Задание по снижению трудоемкости и внедрению технически обоснованных норм времени

Цех	Снижение трудоемкости
	%			н/час тыс.
	2004	2005	2006	2004	2005	2006
1	2	3	4	5	6	7
1	5	2	1,5	10,435	2,09	2,12
3	2	2	2,0	2,906	2,602	2,78
5	2	2	1,5	1,726	2,304	2,05
4м	3	2	2,0	2,779	2,686	4,30
10а	2	2	1,0	8,219	6,59	4,10
4б	5	3	1,5	11,645	6,0	1,96
10	3	2	1,0	6,444	5,302	2,22
4в	1	1	1,0	18,089	1,38	1,43
4к	1	2	1,0	3,131	7,635	3,62
10б	2	1	1,0	2,945	1,53	1,70

Как следует из таблицы 12, запланированные показатели на 2004-2006гг. позволяют обеспечить безубыточную работу предприятия, оплату запланированных на год платежей.

Оперативный учет планируемых технико-экономических показателей осуществляется на еженедельных финансовых совещаниях у генерального директора в объеме разработанной и апробированной в течение 5-х лет на предприятии сводной формы №100 «Оперативные данные по реализации и выпуску товарной продукции». Указанная форма позволяет обеспечить отслеживание основных показателей (реализация, товарная продукция, поступление денежных средств, дебиторская задолженность, оплата по разделам платежей, оборотные средства) с периодичностью от одной недели.

Данная форма контроля необходима, потому что заданные бизнес-планом показатели деятельности предприятия, исполненные в отрыве друг от друга, не могут обеспечить достижения поставленных бизнес-планом общих для предприятия задач, поскольку все показатели взаимоувязаны, вытекают один из другого и оказывают друг на друга значительное корреляционное воздействие. С учетом принятых руководством тех или иных стратегических и тактических решений, параметры бизнес-плана могут быть изменены и откорректированы ежемесячными рабочими планам.

Таблица 13

Выполнение бизнес- плана по производству товарной продукции и услуг по центрам финансовой ответственности за 2004 год

№ п/п	Центр финансовой ответственности	Бизнес-план на 2004 год, тыс. руб.	Факт 2004 года, тыс. руб.	Выполнение, %
1	2	3	4	5
	Производство товарной продукции в ценах 2004 года, в том числе по центрам финансовой ответственности	1023090	973324	95,2
1.	Производство фильтров и агрегатов	302735	294610	97,3
2	Производство металлорукавов	318836	302890	94,9
3.	Производство ВСУ	359651	324041	90

Продолжение таблицы 13

1	2	3	4	5
4.	Цеха №1, 3, 5	3200	5591	174,7
5.	Цех №2	3200	3986	124,6
6.	Цех №2А	3200	4320	135
7.	Цеха вспомогательного производства	5444	6271	115,2
8.	Общезаводские службы	10471	17329	165,5
9.	Опытно-конструкторское бюро	14800	12800	86,5
10.	Объекты социальной сферы	1553	1486	95,7

Анализ работы предприятия за 2004 год показывает, что в целом предприятие отработало стабильно, развивалось практически в соответствии с запланированными бизнес – планом параметрами, которые уточнялись, корректировались и доводились до подразделений рабочими планами. Последние более точно учитывали сезонные колебания рыночной конъюнктуры, а также изменения внутренней и внешней среды предприятия. Значительно улучшилось положение с обеспечением портфеля заказов по номенклатуре заводов. Заданный бизнес – планом объём товарной продукции выполнен на 95,5 %.

Таблица 14

Выполнение рабочих планов по производству товарной продукции и услуг по центрам финансовой ответственности за 2005 год

№ п/п	Центр финансовой ответственности	Бизнесплан на 2005 год, тыс. руб.	Факт 2005 года, тыс. руб.	Выполнение, %
1	2	3	4	5
	Производство товарной продукции в ценах 2005 года, в том числе по центрам финансовой ответственности	1205242	963514	79,9
1.	Производство фильтров и агрегатов	219897	292600	133,1
2.	Производство металлорукавов	228273	233923	102,5

Продолжение таблицы 14

1	2	3	4	5
3.	Производство ВСУ	366685	384390	104,8
4.	Цеха №1, 3, 5	3319	9663	291,1
5.	Цех №2	1935	3737	193,1
6.	Цех №2А	1867	3426	183,5
7.	Цеха вспомогательного производства	1041	2724	261,8
8.	Общезаводские службы	13230	13865	104,8
9.	Опытно-конструкторское бюро	12338	14621	118,5
10.	Объекты социальной сферы	4541	4565	100,5

Товарной продукции в 2005 году головным заводом произведено на сумму 963,514 млн. руб., что ниже уровня 2004 года на 9,8 млн. руб. или на 1,1 %.

Анализ работы производственных подразделений предприятия за 2005 г. показывает, что в целом предприятие отработало достаточно стабильно, согласно устанавливаемым рабочим планам, хотя и были допущены некоторые срывы в I полугодии. Рабочие планы более точно учитывали сезонные и иные колебания рыночной конъюнктуры, а также изменения внутренней и внешней среды предприятия. Производственными подразделениями существенно уменьшено количество срывов сроков выполнения договоров по оплаченной продукции. Вместе с тем в работе имелся целый ряд серьёзных недостатков и, в первую очередь, низкая ритмичность производства. В течение всего 2005 года около 70 % месячного объёма продукции сдавалось в конце месяца. Основная причина такого состояния в производстве - недостаточность договоров по номенклатуре выпускаемой продукции и поздняя выдача номенклатурных планов в производство.

Заданный бизнес –планом объём товарной продукции выполнен на 79,9 %.В 2005 году на ФГУП УАП «Гидравлика» произошла смена руководства, что повлекло за собой снижение контроля за выполнение производственных планов (см. таблицу 15).

Таблица 15

Выполнение рабочих планов по производству товарной продукции и услуг по центрам финансовой ответственности за 2006 год

№ п/п	Центр финансовой ответственности	Бизнесплан на 2006 год, тыс. руб.	Факт 2006 года, тыс. руб.	Выполнение, %
1	2	3	4	5
1.	Производство товарной продукции в ценах 2006 года, в том числе по центрам финансовой ответственности	1175961	1132872	96,3
2.	Производство фильтров и агрегатов	294619	278119	94,4
3.	Производство металлорукавов	286539	271539	94,8
4.	Производство ВСУ	525469	515669	98,1
5.	Цеха №1, 3, 5	11750	11663	99,2
6.	Цех №2	5900	5837	98,9
7.	Цех №2А	6523	6426	98,5
8.	Цеха вспомогательного производства	3890	3854	99
9.	Общезаводские службы	16870	16865	101,1
10.	Опытно-конструкторское бюро	16890	16800	99,5
11.	Объекты социальной сферы	7511	6100	81,2

Итоги производственной деятельности центров финансовой ответственности по выпуску товарной продукции:, за 2005 год показаны в таблице 16.

В товарную продукцию входят: производство агрегатов, рукавов, двигателей запчасти к автомобилям и услуг:

Таблица 16