Практическая работа № 16 Тема: Учёт операций по расчётному счёту

Цель занятия: Приобрести умения работы в программе по учёту операций по расчётному счёту.

Этапы выполнения работы.

1. Меню «Торговля и бухгалтерия» → документы по банку →журнал платёжных документов → окно «Журнал платёжных документов» → пиктограмма «Новая строка» →окно «Выбор вида документа» → выбираем «Платёжное поручение» и заполните платёжные поручения на перечисление денежных средств поставщикам товаров:

• ООО «Царь-Продукт» - два платежных поручения на разные ставки НДС – 10% и 18%,

• ООО «Оптовый рынок «Жигулёвский».

Эти документы проводиться не будут, только запишутся, так как бухгалтерские проводки составляются на основании выписок банка (выписки банка обрабатываются бухгалтером).

2 При заполнении платежного поручения удобно воспользоваться кнопкой «Основание» на закладке «Основной». Нажмите ее и откроется окно «Выбор вида документа». Выберите «Поступление ТМЦ». Откроется журнал документов по поставщикам. В нем выберите нужный Вам документ поступления ТМЦ, подтвердите выбор этого документа и платежное поручение заполнится автоматически на основании данных документа «Поступление ТМЦ».

3 Для правильного заполнения платёжных поручений Вам необходимо будет дополнить справочник «Контрагенты», группа «Поставщики». По каждому поставщику надо заполнить все банковские реквизиты. Они заполняются в закладке «Банковский счёт». Внизу этой закладки есть поле «Назначение платежа». Если Вы его заполните, то в платёжные документы назначение платежа будет подставляться автоматически. Назначение платежа поставщику: «За товары по счёту - фактуре № _ от ____. Сумма ___, в том числе НДС. На разные ставки НДС надо выписывать отдельные платёжные поручения.

4 Если Вы не заполните это поле в справочнике, то его можно заполнить вручную непосредственно в платёжном поручении. Платёжное поручение имеет две закладки: основная и печать. В закладке «Печать» все данные заполняются автоматически из справочника «Контрагенты», а поле «Назначение платежа» можно заполнить вручную:

• Щёлкните по клавише «Заполнить» → окно «Ввод реквизитов платёжного документа» → ОК. Поле «Назначение платежа» становится рабочим, и заполняйте его. Сумму долга поставщикам возьмите из «Журнала документов по поставщикам».

5 Составьте одно платежное поручении на перечисление налогов. Его заполнение имеет некоторые особенности.

Во-первых, в Справочнике Контрагенты у Вас должна быль папка Бюджет, в которую добавьте через кнопку Новая строка контрагента – УФК (управление федерального казначейства) по Волгоградской области – получатель налогов и сборов.

Далее в журнале платежных поручений добавьте новое платежное поручение. В открывшемся документе на закладке Основной «V» - кой реквизит «Перечисление налога, сбора или иного платежа» внизу справа. В документе появится сразу три закладки: основной, печать и перечисление налогов:

• Закладка Основной заполняется как и предыдущие платежные поручения. Перечислите НДС за 4 квартал 2009 года в сумме 3000 рублей.

• В закладке Печать заполните реквизиты Очередность платежа – 1, назначение платежа – НДС за 4 квартал 2009 года.

• В закладке Перечисление налогов заполните по очереди все реквизиты:

• Статус составителя – 01

• Основание – ТП (текущий платеж)

• Тип платежа – НС (налог, сбор)

• Код БК (бюджетной классификации) - 182.1.03.01000.01.1000.110

• Код ОКАТО – 18401000000

• Период – КВ.04.2009

• Дата – дата подачи декларации по НДС (до 20.01.2010 года)

• Назначение платежа Вы уже заполнили на закладке Печать.

Записать. ОК.

6 Далее составьте выписку банка. Меню «Торговля и бухгалтерия» → пункт «Документы по банку» → «Журнал движения по банку» → «Журнал документов. Документы по банку» → пиктограмма «Новая строка» → окно «Выбор вида документа» → выбираем «Строка выписки банка (приход) → окно «Строка выписки банка (приход)» и заполняем его. Заполните три строки выписки банка на приход: от оптовых покупателей ООО «Весна» и ООО «Истоки» и из кассы. Затем заполните две строки выписки банка на расход: перечисление денежных средств поставщикам ООО «Царь-Продукт» и ООО «Оптовый рынок «Жигулёвский».

7 После проведения всех выше составленных документов Вы можете сформировать выписку банка.

• Меню «Торговля и бухгалтерия» → пункт «Выписка банка» → окно «Выписка банка» и заполните его. Дата выписки должна совпадать с датами в «Строках выписок банка». Справа от даты имеется две кнопки, при помощи которых Вы можете изменять дату в сторону увеличения или уменьшения. Включите флажок «Автообновление», тогда при правильном заполнении всех необходимых реквизитов и даты выписки она у Вас заполнится автоматически.

8 После проведения всех операций опять просмотрите все стандартные бухгалтерские отчёты в меню «Отчёты» и убедитесь в правильности заполнения, составления, записи и проведения всех Ваших документов.

ОК.