- •Кафедра фінансів і економіки природокористування
- •Конспект лекцій
- •6.030504 «Економіка підприємства»,
- •6.030508 «Фінанси і кредит», 6.030509 «Облік і аудит»
- •Тема 1. Історія виникнення та розвиток банківських систем
- •Походження та розвиток банків
- •Поняття, призначення та класифікація банків
- •Особливості функціонування, становлення і розвиток банківської системи України
- •Тема 2. Банки як суб’єкти господарювання
- •Створення та реєстрація банку
- •Ліцензування банків і банківської діяльності
- •Реорганізація та ліквідація банку
- •Тема 3. Національний банк України: завдання, функції, мережа і структура
- •Організаційно-правові основи функціонування Національного банку України
- •Функції та операції Національного банку України
- •Структура і форми управління Національного банку України
- •Тема 4. Банківські ресурси як основа функціонування банку
- •Банківські ресурси, їх види та класифікація
- •Власний капітал банку, його склад, структура, джерела формування
- •3. Залучені та запозичені ресурси
- •Тема 5. Класифікація банківських операцій і послуг
- •Основи класифікації банківських операцій послуг
- •Пасивні банківські операції та їх характеристика
- •Активні банківські операції та їх характеристика
- •4. Характеристика банківських послуг
- •Тема 6. Розрахункові операції банку
- •Сутність розрахункових відносин
- •Безготівкові розрахунки, їх суть, значення, класифікація і принципи організації
- •Платіжні інструменти
- •Тема 7. Міжбанківські розрахунки
- •Суть та значення системи міжбанківських розрахунків
- •Порядок проведення міжбанківських розрахунків
- •Структурна побудова системи електронних платежів
- •Механізм здійснення операцій з банківськими платіжними картками та їх види
- •Тема 8. Касові операції банків і організація готівкового обігу
- •Види кас і специфіка їх діяльності
- •Суть, значення та характеристика касових операцій
- •Ліміт каси та інкасація готівки
- •Тема 9. Банківське кредитування як основа діяльності банку
- •Банківські кредити та їх класифікація
- •Кредитування юридичних осіб
- •Форми забезпечення повернення банківських позичок (застава, гарантія, пере відступлення боргу, іпотека страхова угода)
- •Споживчий банківський кредит та його особливості
- •Тема 10. Інвестиційна діяльність комерційних банків
- •Суть банківських інвестицій та участь банків в інвестиційному процесі
- •Інвестиційний портфель банку
- •Тема 11. Операції банків з цінними паперами
- •1. Поняття операцій банків із цінними паперами
- •2. Сутність і види інвестицій у цінні папери
- •3. Основи управління інвестиціями банків у цінні папери
- •4. Формування портфеля цінних паперів банку
- •Тема 12. Регулювання діяльності банків
- •1. Регулювання банківської діяльності, його суть та форми
- •1) Адміністративне регулювання, яке включає такі заходи:
- •2) Індикативне регулювання, складниками якого є:
- •2. Регулятивний капітал банку: призначення та порядок визначення
- •3. Економічні нормативи капіталу банку
- •4. Економічні нормативи ліквідності
- •5. Нормативи кредитного ризику
- •6. Нормативи інвестування
- •Тема 13. Рейтингові системи оцінки банків
- •Суть, значення, становлення цілісної системи рейтингів
- •Види рейтингів банків
- •Рейтингова оцінка загального стану та стабільності банківської системи «camels»
- •Тема 14. Банківський маркетинг
- •1. Роль маркетингу в функціонуванні банків
- •2. Процес розробки стратегії банківського маркетингу
- •3. Механізм реалізації стратегії банківського маркетингу
- •Тема 15. Фінансовий менеджмент у банку
- •1. Основи менеджменту у банку
- •2. Функції та елементи фінансового менеджменту у банку.
