2.2. Расчет оборотных средств
Инвестиционные затраты на формирование
оборотных средств (
)
состоят из:
- затрат, связанных с приобретением
технологической нефти на заполнение
трубопроводов и резервуаров (
),
-затрат на материалы и комплектующие
изделия (
).
Объем технологической нефти на заполнение
нового нефтепровода и резервуарного
парка на головной насосной станции (
)
зависит от:
- длины трубопровода (
),
- внутреннего радиуса трубопровода (r),
- объема резервуарного парка (
),
- плотности перекачиваемой нефти для зимних условий (ρз) (см. табл.12).
Таблица 12 – Исходные данные для расчета оборотных средств
Наименование показателя |
Условные обозначения |
Величина |
1. Внутренний радиус трубопровода, м |
r |
0,501 |
2. Объема
резервуарного парка, тыс.м |
|
30 |
3. Плотность перекачиваемой нефти для зимних условий, кг/м3 |
ρз |
0,879 |
4. Стоимость одной тонны нефти, р. |
|
6100 |
5. Затраты на материалы и комплектующие изделия, млн.р. |
|
35 |
Таблица 13 – Расчет оборотных средств
Наименование показателя |
Порядок расчета |
Расчет |
1. Объем
технологической нефти, тонн ( |
|
|
2. Затраты на
приобретение технологической нефти,
т.р ( |
|
|
3. Затраты на материалы и комплектующие изделия, млн.р. ( ) |
см. строку 5 табл.12 |
35 000 т.р. |
4. Оборотные средства, т.р. ( ) |
|
1 320 528,46 т.р. |
)
)
Инвестиции в строительство нефтепровода складываются из:
1) капитальных вложений в строительство нефтепровода;
2) оборотных средств в виде затрат на приобретение технологической нефти и затрат на материалы и комплектующие (см. табл. 14).
Таблица 14 – Суммарные инвестиционные издержки
Наименование показателя |
Величина, т.р. |
Капитальные вложения |
4 592 627,36 |
Оборотные средства |
1 320 528,46 |
Всего, т.р. |
5 913 155,82 |
2.3. Расчет эксплуатационных расходов
Годовые эксплуатационные расходы представляют собой совокупность затрат, связанных с перекачкой нефти по трубопроводу в течение года, и включают следующие элементы:
- заработная плата (основная и дополнительная),
- отчисления на социальные нужды,
- затраты на электроэнергию,
- амортизационные отчисления,
- потери нефти при транспортировке,
- потери нефти на собственные нужды,
- прочие расходы.
2.3.1. Расчет фонда заработной платы
При расчете фонда заработной платы (ФЗП) учитывается:
- заработная плата за проработанное время, рассчитанная исходя из планируемой численности работников и среднемесячной заработной платы,
- дополнительная заработная плата,
- денежные премии и доплаты к заработной плате.
Таблица 15 – Исходные данные для расчета ФОТ
Категория работающих |
Численность, чел. |
Среднемесячная заработная плата, р. |
Руководители |
19 |
20000 |
Специалисты |
28 |
14000 |
Рабочие |
196 |
6000 |
Непромышленный персонал |
12 |
5000 |
Итого |
255 |
* |
Таблица 16 – Дополнительные данные для расчета ФОТ
Премия |
70% |
Доплата (сменным рабочим) |
1,3% |
Дополнительная заработная плата |
13,4% |
Отчисления на социальные нужды |
26%* |
* процент отчислений на социальные нужды принимается в соответствии с действующим законодательством на момент выполнения расчетов
Таблица 17 – Расчет фонда заработной платы непромышленного персонала
Показатель |
Значение |
Оклад, р. |
5000 |
Премия, р. |
|
Итого, р. |
5000+3500=8500 |
Дополнительная заработная плата |
|
Численность работников |
12 |
Фонд заработной платы, р. |
= 1 388 016 |
Таблица 18 - ФОТ
|
Руководители |
Специалисты |
Рабочие |
Сменные рабочие |
Непромышленный персонал |
Итого |
Оклад, р. Премия, р. Итого, р. Дополнительная заработная плата, р. Численность работников Фонд заработной платы, р. |
20000 14000 34000
4556
19
8790768 |
14000 9800 23800
3189,2
28
9068371,2 |
6000 4200 10200
1366,8
156
21653049 |
6000 4278 10278
1377,25
40
661081 |
5000 3500 8500
1139
12
1388016 |
41561285 |