства невозможно заменить отсутствующих работников другими, имеющимися в наличии.

Планирование фонда оплаты труда осуществляют, исходя из лимита

численности персонала, занятого на перевозках, и средне – месячной заработной платы отчётного периода и её индексацию на процент роста цен на продовольственные товары и услуги в плановом периоде.

Фонд заработной платы и численности работников, занятых на погрузо – разгрузочных работах, капитальном ремонте пути, зданий и сооружений, и работников несписочного состава определяются линейным предприятием самостоятельно. Индексируют в том же размере, что и на перевозках.

4.1 Расчёт планового контингента рабочих

Планирование контингента определяют по расчётной численности работающих на плановый период по эксплуатации, локомотивное депо планирует численность работающих по видам работ. При расчётах применяют три метода определения плановой численности работников: по плановому объёму работы и установленным нормам времени или нормам выработки; по количеству производственных объектов и нормам затрат рабочей силы на один объект или нормам обслуживания, по штатному расписанию.

Первым методом определяют численность локомотивных бригад в грузовом движении и рабочих для ремонта ТПС. Вторым методом рассчитывают численность, рабочих, обслуживающих машины, агрегаты. Плановую численность рабочих при этом определяют умножением нормы обслуживания на количество машин и агрегатов. Третий метод применяют при расчёте потребности в специалистах и служащих.

Контингент работников планируют по профессиям и разрядам квалификации и должностям.

Основными группами производственных работников локомотивного депо являются локомотивные бригады, работники по ремонту ТПС планируют явочную и списочную численность.

Численность локомотивных бригад определяют каждому участку обслуживания и визу движения на основе запланированного объема работы и месячной нормы выработки. Численность локомотивных бригад можно планировать путём корректировки их численности в отчётном периоде путём полного исключение потерь рабочего времени (недоработки, простой), уменьшение времени следования бригад пассажирами. Корректировка производится по соотношению эффективного рабочего времени в плановом и отчётном периоде с учётом роста объёма работы, улучшения качественных показателей использования локомотивного парка (массы поезда, технической скорости) и состава бригад.

Контингент по ремонту и техническому обслуживанию ТПС планируют исходя из плановой программы ремонта ТПС и плановой трудоёмкости в человека – часах на единицу соответствующего вида ремонта, при определении численности рабочих должно уделяться большое внимание соответствию планируемой и нормативной трудоёмкости. Нормативная трудоёмкость в нормах – часах представляет затраты рабочего времени на единицу ремонта, установленные действующим нормам времени, нормам обслуживания.

Численный состав бригад слесарей пунктов технического обслуживания планируется с учётом потребного количества одновременно осматриваемых локомотивов и МВПС, норм технического обслуживания ТО-2 трудоёмкости. Рассчитывают отдельно число слесарей и мойщиц-уборщиц минимальный состав бригад ПТО должен быть не менее 6 слесарей на одну секцию локомотива, 2слесаря на одну мотор-вагонную секцию. Руководство пунктом ТО возлагается на старшего мастера независимо от количества. ТПС обслуживаемого этим пунктом за одни сутки, а руководство комплексной бригадой – на сменного мастера. Контингент вспомогательных рабочих планируют по количеству объектов обслуживания и нормам на один объект, при разработке плана учитываются внедрение в плановом периоде, средств механизации и автоматизации, которые позволяют применять совмещении профессий.

Численность руководящих работников, специалистов служащих принимают по штатным расписаниям, разработанных в соответствии с нормативами и учётом конкретных условий работы депо, установленной для него группы по оплате труда. Должность мастера вводится при выполнении ТО-3 и текущих ремонтов ТПС в объёме не менее 15,9 приведённых ремонтов за месяц в среднем за год. Подчиняют мастеру 17-35 рабочих. На особо сложных и ответственных работах с разрешения начальника железной дороги может быть установлена должность мастера и при меньшей численности рабочих. Старший мастер назначается, если ему подчинены 2-3 мастера, мастер реостатных испытаний – один на 10-15 секций тепловозов, выпускаемых в месяц из ТР-3 и ТР-2, машинист-инструктор локомотивных бригад – один на 50 бригад. Численность счётно-бухгалтерских работников зависит от общей численности работающих в депо, работников конторы оперативно-технического учёта от количества, обрабатываемых в месяц маршрутов машиниста и т.д.

