Задание 3.
На основании данных таблица 4 составьте журнал-ордер № 1.1. (табл. 5) и ведомость № 1.1. (табл. 6) по счету 50 «Касса», субсчету «Денежные документы» за январь 2006 г. Выведите сальдо по счету на 31.01.06.
Таблица 4 – Журнал хозяйственных операций за январь 2006 г.
№ п/п |
Дата |
№ журнала-ордера |
Содержание факта хозяйственной деятельности |
Корреспондирующие счета |
Сумма, руб. |
|
дебет |
кредит |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1 |
04.01.06 |
1 |
Поступили денежные средства в кассу организации от продажи путевки |
|
|
2500 |
2 |
05.01.06. |
|
Получены бланки акций от предприятия «Гознак» (покупная стоимость без НДС) |
|
|
2400 |
3 |
05.01.06. |
|
Приобретены проездные документы на февраль для работников |
|
|
500 |
4 |
31.01.06. |
1 |
Списаны на себестоимость продукции проездные документы для работников за январь |
|
|
500 |
Таблица 5 - Журнал-ордер №1.1. за январь 2006 г. по кредиту счета 50 «Касса», субсчет «Денежные документы» в дебет счетов
Дата кассового отчета |
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
Таблица 6- Ведомость № 1.1 за январь 2006 г. по дебету счета 50 «Касса» «Денежные документы» с кредита счетов
Сальдо на начало месяца 3000 руб.
Дата кассового отчета |
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
Задание 4
Записать в журнале операций хозяйственные операции по выпискам банка из расчетного счета
Дата выписки |
Документ и содержание операции |
Номер документа |
Код операции |
Обороты, руб. |
|
зачисление |
списание |
||||
Сальдо на 9 января 2006 г. |
1118956 |
|
|||
09.01.06 |
Платежные поручения Перечислено: в бюджет налоги, удержанные с рабочих и служащих отчисления на социальное страхование за декабрь пенсионному фонду медицинскому фонду |
3
4
5 6 |
01 |
|
3500
1600
10900 1404 |
09.01.06. |
Чек Получено на выплату заработной платы за вторую половину декабря |
440
|
03 |
|
19300 |
10.01.06. |
Платежное поручение Перечислено курортному управлению за путевки в дома отдыха и санатории |
7 |
01 |
|
2550 |
11.01.06. |
Платежные поручения Перечислены суммы, удержанные с рабочих и служащих по исполнительным листам: Андреевой А.П - удержания с Андреева Л.С. Петровой Г.Ф. – удержания с Петрова Л.В. Симоновой С.В. – удержания с Симонова Е.Ф. |
8
9
10 |
01 |
|
400
330
460 |
12.01.06. |
Объявление на взнос наличными Сдана в банка депонированная заработная плата |
5 |
04 |
200 |
|
14.01.06. |
Платежное требование кабельного завода Перечислено за материальные ценности (НДС в том числе) |
878 |
05 |
|
6085 |
20.01.06. |
Платежное поручение Акцептовано и перечислено по счету арендодателя за аренду здания склада за январь (НДС в том числе) |
15 |
01 |
|
2240 |