8152

8.02.02.2011 г. получена в кассу из банка сумма 59778 руб. на выплату зарплаты и возмещение перерасхода по командировке Малышкину Д.В. (меню «Касса /Приходный кассовый ордер»)

9.02.02.2011 г. сотруднику Малышкину Д.В. Выдано из кассы 2500 руб. для возмещения перерасхода по утвержденному авансовому отчету от 29.01.2011 г.

Сформировать расходный кассовый ордер, в котором выбрать операцию «Выдача подотчетному лицу». Счет учета – 50.01 о покупке материалов (меню «Касса – Расходный кассовый ордер»).

10.16.02.2011 г. из банка дополучены деньги в кассу в сумме 30000 рублей. В этот же день сумма 30000 руб. выдана из кассы Соколовой М.С. на покупку ТМЦ. Сформировать документы самостоятельно.

11.Представлен авансовый отчет о покупке ТМЦ (меню «Касса – Авансовый от-

чет»).

16.02.2011 – принят авансовый отче от Соколовой М.С. о закупке за наличный расчет товаров и материалов:

Скотч – 2 шт. на сумму 200 руб. Счет 10.01. НДС не предъявлен поставщиком и в товарном чеке №2 от 16.02.2011 г. не выделен.

Фен – 10 шт. на сумму 10 000 руб. от поставщика ООО «Торговый дом», который представил накладную №2 от 16.02.2011 г. Счет-фактура поставщиком не предъявлен. Но сумма налога на добавленную стоимость в накладной выделена. Ожидается, что поставщик счет-фактуру передаст в ООО «ПЕРСПЕКТИВА» в ближайшее время. Фен следует учесть на счете 41.01. На покупку фенов есть договор №2 от 16.02.2011 г. «Покупка фенов», который действует до конца февраля.

Увлажнитель воздуха – 10 шт. на сумму 20 000 руб. от поставщика ООО «Заволжье», который предъявил счет-фактуру № 3 и накладную №3 от 16.02.2011 года. Увлажнитель следует учесть на счете 41.01. На покупку увлажнителей есть договор №3 от 16.02.2011 года «Покупка увлажнителей», который действует до конца февраля.

Ценности оприходованы на главный склад.

12.Из кассы 17.02.2011 г. выдана сумма в размере 200 рублей Соколовой М.С. на возмещение перерасхода.

13.19.02.2011 г. выдано под отчет Коваленко Е.Д. 180 руб. на транспортные расходы для доставки участника правления (представительские расходы). Сформировать РКО.

19.02.2011 г. представлен авансовый отчет о транспортных (представительских) расходах. (меню «Касса – Авансовый отчет»).

11.Для анализа подотчетных сумм сформировать отчет «Оборотно – сальдовая ведомость по счету» за январь-март 2011 года. В отчете указать счет 71.

1.2.4 Лабораторная работа № 4.

Банковские операции.

1.12.01.2011 г. перечислить предоплату Станкостроительному заводу по счету №1

всумме 23600 рублей (в т.ч. НДС 18%) за станок универсальный деревообрабатывающий и его разгрузку (меню «Банк/Платежное поручение»)

32

Записать платежное поручение.

Провести документ «Списание с расчетного счета» на основании платежного документа.

2. Заполнить регистр «Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет» реквизитами для уплаты обязательного страхового взноса (страховая часть трудовой пенсии) организации ООО «ПЕРСПЕКТИВА» (меню «Банк/ Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет»).

В справочник «Виды налогов и платежей» занести наименование налога КБК – Страховая часть трудовой пенсии в ПФР и счет учета – 69.02.1

3. Заполнить регистр «Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет» реквизитами для уплаты обязательного страхового взноса (накопительная часть трудовой пенсии) организации ООО «ПЕРСПЕКТИВА» (меню «Банк/ Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет»).

33

4. Заполнить регистр «Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет» реквизитами для уплаты взноса на обязательное социальное страхование в бюджет ФСС организации ООО «ПЕРСПЕКТИВА» (меню «Банк/ Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет»).

квизитами для уплаты налога на прибыль в федеральный бюджет

34

6.13.01.2011.г. перечислить федеральный налог на прибыль 30500 руб. Основание

–уплата налога (меню «Банк/ Формирование платежных поручений на уплату налогов»). Просмотреть печатную форму документа.

7.12.01.2011.года выписан счет для ОО «Гермес» на сумму 118000 рублей по договору №1 от 12.01.2011 года на два агрегата «ЭЦ-11» (меню»Продажа/Счет»).

8.13.01.2011 г. поступила предоплата от ООО «Гермес» по договору №1 за продукцию в сумме 118000 рублей. Создать документ «Поступление на расчетный счет» (меню «Банк/Банковские выписки/Добавить/Поступление на расчетный счет»), используя следующие реквизиты:

Проверить журнал «Банковские выписки» датой 13.01.2011.г.

9.12.01.2011 года документ «Платежное поручение» на сумму 23600 руб. был передан в банк для оплаты контрагенту «Станкостроительный завод». Завод представил счет №1 «Покупка станка и его разгрузка» от 12.01.2011 г. 13.01.2011 г. документ «Платежное поручение» на сумму 30500 руб. был передан в банк для оплаты контрагенту «УФК МФ РФ по г. Москве». 13.01.2011 г. пришла выписка банка, в которой отразились суммы списания по указанным выше платежным поручениям. Создать документы «Списание с расчетного счета».

10.Выполнить обработку «Регистрация счетов-фактур на аванс» за 13.01.2011 года (меню «Продажа/Ведение книги продаж/Регистрация счетов-фактур на аванс»).

35

1.2.5 Лабораторная работа № 5.

Учет товаров и услуг.

1.а) 12.01.2011 г. от завода «СВЕТСЕРВИС» по договору №1 от 12.01.2011 г. «Покупка ТМЦ» поступили на основной склад следующие наименования (НДС сверху 18%.):

Товары (счет 41.01):

Датчик-реле – 10 шт. по 2500 руб.;

Электрощит ЩАП – 10 шт. по 3000 руб.;

Электросчетчик – 10 шт. по 1700 руб.;

Электродвигатель – 10 шт. по 16100 руб.; Материалы (счет 10.01):

Реле электротехническое – 20 шт. по 135 руб.;

Выключатель автоматический – 10 шт. по 60 руб.

36