- •Министерство образования и науки рф
- •Министерство образования и науки рф
- •Пояснительная записка.
- •Тематический план
- •Тематический план
- •Тема 5. Валютная политика – составная часть экономической политики российского государства.
- •Раздел II. Особенная часть валютного права.
- •Тема 6. Валютный рынок: понятие и типы.
- •Тема 7. Основные виды валютных операций и их правовой режим.
- •Тема 13. Валютный контроль. Органы и агенты валютного контроля, их права и обязанности.
- •Тема 14. Виды и формы валютного контроля. Контроль за подозрительными сделками и оффшорными операциями.
- •Тема 15. Ответственность за нарушение норм валютного законодательства.
- •Планы семинаров и практических занятий
- •Тема 2. Общая характеристика и происхождение валютного права России.
- •Тема 3. Предмет и метод валютного права. Соотношение с другими отраслями права.
- •Тема 4. Валютные правоотношения и их правовое регулирование.
- •Тема 5. Валютная политика – составная часть экономической политики российского государства.
- •Тема 6. Валютный рынок: понятие и типы.
- •Тема 7. Основные виды валютных операций и их правовой режим.
- •Тема 8. Лицензирование валютных операций кредитных организаций.
- •Тема 9. Правовые основы открытия и ведения валютных счетов резидентов и нерезидентов.
- •Тема 10. Правовое регулирование расчетов в иностранной валюте на территории рф.
- •Тема 11. Валютные риски и их страхование.
- •Тема 12. Валютное регулирование. Органы валютного регулирования.
- •Тема 13. Валютный контроль. Органы и агенты валютного контроля, их права и обязанности.
- •Тема 14. Виды и формы валютного контроля. Контроль за подозрительными сделками и оффшорными операциями.
- •Тема 15. Ответственность за нарушение норм валютного законодательства.
- •Тематика домашних контрольных работ
- •Требования к оформлению домашней контрольной работе
- •Дополнительная литература
- •Экзаменационные вопросы
- •Глоссарий.
- •Учебно-методический комплекс
Тема 13. Валютный контроль. Органы и агенты валютного контроля, их права и обязанности.
Вопросы для семинарского занятия:
Валютный контроль: понятие, цели, задачи.
Объекты валютного контроля.
Органы и агенты валютного контроля, их права и обязанности.
Доклад: Правовой статус органов и агентов валютного контроля и их различие.
Практическое занятие: Составление паспорта сделки, учетной карточки, карточки платежа на конкретную внешнеторговую сделку (экспорт, импорт, бартер).
Тестовые задания:
К ОРГАНАМ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ ОТНОСЯТСЯ:
А. ЦБ РФ.
Б. Правительство РФ.
В. ФТС РФ.
Г. МВД РФ.
ЗАДАНИЕ №1
Осуществляет ли валютный контроль Правительство РФ?
ЗАДАНИЕ №2
Кто на территории РФ осуществляет контроль за совершением резидентами валютных операций?
ЗАДАНИЕ №3
Иванов И.И. предоставил кредит в валюте РФ гражданину Китая И Сек У.
Должен ли он использовать специальный счет?
ЗАДАНИЕ №4
Петров П.П. является должностным лицом ОАО «МДМ-Банк».
Имеет ли он права осуществлять контроль за соблюдением валютного законодательства резидентами?
Тема 14. Виды и формы валютного контроля. Контроль за подозрительными сделками и оффшорными операциями.
Вопросы для семинарского занятия:
Валютный контроль и его основные направления.
Формы валютного контроля.
Методы валютного контроля.
Правовые основания проведения проверок уполномоченных банков.
Оффшорные операции и контроль за их проведением..
Доклад: Правовые основания проведения контроля за подозрительными сделками.
Практическое занятие: тестирование, решение задач и опрос.
Тестовые задания:
1. ОСНОВНЫЕ МЕТОДЫ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ:
А. Наблюдение и проверка.
Б. Проверка и ревизия.
В. Ревизия и наблюдение.
2. УСТАНОВЛЕНИЕ ЛИМИТА ВАЛЮТНОЙ ПОЗИЦИИ ЭТО:
А. Предварительный контроль.
Б. Текущий контроль.
В. Последующий контроль.
ЗАДАНИЕ №1
Кто устанавливает порядок формирования государственных валютных резервов?
ЗАДАНИЕ №2
Имеет ли право нерезиденты переводить, ввозить и пересылать валютные ценности без ограничения?
ЗАДАНИЕ №3
Ковалева К.И. приобрела у А. Смита, жителя США внешние ценные бумаги на сумму 7500$ США в течении одного календарного года.
Правомерна ли данная ситуация?
Тема 15. Ответственность за нарушение норм валютного законодательства.
Вопросы для семинарского занятия:
Понятие и признаки валютного правонарушения.
Структура и особенности валютного правонарушения.
Административная ответственность за валютные правонарушения.
Уголовная ответственность за валютные правонарушения.
Доклад: Ответственность за нарушения при проведении операций с драгоценными металлами и камнями.
Практическое занятие: тестирование, решение задач и опрос.
Тестовые задания:
1. ВАЛЮТНОЕ ПРАВОНАРУШЕНИЕ ЭТО:
А. Противоправное виновное действие (бездействие), совершенное резидентом либо нерезидентом умышленно или по неосторожности, за которое валютным законодательством предусмотрена уголовная ответственность.
Б. Противоправное виновное действие (бездействие), совершенное резидентом либо нерезидентом умышленно или по неосторожности, за которое валютным законодательством предусмотрена административная ответственность.
В. Противоправное виновное действие (бездействие), совершенное резидентом либо нерезидентом умышленно или по неосторожности, за которое валютным законодательством предусмотрена юридическая ответственность.
2. СУБЪЕКТОМ ВАПЮТНОГО ПРАВОНАРУШЕНИЯ МОГУТ БЫТЬ:
А. Граждане РФ, коммерческие и общественные организации.
Б. Физические лица, банки, общественные и политические организации.
В. Резидент, нерезидент, юридическое или физическое лицо.
ЗАДАЧА №1
Орган валютного контроля вынес решение на основании представления агента валютного контроля о нарушении валютного законодательства к физическому лицу. Санкция за нарушения валютного законодательства – штраф в размере 2000 рублей.
Укажите срок уплаты взысканной суммы?
ЗАДАЧА №2
Сколько процентов от валютной выручки резидентов от экспорта результатов интеллектуальной деятельности подлежат обязательной продажи?
ЗАДАНИЕ №3
Должностное лицо ЦБ РФ осуществляет валютный контроль. При проведении валютного контроля в ОАО «Банк Кирова» должностное лицо применяет меры ответственности за нарушение валютного законодательства.
Правомерна ли данная ситуация?