Структура отчета о фондах
Источники фондов |
Sources of Funds |
Чистая прибыль |
Net Income |
Плюс номинально-денежные начисления |
Add Noncash Charges |
Амортизация |
Depreciation |
Итого: Поступления от основной деятельности |
Total from Operations |
Другие источники |
Other Sourses |
Чистая выручка от реализации активов |
Net Proceeds from Sale of Assets |
Чистая выручка от реализации акций |
Net Proceeds from Sale of Stock |
Прирост долгосрочной задолженности |
Increase in Long-Term Debt |
Прирост отсроченных налогов |
Increase in Deferred Taxes |
Уменьшение работающего капитала |
Decrease in Working Capital |
Уменьшение товарно-материальных запасов |
Decrease in Inventories |
Уменьшение авансированных средств |
Decrease in Prepaids |
Рост банковских векселей |
Increase in Bank Notes |
Рост счетов к оплате |
Increase in Accounts Payable |
Всего источников |
Total Sourses |
Использование фондов |
Uses of Funds |
Выплата дивидендов |
Cash Dividends |
Прирост стоимости зданий и оборудования |
Additions to Buildings and Equipment |
Прирост инвестиций |
Increase in Investments |
Прирост работающего капитала |
Increase in Working Capital |
Прирост счетов к получению |
Increase in Accounts Receivable |
Уменьшение текущей части долгосрочного долга |
Decrease in Current Long-Term Debt |
Уменьшение задолженности по налогам |
Decrease in Accrued Taxes |
Всего использовано |
Total Uses |
Прирост денежных средств и легко реализуемых ценных бумаг |
Increase in Cash and Marketable Securities |
Структура отчета о движении денежных средств
Консолидированный отчет о движении денежных средств |
Consolidated Statement of Cash Flows for the |
На конец 31 декабря 200_ года (тыс. долл.) |
Year Ended December 31.200_ (dollars thousands) |
Раздел I. Движение наличных денежных средств в результате производственно-сбытовой деятельности |
Cash Flows from Operating Activities |
Чистая прибыль |
Net Income |
Корректировка чистой прибыли |
Adjustments to reconcile Net Income to Net Cash from Operating Activies |
Амортизация |
Depreciation, Amortization |
Увеличение по статье «Легкореализуемые ценные бумаги» |
Increase in Marketable Securities |
Увеличение по статье «Счета к получению» |
Increase in Accounts Receivable |
Уменьшение по статье «Товарно-материальные запасы» |
Decrease in Inventoris |
Увеличение по статье «Авансы и другие текущие активы» |
Increase in Prepaid Expences and Other Current Assets |
Увеличение по статье «Налоги к уплате» |
Increase in Income Taxes Payable |
Увеличение по статье «Счета к оплате» |
Increase in Accounts Payable |
Уменьшение по статье «Начисленные расходы» |
Decrease in Accured Expenses |
Увеличение по статье «Отсроченные налоги» |
Increase in Deferred Taxes |
Общая сумма по статьям |
Total Adjustments |
Чистая сумма поступлений денежных средств от производственной деятельности |
Net Cash Provided by Operating Activities |
Раздел II. Движение денежных средств в результате инвестиционной деятельности |
Cash Flows from Investing Activities |
Приобретение реального основного капитала (материальных активов) |
Purchase of Fixed Assets |
Чистая сумма наличных денежных средств в результате инвестиционной деятельности |
Net Cash Used in Investing Activities |
Раздел III. Движение денежных средств в результате финансовой деятельности |
Cash Flows from Financing Activities |
Уменьшение сумм по статье «Векселя к уплате» |
Decrease in Notes Payable |
Уменьшение по статьям другой долгосрочной задолженности |
Decrease in Other Long-Term Debt |
Поступления от эмиссии обычных акций |
Proceeds from Issuance of Common Stock |
Выплата дивидендов |
Payment of Dividends |
Чистая сумма наличных денежных средств в результате финансовой деятельности |
Net Cash Used in Financing Activities |
Корректировка на изменение курса на сумму наличных денежных средств |
Effect of Exchange Rate Changes on Cash |
Итого: увеличение наличных денежных средств |
Increase in Cash |
Наличные денежные средства на начало года |
Cash at beginning of Year |
Наличные денежные средства на конец года |
Cash at end of Year |