- •Глава 1. Теоретические основы управления
- •Глава 2. Анализ хозяйственной и кредитной
- •Глава 3. Совершенствование методов оценки
- •Введение
- •Глава 1. Теоретические основы управления кредитоспособностью заемщика
- •1.1. Сущность и виды кредита коммерческого банка
- •1.2 Кредитование и кредитоспособность заемщика коммерческого банка
- •1.3 Методы оценки кредитоспособности заемщика
- •Глава 2. Анализ хозяйственной и кредитной деятельности пао «сбербанк россии»
- •2.1 Анализ финансово-хозяйственной деятельности пао «Сбербанк России»
- •2.2 Анализ кредитной деятельности пао «Сбербанк России»
- •2.3 Методы оценки кредитоспособности заемщика в пао «Сбербанк России»
- •Глава 3. Совершенствование методов оценки кредитоспособности заемщика в пао «сбербанк россии»
- •3.1 Применение методики оценки заемщика банка на основе стоимости чистых активов
- •3.2 Введение дополнительных критериев оценки, определяющих перспективы развития заемщика
- •3.3 Эффективность предложенной методики
- •Заключение
- •Список использованных источников
- •Производные финансовые инструменты
- •Производные финансовые инструменты (продолжение)
Список использованных источников
1. Гражданский Кодекс от 26.01.1996 № 14-ФЗ - Часть 2 (ред. от 14.11.2013 г.) // Консультант Плюс (ред. от 18.03.2019 г., с изменениями от 03.07.2019 г.)
2. О бухгалтерском учете. Федеральный закон от 6 декабря 2012 г. № 402-ФЗ (ред. 21.12.2013) // Консультант Плюс
3. Бабич, А.М. Государственные и муниципальные финансы / А.М. Бабич, Л.Н. Павлова. - М.: Юнити-Дана, 2017. - 687 c.
4. Балашов, В.Г. Антикризисное управление предприятиями и банками / В.Г. Балашов. - М.: Дело, 2016. - 840 c.
5. Барковский, Н.Д. История государственного банка СССР в документах / ред. М.С. Атлас, Н.Д. Барковский, Ю.М. Виноградов, и др.. - М.: Финансы, 2017. - 748 c.
6. Белуза Большая книга бухгалтера банка (БКББ): Ч. 1: Налогообложение / Белуза, М.Я. и. - М.: БДЦ-пресс, 2016. - 444 c.
7. Боннер Судный день американских финансов: мягкая депрессия XXI века / Боннер, Уиггин Уильям; , Эддисон. - М.: Социум, 2017. - 402 c.
8. Боннер, Е. А. Банковское кредитование / Е.А. Боннер. - М.: Городец, 2016. - 160 c.
9. Брейли, Р. Принципы корпоративных финансов / Р. Брейли, С. Майерс. - М.: Олимп-Бизнес, 2017. - 840 c.
10. Ван, Хорн Дж.К. Основы управления финансами / Ван Дж.К. Хорн. - М.: Финансы и статистика, 2016. - 800 c.
11. Гусев, А. Ипотечное жилищное кредитование. Жилье взаймы / А. Гусев. - М.: Феникс, 2017. - 690 c.
12. Даниленко, С. А. Банковское потребительское кредитование / С.А. Даниленко, М.В. Комиссарова. - М.: Юстицинформ, 2016. - 384 c.
13. Делопроизводство в банках. Нормативные акты. - М.: Приор, 2016. - 160 c.
14. Денежное обращение и кредит СССР: Учебник / ред. А.Я. Ротлейдер. - М.: Финансы, 2017. - 320 c.
15. Ермасова, Н.Б. Государственные и муниципальные финансы: теория и практика в России и в зарубежных странах / Н.Б. Ермасова. - М.: Высшее образование, 2016. - 516 c.
16. Жуков, Е. Ф. Деньги. Кредит. Банки / Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Л.Т. Литвиненко. - М.: Юнити-Дана, 2016. - 704 c.
17. Крюков, Р. В. Банковское дело и кредитование / Р.В. Крюков. - М.: А-Приор, 2016. - 236 c.
18. Кузнецова, Е. И. Деньги, кредит, банки / Е.И. Кузнецова. - М.: Юнити-Дана, 2016. - 528 c.
19. Лаврушин, О. И. Банковское дело. Современная система кредитования / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко. - М.: КноРус, 2017. - 264 c.
20. Лобанова, Т.Н. Банки: организация и персонал. Современная концепция управления. Специализированный обучающий кейс-курс / Т.Н. Лобанова. - М.: БДЦ-пресс, 2016. - 108 c.
21. Новикова, Н.А. 100 вопросов о кредите: теряем или приобретаем? / Н.А. Новикова, Н.В. Орлова. - М.: Ростов н/Д: Феникс, 2017. - 284 c.
22. Проданова, Н. А. Деньги, кредит, банки / Н.А. Проданова, Е.В. Мульченко. - Москва: Высшая школа, 2016. - 192 c.
23. Разумова, И.А. Ипотечное кредитование / И.А. Разумова. - М.: СПб: Питер, 2017. - 208 c.