4.1.1 Определяем явочный контингент производительных рабочихЧ яв, чел по формуле:

, (7)

где Р - программа ремонта (годовая),

а – трудоёмкость на одного ремонта в чел/час,

Ф – годовой фонд рабочего времени, принимаем 167*12=2004 часа,

К – коэффициент учитывающий перевыполнения норм выработки

(сдельщикам), принимаем 1,15.

Определяем явочную численность рабочих по видам ремонта:

=14,1+18,6+171,3=204

4.1.2 Списочная численность рабочих определяется с превышением плановой численности на 7%:

Круглосуточный режим работы - количество смен 2. Каждую смену возглавляет сменный мастер (10 разряд), на каждый вид ремонта освобожденный – бригадир (7 разряд).

4.2 Планирование фонда оплаты труда на железнодорожном транспорте

Фонд заработной платы является частью фонда труда, включающего в себя ещё выплаты за выслугу лет и средства фонда материального поощрения, расходуемые на премирование работников. Локомотивное депо самостоятельно устанавливает формы, системы и размеры оплаты труда, определяют величину средств, направленную на оплату труда исходя из конечных результатов деятельности, устанавливают доходы своим работникам в зависимости от их личного вклада, которые регулируются только налогами и максимальными размерами не ограничиваются. Предприятия могут использовать государственные тарифные ставки в зависимости от профессии, квалификации работников, сложности и условия выполняемых работ.

Для повышения ответственности руководителей среднего звена за использо-

вание трудовых ресурсов экономист депо рассчитывает общий плановый фонд заработной платы по каждому участку депо, а внутри него по каждой категории работающих или профессиям путём умножения среднемесячной заработной платы на главную численность работающих. При определении среднемесячной заработной платы по каждой профессии или категории учитывается установленная система оплаты труд, разряд квалификации, часовая тарифная ставка или месячный должностной оклад, доплаты, надбавки и премии.

При расчёте общий фонд заработной платы условно делятся на основной и дополнительный. Основной фонд определяет как произведение месячной тарифной ставки или должностного оклада на плановую численность работающих. Месячная тарифная ставка – это произведение тарифной ставки на месячную норму рабочего времени в часах. Дополнительный фонд заработной платы включает в себя доплаты за работу в ночное время, праздничные дни, совмещение профессии, премии, доплату за класс квалификации.

Определяется дополнительный фонд заработной платы как произведение установленных надбавок, доплат, премии для каждой категории работающих на его численность. В фонд дополнительной заработной платы включает оплату очередных и дополнительных отпусков, доплату за сокращенный день подросткам, кормящим матерям, за выполнение государственных обязанностей и другие выплаты, предусмотренные законодательством. Рассчитанный фонд заработной платы (основной и дополнительный) по каждой категории работающих суммируют и умножают на 12 получают плановый годовой фонд заработной платы, который не должен превышать общего планового фонда заработной платы, запланированного по депо.

Среднемесячную заработную плату одного работника депо рассчитывают делением общего фонда заработной платы на численность работающих на 12.

Расчёт основного и дополнительного фонда по категориям в соответствии с принятой системы оплаты труда производят в штатной ведомости, основным документом для отделов кадров депо при укомплектовании штата депо является штатное расписание.

Тарифное нормирование заработной платы направлено на обеспечение правильной оценки и оплаты конкретных видов труда в зависимости от его количества, качества и условий, в которых он осуществляется. Плавным содержанием тарифного нормирования включает разработку тарифной системы оплаты труда, которая включает тарифную ставку, тарифную сетку и тарифно – квалификационные справочники.

Разработка и использование различных форм и систем оплаты труда позволяет применить в каждой группе и категории работающих определённый порядок исчисления заработка.

4.2.1 Составляем штатное расписание отделения по техническому ремонту электровозов.

Таблица 1 – Штатное расписание.

