3.6.6. Календарный план-график выполнения работ

Расчет календарного графика выполнения работ осуществляется программой без помощи пользователя. Расчет начинается с даты, которая вводилась при заполнении окна параметров таблицы работ (рис. 2). Календарный график работ рассчитывается без учета праздников и выходных, так как длительность работ рассчитана с учетом коэффициента приведения к календарю.

В случае если дата начала работ была введена неверно, то ее можно исправить. Для этого необходимо нажать сочетание клавиш Ctrl+N, либо в меню выбрать Файл → Изменить дату. В открывшемся диалоговом окне (рис. 10) вводится нужная дата.

Рис. 10.

После изменения даты произойдет перерасчет календарного графика и сохранение введенных данных.

Значение критического пути оптимизированного графика при переводе в месяцы не должно превышать значения . Если величина критического пути больше значения , то необходимо внести изменения в сетевой график .

3.7 Расчет сметы затрат на создание ас

3.7.1. Смета затрат на разработку АС включает следующие статьи:

1. «Материалы», к которым относится стоимость всех материальных ресурсов (диски, дискеты, бумага, канцелярские принадлежности, расходные материалы для принтера и т.д.), расходуемых при разработке АС, с учетом транспортно-заготовительных расходов (ТЗР) -5-10% от общей стоимости. Результаты расчетов отразить в таблице 5.

Таблица 5 – Расчет стоимости материалов

Наименование материала	Ед. изм.	Кол-во	Цена за ед. изм.	Сумма, р.
…..
Итого:
ТЗР (указать %)
Всего:

2. «Специальное оборудование и затраты на ЭВМ», включают затраты на специальное оборудование для автоматизации разработки АС (с учетом транспортно-заготовительных расходов).

Причем, в затраты на оборудование включается не первоначальная стоимость оборудования, а величина амортизационных отчислений с учетом коэффициента использования ( ) основных средств для разработки АС.

Наименование оборудования (комплектацию) указывать полностью:

• для компьютера - (процессор (CPU); материнская плата; оперативная память (ОЗУ); винчестер (HDD); дисковод (FDD); CD (DVD)-ROM, -RW; сетевая плата; видеокарта; корпус; клавиатура; мышь);

• для принтера, сканера, модема и т.д. – марку, модель;

• для лицензионного ПО – полное наименование, версию.

Нормы амортизации рассчитываются исходя из сроков полезного использования оборудования.

Транспортно-заготовительные расходы включаются в первоначальную стоимость оборудования.

Амортизационные отчисления за период разработки автоматизированной системы рассчитываются по формуле 10, а коэффициент использования основных средств – по формуле 11.

, (10)

, (11)

где – первоначальная стоимость основных средств, р.;

– норма амортизационных отчислений, %;

– период разработки АС по оптимизированному сетевому графику, дни;

360 – количество дней в год.

Итоги расчета величины амортизационных отчислений по основным средствам представить в виде таблицы 6.

Таблица 6 – Расчет величины амортизационных отчислений по основным средствам

№	Наименование оборудования	Первоначальная стоимость, р.	Количество	Сумма, р.	Срок полезного использования, лет	Годовая норма амортизации, %	Амортизационные отчисления за период разработки ПС р.
1	Компьютер (комплекта-ция)	20000	5	100000	5	20	20000
2	Принтер
	… и т. д.
Итого:

3. Основная заработная плата исполнителей (разработчиков) определятся исходя из трудоемкости разработки АС и средней стоимости человеко-дня.

Результаты расчета основной заработной платы по стадиям разработки АС представляются в виде таблицы 7.

Дополнительная заработная плата составляет 10-15% от основной заработной платы исполнителей.

Отчисления на социальные нужды принимаются в установленном законодательством размере на текущий момент времени (% уточняется во время прохождения преддипломной практики) и определяются от суммы основной и дополнительной заработной платы.

Таблица 7- Основная заработная плата исполнителей

Наименование стадии

Трудоемкость чел.- дн.

Дневная ставка, р.

Основная заработная плата, р.

Итого по стадии, р.

Исполнители

Исполнители

Исполнители

А

Б

В

…

А

Б

В

…

А

Б

В

…

1 стадия

...

Всего:

*

*

*

*

4. Накладные расходы – это затраты на управление и хозяйственное обслуживание организации–разработчика, величину которых можно принять в размере 20-60% от основной заработной платы основных исполнителей.

5. Расходы на производственные командировки (на семинары, выставки, конференции и т.д.) и можно представить в виде таблицы 8.

Таблица 8 – Расчет затрат на производственные командировки

Пункты и назначение командировок	Кол –во участников, чел.	Продолжительность, дн.	Проезд, р	Суточные, р	Проживание, р	Прочие расходы, р.	Сумма
Всего:

6. «Контрагентские расходы» учитывают заработную плату, включая отчисления на социальные нужды по оказываемым работам и услугам, выполняемым сторонними организациями.

Данная величина определяется по графику "Эпюра загрузки исполнителей", по которому выявляется превышение численности исполнителей расчетного значения в определенные периоды времени. Расчет контрагентских расходов оформляется в виде таблицы 9.

Пример заполнения представлен в таблице 9.

Таблица 9. Расчет контрагентских расходов.

Код работы	Категория исполнителей	Численность исполнителей (чел.)	Длительность работы (дн.)	Дневная ставка (руб.)	Заработная плата (руб.)	Отчисления на соцнужды (руб.)	ФОТ
1	2	3	4	5	6	7	8
2-3	Б	2	3,5	340,0	1190,00	311,78	1501,78
4-5	В	1	2	300,0	600,0	157,2	757,2
Итого:	-	-	-	-	1790,0	468,98	2258,98

Сумма контрагентских расходов (графа 6) вычитается из общей заработной платы рассчитанной в таблице 7.

7. «Прочие прямые расходы» включают оплату консультаций и экспертиз, непредвиденных расходов. Данные расходы можно принять равными 5-8% от общей суммы затрат на разработку АС.

Полученные результаты расчетов по статьям затрат на проектирование АС необходимо свести в таблицу 10.

Таблица 10 – Калькуляция затрат на разработку АС

№	Наименование статьи затрат	Сумма, р.	Приме-чания
1	2	3	4
1	Материалы		Табл.5
2	Специальное оборудование и затраты на ЭВМ		Табл.6
3	Основная заработная плата производственного персонала		Табл.7
4	Дополнительная заработная плата
5	Отчисления на социальные нужды
6	Накладные расходы
7	Расходы на производственные командировки		Табл.8
8	Контрагентские расходы		Табл. 9
9	Прочие прямые расходы
Итого сметная стоимость

3.7.2. Затраты на внедрение АС (результата проекта) состоят из затрат на заработную плату исполнителям, со стороны фирмы-разработчика, затрат на приобретения оборудования и организацию рабочих мест и помещений, необходимых для внедрения АС, а также накладные расходы, которые рассчитываются по формуле:

, (12)

где - заработная плата исполнителям, участвующих во внедрении и обучении пользователя, включая налог на соцнужды, р.;

- затраты связанные с обеспечением рабочего места необходимым оборудование и другими основными средствами, р.;

- затраты связанные с организацией рабочих мест и помещения, р.;

- накладные расходы, принимаются в размере 30-40% от основной заработной платы, р.

Если рабочее место пользователя обеспечено всем необходимым требованиям для внедрения АС, то затраты равны нулю.

Учитывая затраты на разработку и внедрение получает сумму общих затрат.

, (13)