24. Самодурова, Н. В. Всемирный банк: кредитование экономики / Н.В. Самодурова. - М.: Финансы и статистика, 2017. - 144 c.
25. Свиридов, О. Ю. Деньги, кредит, банки / О.Ю. Свиридов. - М.: Издательский центр "МарТ", ИКЦ "МарТ", 2017. - 480 c.
26. Свиридов, О.Ю. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / О.Ю. Свиридов. - М.: МарТ, 2016. - 480 c.
27. Солодкина, Людмила Александровна Анализ Системы Долгосрочного Кредитования Агропредприятий / Солодкина Людмила Александровна. - Москва: ИЛ, 2016. - 535 c.
28. Титов Личные финансы на кончиках пальцев / Титов, Валерий. - М.: ООО ИПЦ Маска'', 2017. - 256 c.
29. Тютюнник, А.В. Информационные технологии в банке / А.В. Тютюнник, А.С. Шевелев. - М.: БДЦ-пресс, 2016. - 368 c.
30. Щегорцов, В. А. Деньги, кредит, банки / В.А. Щегорцов, В.А. Таран. - М.: Юнити-Дана, 2016. - 416 c.
31.http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/3
32. https://www.sberbank.ru/ru/person-Официальный сайт Сбербанка
ПРИЛОЖЕНИЕ 1.
Условные активы и обязательства (продолжение)
Обязательства кредитного характера и гарантии исполнения обязательств Группы составляют:
|
|
31 декабря |
31 декабря |
|
|
в миллиардах российских рублей |
2018 года |
2017 года |
|
|
Обязательства по предоставлению кредитов |
2 427,3 |
2 028,2 |
|
|
Гарантии выданные: |
|
|
|
|
- Гарантии исполнения обязательств |
820,5 |
638,6 |
|
|
- Финансовые гарантии |
609,8 |
1 069,9 |
|
|
Неиспользованные кредитные линии |
418,8 |
831,4 |
|
|
Экспортные аккредитивы: |
|
|
|
|
- несущие кредитный риск |
3,0 |
6,1 |
|
|
- не несущие кредитный риск |
199,0 |
188,6 |
|
|
Импортные аккредитивы и аккредитивы по внутренним расчетам |
233,2 |
183,1 |
|
|
|
|
|
|
|
Итого обязательств кредитного характера и гарантий исполнения |
|
|
|
|
обязательств до вычета резерва под кредитные убытки / резерва под |
4 711,6 |
4 945,9 |
|
|
обесценение (за исключением относящихся к прекращенной деятельности) |
|
||
|
|
|
|
|
|
За вычетом резерва под кредитные убытки / резерва под обесценение |
(28,7) |
(22,2) |
|
|
|
|
|
|
|
Итого обязательств кредитного характера и гарантий исполнения |
|
|
|
|
обязательств по прекращенной деятельности до вычета резерва под |
|
|
|
|
кредитные убытки / резерва под обесценение |
950,8 |
— |
|
|
|
|
|
|
|
За вычетом резерва под кредитные убытки / резерва под обесценение по |
(4,3) |
— |
|
|
прекращенной деятельности |
|
||
|
|
|
|
|
|
Итого обязательств кредитного характера и гарантий исполнения |
5 629,4 |
4 923,7 |
|
|
обязательств |
|
||
|
|
|
|
|
Для целей оценки ожидаемых кредитных убытков остатки по обязательствам кредитного характера включены в Стадию 1. Подход к оценке ожидаемых кредитных убытков приводится в Примечании 32.
По состоянию на 31 декабря 2018 года в составе средств корпоративных клиентов отражены депозиты в сумме 163,9 миллиарда рублей (31 декабря 2017 года: 121,6 миллиарда рублей), являющиеся обеспечением по безотзывным обязательствам по импортным аккредитивам. См. Примечание 15.
Общая сумма контрактной задолженности по неиспользованным кредитным линиям, аккредитивам и гарантиям необязательно представляет собой будущие денежные требования, поскольку возможно истечение срока действия или отмена указанных обязательств без предоставления клиенту средств.
Движение резерва под обесценение обязательств кредитного характера и гарантий исполнения обязательств представлено в Примечании 19.
Активы под управлением. На 31 декабря 2018 года и 31 декабря 2017 года несколько компаний Группы по управлению активами имели под управлением чистые активы нескольких инвестиционных компаний, величина которых приведена в таблице ниже:
|
|
31 декабря |
31 декабря |
|
в миллиардах российских рублей |
2018 года |
2017 года |
|
Средства физических лиц |
124,3 |
85,7 |
|
Паевые инвестиционные фонды |
79,7 |
72,5 |
|
Пенсионные фонды и страховые компании |
59,7 |
45,1 |
|
Целевые фонды |
3,6 |
3,2 |
|
Прочее |
9,3 |
2,3 |
|
|
|
|
|
Итого |
276,6 |
208,8 |
|
|
|
|
129
Примечания к консолидированной финансовой отчетности – 31 декабря 2018 года