- •3. Методи управління активами та пасивами банку
- •4. Управління банківськими ризиками
- •Література
Тема 1. Історія виникнення та розвиток банківських систем
План
Походження та розвиток банків.
Поняття, призначення та класифікація банків.
Особливості функціонування, становлення і розвиток банківської системи України.
Походження та розвиток банків
Словом bancheri в Генуї в XII ст. називали міняйла, а стіл, на якому він розкладав свої монети, називався banco. Старофранцузьке слово banque та італійське banca декілька сотень років тому означали одне й те саме – «лавка міняйли». Слова banquier та bankier у французькій та німецькій мовах позначають власника капіталу, що має можливість одноосібно визначати стратегію та тактику використання фінансових ресурсів.
Виникнення банків і банківської справи історично пов’язане з потребою ринку у посередницькій діяльності з розміну та обміну цінностей, що виконували функцію грошей при обмінних та торговельних операціях. На окремих етапах розвитку та розширення ринку посередниками виступали, з одного боку, перекупники, купці або система торговельних послуг, а з іншого міняйли, банкіри та фінансово-кредитна система.
У XVI-XVIІ ст. купецькі гільдії деяких міст (Венеції, Генуї, Мілана, Амстердама, Гамбурга, Нюрнберга) створили спеціальні жиробанки для здійснення безготівкових розрахунків між своїми клієнтами-купцями. Жиробанки вели розрахунки між клієнтами в спеціальних грошових одиницях, виражених у певних вагових кількостях благородних металів. Свої вільні грошові кошти жиробанки надавали в кредит державі, містам і привілейованим зовнішньоторговельним компаніям.
В Англії банківська система виникла в XVI ст., причому перші банкіри вийшли із майстрів-золотарів чи купців.
На українських землях формування банківської системи пов’язують із появою мережі установ Державного банку Російської імперії. У 1860 році його контори відкрили в Києві, Харкові, Одесі, а також відділення у Полтаві.
Сформована фінансово-кредитна система України ХІХ-XX ст. охоплювала: державні, іпотечні, акціонерні, приватні, сільські, міські, громадські банки, товариства взаємного кредитування, позичково-ощадні каси, ломбарди.
Поняття, призначення та класифікація банків
Сучасний банк – це універсальне фінансове підприємство, що здійснює професійне управління грошовими ресурсами суспільства й виконує відповідні специфічні функції в економіці на законній підставі та під юрисдикцією державних органів, що забезпечують регулювання та контроль банківської діяльності.
У найбільш агрегованому вигляді, з точки зору забезпечення вирішення основних цілей і завдань, покладених на банки, можна виділити такі групи функцій:
платіжно-розрахункова;
ощадно-капіталотворча;
кредитно-інвестиційна.
Банки класифікують за такими критеріями:
1. За формою власності банки поділяються на: унітарні та колективні.
2. Залежно від організаційної форми банки з колективною формою власності представлені на банківському ринку акціонерними товариствами відкритого та закритого типу, кооперативними банками.
3. За походженням капіталу розрізняють банки: з вітчизняним капіталом; за участю іноземного капіталу; зі стовідсотковим іноземним капіталом.
4. Залежно від розміру активів банки поділяються на малі (менше 0,4 млрд. грн.), середні (0,4 – 1,3 млрд. грн.), великі (1,3 – 2,5 млрд. грн.) та найбільші (більше 2,5 млрд. грн.).
5. Залежно від діапазону операцій: універсальні – широкий спектр операцій; з клієнтською спеціалізацією – кооперативні банки, біржові банки, страхові; з галузевою спеціалізацією – обслуговують переважно юридичних та фізичних осіб у межах певного виду діяльності; функціональною спеціалізацією – виконують переважно вузьке коло спеціалізованих операцій – інвестиційні, інноваційні, ощадні, іпотечні, облікові, депозитні, земельні, поштово-пенсійні, промислові, агропромислові, біржові, лізингові, торговельні, експортно-імпортні.