№ цеха	Балансовый счёт	Статья	Наименование профессии	Тариф разряд	Контингент	Тариф
1	2	3	4	5	6	7
1	2012	094 ТР-3 094 ТР-3	Слесарь электрик	5	8	28259
				4	8	25119
2	2012	095 ТР-2 095 ТР-2	Слесарь электрик	4	12	25119
				5	8	28259
3	2012	096 ТР1 096 ТР1	Слесарь электрик	4	129	25119
				5	55	28259
4	ИТОГО				220	213512
5	2052	530	Сменный Мастер	9	2	59508
6	2052	533	Старший мастер	10	1	66087
	ИТОГО				3	66087

4.2.2 Планирование фонда оплаты труда слесарей ПС (ТР3)

Тарифная ставка ЧТС, тгопределяется умножением тарифного коэффициента на месячную тарифную ставку рабочего первого разряда:

где М – принято 167 часов;

Мтс - месячная тарифная ставка;

Сдельный приработок Д_сдпр, тенгепланируется только для рабочих со сдельной формой оплаты труда – 15% от тарифной ставки:

Д_сдпр=тариф*0,15,

где Д_сдпр – сдельный приработок

Д_{сд 5раз.} =28259*0,15=4243тг

тг

Доплата за работу в праздничные дни Д_праз, тенге планируется ориентировочно 3% от тарифной ставки:

Д_праз= тариф*0,03 ,

где Д_праз – доплата за работу в праздничные дни

Д_{праз 5раз.}=28259*0,03=847тг.

Премия планируется по установленному проценту (примерно 50%) на основной заработок с учётом доплат за ночное время, Д_премия ,тенге:

Д _премия = тариф*0,50

где Д _премия – премия по установленному проценту

Д _{премия 5 раз} = 28259*0,50=14129тг

тг

тг

тг

Заработная плата за смену 3П_мес, тенге определяется по формуле:

3П_мес=Тариф+Д_сд +Д_праз+Д_премия ,

где 3П_мес – заработная плата за месяц

3П_{мес 5раз}= 28259+4438+847+14129=47473

Фонд оплаты труда за месяц ФОТ_мес, тенге определяется по формуле:

ФОТ_мес=3П_мес*Контингент ,

где ФОТ_месс – фонд оплаты труда

ФОТ_{месс тр3 5раз}=47473*8=379784тенге

=105739тенге

Фонд оплаты труда за год ФОТ_год, тенге определяется по формуле:

ФОТ_год=ФОТ_месс*12 ,

где ФОТ_год – фонд оплаты труда в год

12 – число месяцев в год

ФОТ_{год тр3 5 раз}=379784*12=4557408тенге

Остальные расчёты вычислены аналогично и результаты расчётов сведены в таблице.

Таблица 2 –Расчёт средне – месячной заработной платы по отделению на

2009г.

Наименование	Контингент	ФОТ	Среднемесячная зарплата
Производственные рабочие	220	115897020	43900
Цех персонала	3	3596796	99911
итого	223	119493816	44653

4.4 Расчёт производительности труда

Производительностью труда является наиболее важным элементом в системе трудовых показателей и занимает ведущее место в системе показателей, характеризующих эффективность общественного производства.

В производстве продукции участвуют живой и прошлый (общественный) труд. Живой труд затрачивается работниками при осуществлении текущих производственных процессов. Прошлый труд был затрачен на более ранних и других стадиях производства ил в других отраслях народного хозяйства и используется для производства продукции.

Производительность труда характеризует результативность полезного, конкретного труда, определяющего степень эффективности целесообразной производственной деятельности в течении данного промежутка времени. Следует различать: производительность общественного труда в целях по народному хозяйству; локальную ил групповую производительность труда в отрасли, подотрасли; индивидуальную производительность, т.е производительность труда на предприятии в целом, в цехе, в бригаде, на участке, на рабочем месте.

Производительность общественного труда отражает затраты живого и прошлого труда. Локальная и индивидуальная производительность труда отражает затраты живого труда на производство единицы продукции. Производительность общественного труда определяется деление национального дохода на численность работников, занятых во всех отраслях материального производств. Для характеристики локальная и индивидуальная производительности труда могут использоваться следующие показатели, выработка продукции, трудоёмкость продукции.

Выработку продукции В, определяют по формуле за единицу времени:

B=Q/T, (10)

где Q – объём производственной продукции,

Т – затраты рабочего времени.

