- •Перечень вопросов для подготовки к зачету
- •Понятие валютного права и его место в системе российского права.
- •Источники валютного права.
- •Валютные правоотношения и их виды.
- •Объекты валютных правоотношений.
- •Субъекты валютных правоотношений.
- •Валютное регулирование: понятие, цели и принципы.
- •Понятие и содержание валютной политики.
- •Платежный баланс и его структура.
- •Валютные ограничения и их виды.
- •Правовой статус органов валютного регулирования.
- •Валютные операции и их виды.
- •Валютные операции между резидентами и нерезидентами.
- •Валютные операции между резидентами.
- •Валютные операции между нерезидентами.
- •Правовое регулирование ввоза в рф и вывоза из рф валютных ценностей, валюты рф и внутренних ценных бумаг.
- •Валютный контроль: понятие, цели, принципы.
- •Органы валютного контроля, их компетенция.
- •Правовой статус агентов валютного контроля.
- •Правовой режим проведения контроля экспортно-импортных операций. Понятие репатриации резидентами иностранной валюты и валюты рф.
- •Контроль за своевременностью и полнотой поступления в рф валютной выручки от экспорта товаров.
- •Назначение и режим работы транзитного валютного счета.
- •Понятие и функции паспорта сделки.
- •Понятие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.
- •Правовой статус и функции Росфинмониторинга.
- •Признаки доходов, полученных преступным путем.
- •Деятельность кредитных организаций по идентификации клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
- •Международное сотрудничество в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
- •Цели создания и направления деятельности системы внутреннего контроля в кредитных организациях.
- •Правовое регулирование международных расчетов.
- •Организация корреспондентских отношений между российскими и иностранными банками. Виды корреспондентских счетов.
- •Банковский перевод, как форма международных расчетов. Понятие банковского перевода
- •Правовые особенности совершения сделок с применением банковских переводов
- •Аккредитивная форма расчетов.
- •Инкассо как форма международных расчетов.
- •Понятие и виды валютных рынков.
- •Валютный рынок Российской Федерации, его участники.
- •Валютные курсы.
- •Виды сделок на валютном рынке.
- •Порядок открытия и функционирования обменных пунктов.
- •Правовые основы купли-продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке.
- •Гражданско-правовая, административная и уголовная ответственность за нарушение валютного законодательства.
-
Валютные операции и их виды.
валютные операции можно определить как сделки и иные юридически значимые действия, совершаемые резидентами и нерезидентами с объектами валютных операций
Действующий перечень валютных операций непосредственно содержится в п. 9 ч. 1 ст. 1 Федерального закона № 173-ФЗ, в соответствии с которым к валютным операциям относятся следующие действия:
а) приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;
б) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
в) приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
г) ввоз на таможенную территорию РФ и вывоз с таможенной территории РФ валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;
д) перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории РФ, на счет того же лица, открытый на территории РФ, и со счета, открытого на территории РФ, на счет того же лица, открытый за пределами территории РФ;
е) перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории РФ, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории РФ.
-
Валютные операции между резидентами и нерезидентами.
Валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, за исключением валютных операций, предусмотренных статьями 7, 8 и 11 Федерального закона, в отношении которых ограничения устанавливаются в целях предотвращения существенного сокращения золотовалютных резервов, резких колебаний курса валюты Российской Федерации, а также для поддержания устойчивости платежного баланса Российской Федерации.
1. Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами на условиях предоставления резидентами нерезидентам отсрочки платежа на срок более трех лет при экспорте товаров.
2. Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами на условиях предоставления резидентами нерезидентам отсрочки платежа на срок более пяти лет за производимые резидентами за пределами территории Российской Федерации строительные и подрядные работы, а также за поставляемые товары, необходимые для выполнения этих работ.
3. Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами на условиях предоставления резидентами нерезидентам отсрочки платежа на срок более 180 календарных дней в связи с осуществлением внешнеторговой деятельности.
4. Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами при предоставлении резидентами нерезидентам коммерческих кредитов на срок более трех лет в виде предварительной оплаты при импорте товаров.
5. Требования о резервировании, установленные частями 3 и 4 настоящей статьи, не применяются при предоставлении резидентами нерезидентам отсрочки платежа либо коммерческого кредита на срок до года при условии наличия обеспечения исполнения обязательств нерезидента перед резидентом.
6. Расчеты и переводы при приобретении резидентами у нерезидентов долей, вкладов, паев в имуществе (уставном или складочном капитале, паевом фонде кооператива) юридических лиц при внесении резидентами вкладов по договорам простого товарищества с нерезидентами осуществляются в порядке, который может предусматривать только:
1) установление требования об использовании специального счета резидентом;
2) установление требования о резервировании резидентом суммы, не превышающей в эквиваленте 100 процентов суммы осуществляемой валютной операции, на срок не более 60 календарных дней.