44. Економічна сутність кредиту, принципи, види, форми

Кредит – це форма позичкового капіталу (в грошовій або товарній формах), що надається на умовах повернення і обумовлює виникнення кредитних відносин між тим, хто надає кредит, і тим, хто його отримує.Кредити, класифікують за такими ознаками:

• За видами кредиторів; Банківський кредит – це екон. відносини між кредитором та позичальником з приводу надання коштів банком п-ву на умовах терміновості, платності повернення, матеріального забезпечення.Комерційний кредит – це екон., кредитні відносини, які виникають між окремими п-вами.Є альтернативою короткостр. Банк. кредиту або фін-ня за рахунок власних оборотних коштів.Державний кредит –…..відносини між державою та суб’єктами господарювання.Лізинговий кредит – це стосунки між суб’єктами господарювання, які виникають за орендування майна (майновий кредит або лізинг – кредит)Банкі. та держ. кредити надаються п-вам у грош. формі, лізинговий та комерційний – у товарній.Іпотечний – надається під заставу нерухомого майна. Споживчий-на споживчі товари.

• За формами та видами;Кредити, що надаються в: товарній формі (лізинг, комерц.кредит),грошовій формі * За цільовим призначенням:

Кредити на фін-ня оборотного капіталу, кредити на фін-ня основних засобів.

• за терміном надання; Коротко-до1р, середньо-1-2р, довго – 2 і більше р.

• за забезпеченням; Забезпечені - повернення гарантується нерухомістю або цп, ТМЦ, ДЗ.Бланкові – надаються без застави фінансово стійким п-вам на 1 – 10 днів.

• за порядком надання. Прямі позики- кредити, які надаються 1 банком. Консорціарні – декількома фін. Установами. Позики участі – банки передають - частини позики іншим кредиторам, навіть без відома п-ва позичальника.

• За ступенем ризику: стандартні, з підвищеними ризиками.

• За термінами погашення: одноразові, з довго строковим погашенням.

• За валютою надання: кредити надані в нац..валюті, в іноз. Валюті.

• За % ставкою: з плаваючою % ставкою, з фіксованою % ставкою.

ФОРМИ ЗА ВИДАМИ БАНКІВСЬКОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ:

1. Кредити: строковий –надається всією сумою зразу після укладання угоди.Кредитна лінія –згода банку надати кредит протягом певного періоду часу в розмірах, що не перевищують заздалегідь домовленої суми. 2.Кредитні гарантійні послуги: Акцепний-позика що передбачає акцептування банком інкасованого п-вом – позичальником переказного векселя при умові, що підприємство надає у розпорядок банку тратту до строку її оплати. Авальний-позика, коли банк бере на себе відповідальність за зобов’язання п-ва у формі поручительства або гарантії, тоді одержувач платежу отримує від банку гарантію у випадку коли власник векселя заявляє про неможливості його сплати, тоді банк погашає суму векселя за платника. За акцептним кредитом банк є боржником 1 порядку (несе солідарну відповідальність), а при авальному – додаткову. 3.Послуги кредитного х-ру: Факторинг- сис-ма фінансування за умовами якої постачальник товару переступає короткострокові вимоги за торгівельними операціями факторингу компаніями або комерційного банку.Принципи кредиту:Принцип терміновості – кредит має бути погашений у визначений термін.Пр. повернення – кредит має бути погашений у термін зазначений кредитною угодою.(строкові кредити, пролонговані, прострочені).Цільовий характер – кредит надається підприємству на строго визначені цілі (кредит для фін-ня оборотного, основного капіталу, торгівельно-посередницьких операцій)Пр. забезпечення кредиту – наявність у п-ва юридично оформлених документів, що гарантують своєчасне повернення кредиту (заставне зобов’язання, договір-гарантія, договір-поручительство)Пр.платності – п-во має внести в банк визначену плату за користування кредиту.