Трудоёмкость t, рассчитывают по формуле:

t=T/Q (11)

Существует основные методы измерения производительности труда: натуральный, условно – натуральный, трудовой, стоимостной. При натуральном методе производительности труда определяют делением производственной продукции в натуральных единицах. Например: тоннах, штуках, квадратных метрах) на численность работников. Данный метод прост, нагляден и достоверен. Однако не имеет весьма ограниченную сферу применения, так как редкое предприятие выпускает однородную продукцию. При условно – натуральном методе определяется делением количества, условных учетных единиц продукции на численность работников. Данный метод основан на приведении разных изделий к одному измерителю. При рассматриваемом методе один вид продукции приравнивается к другому по относительной трудоёмкости. Область применения так же ограничена. Измерения производительности труда при трудовом методе предполагает использование показателя трудоёмкости в качестве измерителя продукции. Объём продукции определяют в трудовом измерении в нормо – часах путём умножения объёма продукции в натуральном выражении на норму времени на изготовлении (производство) единицы продукции. Данный метод требует научный обоснованности используемых норм времени. Объём продукции вычисляют в денежном выражении путём умножения объёма продукции в натуральном выражении на соответствующие оптовые цены. Данный метод является наиболее универсальным и позволяет производить сравнения уровня и динамики производительности труда. Сложность заключается в выборе приемлемого для конкретных условий способа исчисления объема производства в денежном выражении, различают основные методы измерения объёма производства в стоимостном выражении: валовая продукция, товарная продукция, реализованная продукция, условна – чистая продукция, нормативная стоимость обработки. Основным недостаткам использования стоимостных показателей для измерения производительности труда являются: повторный счёт продукции, несоответствие динамики объёмов продукции динамике затрат труда при сдвигах все ассортименте из-за разновидности стоимостных измерителей продукции, недостаточное влияние на динамику производительности труда по повышения качества продукции, отражения динамики производительности труда через экономию только живого труда без учёта использования общественного труда. Недостатком определения производительности труда с помощью валовой продукции является то, что оптовые цены включают стоимость всех материальных затрат. Уровень выработки в значительной степени повреждён изменением материалоёмкости. Показатели: условно – чистой, нормативно – чистой продукции и нормативной стоимости обработки устраняют искажающее влияние изменения материалоёмкости на выработку, но каждый из этих показателей имеет тот или иной недостаток. По существу не один из стоимостных показателей полностью не отвечает требованиям рыночной экономики.

На железнодорожном транспорте применяется все методы измерения производительности труда. В локомотивных депо производительностью труда рассчитывают по эксплуатационной деятельности, по ремонтной деятельности в целом поддень. Производительность труда работников занятых на эксплуатационной работе и в целом по депо, определяют делением тонно–километров брутто в границах работы локомотивных бригад соответственно на списочную численность работников локомотивного депо. Производительность труда на ремонтной работе рассчитывают делением объёма ремонта ТПС в приведенных единицах ремонта на списочную численность работников, занятых ремонтом локомотивов.

Производительность труда П, % рассчитывают по формуле:

где - программа ремонта локомотивов за год по видам

а – трудоёмкость на одного ремонта чел/час

Ф – годовой фонд рабочего времени.

5. ОПРЕДЕЛЕНИЕ КОЛИЧЕСТВА СТОИЛ ПЛОЩАДИИ ОБЪЁМА ОТДЕЛЕНИЯ

Локомотивное депо разделяются по видам выполняемых работ: на ремонтные, эксплуатационно – ремонтные, эксплуатационные, в зависимости от объёма выполняемых работ строят специализированные стойла: для ТО-3, ТР-1, ТР-2, ТР-3, доделочных работ после ТР-3 для одиночной выкатки колёсных пар и колёсно-моторных блоков, для обточки бандажей колёсных пар (без выкатки) ТО-4, обдувки перед постановкой на осмотр или ремонт, окраски после ремонта и дополнительно в тепловозных локомотивных депо – для реостатных испытаний, а в депо мотор-вагонной тяги для формирования поезда, регулировки и опробования работы агрегатов количество специализированных стойл для каждого вида ремонта и обслуживания определяют в соответствии годовой программой, продолжительностью простоя в каждом из них на специализированном стойле и организацией работы в депо. Количество стойл: для ТР-3, ТР-2 и ТО-4.

( 13)

Для ТР-1, ТО-3 и ТО-2 при круглосуточной работе

(14)

Для реостатных испытаний

(15)

где Мрем -программа ремонта и обслуживания за год;

tc – простой в ТР-3 или ТР-2, сут;

tc – простой в ТР-1, ТО-3 или ТО-3, г;

t - время испытания тепловоза 365;

Т – количество колендарных дней в году;

24 – количество часов в сутках;

Ч – коэффициент учитывающий неравномерность постановки в ремонт

локомотивов МВПС в стойло (Ч=1,2-1,1);

- коэффициент учитывающий работу реостата в дневное время (во

избежание шума в ночное время в городах =1,5\2,4);

Мтр-1, Мтр-2, Мтр-3 – количество ТР-1, ТР-2, ТР-3 за год.

Стойла рассчитывают на локомотив или одну локомотиво – секцию, а для МВПС на число секции в зависимости от условий постановки их в ремонт.

Размеры каждого отделения или участка депо определяют в зависимости от принятой технологии работ в них и количества выбранного оборудования и рабочих мест в соответствии с объёмом работы по видам ремонта ТПС. Ориентировочно площадь (м²), занимаемую оборудованием, установленным в помещении участка или отделения, определяют суммой произведением количества оборудования данного типа на норму площади на единицу оборудования. Размеры площади на каждый станок и другое оборудование . размеры площади на каждый станок и другое оборудование устанавливают с учётом проходов компоновка произведённых помещений при планировке депо имеет большое значение для создания наилучших условий выполнения всех трудовых процентов по ремонту ТПС его узлов, агрегатов и деталей. Учитывая произведённую взаимосвязь участков и отделения, рациональной планировкой уменьшают длину транспортных путей при перемещении узлов, деталей, инструмента , материалов и агрегатов и другое. Большое значение так же имеет соблюдение требований научной организации труда и технику безопасности,

пожарную безопасность и прочие спектральные условия.

В депо с ТР-3 участки и отделения для ремонта крупных и наиболее тяжёлых узлов размещают или в подкрановом после участка ТР-3 или помещениях непосредственно примыкающих к помещению участка ТР-3. Отделение заготовительного участка, где ремонтируют детали для участков ТР-3, ТР-2 и ТР-1 например кузницу, сварочные и другие. Находятся в тесной производственной связи, размещают с учётом наименьших затрат на перемещение деталей и узлов из одного отделения в другое и к месту сбора, постановки на ТПС.

5.1 С учётом количества ремонта и средне сетевых норм простоя электровозов на текущем ремонте

Определяем количество стоил ст, по формуле:

(16)

где t_тр - норма простоя локомотива в ремонте, принимаем ТР-3=7 суток, ТР-

2=3 суток, ТР-1=1суток;

Ч – коэффициент неравномерности постановки локомотива в ремонт,

принимаем 1,2

К_ст^тр-1=

К_ст^тр-2=

К_ст^тр-3=

5.2 Определяем длину ремонтных стоилL_ст, м по формуле:

L_ст=l+2т+(а+в+d); (17)

где l –длина локомотива, для ВЛ-80 принимаем 32840 мм;

т – длина тележки, принимаем 4825 мм;

а – расстояние автосцепки до края смотровой канавы, принимаем 1,4 м;

в – расстояние от края канавки до торцевой стенки, принимаем 4,25 м;

d - расстояние от тележки до оси автосцепки, принимаем 2,4м.

Принимаем 54, длина по нормам должна быть кратным 6

Ширина стойловой части для: ТР-1,ТР-2 - 24 метра, ТР-3 30метров

Площадь стойловой части

Объём стойловой части определяем умножением площади на высоту для ТР-3 13,2; ТР-2,ТР-1 10,8

Длину мастерских принимаем 54, шириной 6м:

Объём мастерских определяем:

Общая площадь S_об,м²отделения:

S_об=1620+1296+1296+324=4536м²

Общий объём V_об,м²отделения:

V_об=21384+13996,8+13996,8+2332=34991м²