8152
.pdf
|
|
|
б-р. , д 1, кв.64 |
сийская улица, д. 8 , кв. 30. |
|||
9 |
Код вычета личный |
103 |
103 |
|
|
|
|
1 |
Код вычета на детей |
108/101 |
108/101 |
|
|
||
11 |
Количество детей |
1 |
2 |
|
|
|
|
12 |
Применение |
«ПЕРСПЕКТИВА» |
«ПЕРСПЕКТИВА» |
|
|||
|
|
Вычетов в организации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
№ |
Личные данные |
Коваленко Евгений Дмитрие- |
Малышкин Дмитрий Василь |
||||
|
|
|
вич |
евич |
|
|
|
1 |
Дата рождения |
14.11.1959 |
01.01.1956 |
|
|||
2 |
Пол |
Мужской |
Мужской |
|
|||
3 |
Место рождения |
Д. Наумовка, р-н Стерлита- |
Город |
Салават, республик |
|||
|
|
|
макский, Башкортостан |
Башкортостан, Россия |
|
||
4 |
Удостоверение |
Паспорт гражданина РФ, се- |
Паспорт гражданина РФ, се |
||||
|
|
Личности |
рия 45 03, № 868224, дата вы- |
рия 45 05, № 109302, дат |
|||
|
|
|
дачи 10.09.2002, ОВД Марь- |
выдачи |
04.03.2003, |
ОВД |
|
|
|
|
инский парк гор.Москвы, код |
Марьинский парк гор.Москвы |
|||
|
|
|
подразделения 772-083, дейст- |
код подразделения |
772-083 |
||
|
|
|
вует с 10.09.2002 |
действует с 04.03.2003 |
|
||
5 |
Гражданство |
Россия |
Россия |
|
|
||
6 |
Страховой номер ПФР |
044-507-949 61 |
014 – 428151 15 |
|
|||
7 |
ИНН |
772318211466 |
772319462720 |
|
|||
8 |
Адрес |
109341, Москва г., Перервин- |
109341, |
Москва г., Мячков |
|||
|
|
|
ский б-р., д 1, кв.34 |
ский бульвар, д. 6, корп. 2, кв |
|||
|
|
|
|
22 |
|
|
|
9 |
Код вычета Личный |
103 |
103 |
|
|
|
|
10 |
Код вычета на Детей |
108/101 |
108/101 |
|
|
||
11 |
Количество детей |
0 |
1 |
|
|
|
|
12 |
Применение вычетов в ор- |
«ПЕРСПЕКТИВА» |
«ПЕРСПЕКТИВА» |
|
|||
|
|
ганизации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21
5. |
Оформить приказ от 01.01.2010 г. о приеме на работу в организацию «ПЕР- |
|
|||||
СПЕКТИВА» всех сотрудников. |
|
|
|
|
|||
|
(меню «Кадры/Прием на работу») |
|
|
|
|
||
|
Примечание: Все сотрудники имеют полные семьи, т.е. матерей (отцов) одиночек нет. |
||||||
|
Личные данные |
Малышкин |
Соколова |
Петрова Наде- |
Коваленко |
Евгений |
|
|
|
|
Дмитрий Ва- |
Мария Серге- |
жда Николаев- |
Дмитриевич |
|
|
|
|
сильевич |
евна |
на |
|
|
|
Дата |
приема на |
01.01.2011 |
01.01.2011 |
01.01.2011 |
01.01.2011 |
|
|
работу |
|
|
|
|
|
|
22
|
Табельный номер |
00001 |
|
00002 |
00003 |
|
00004 |
|
Подразделение |
Основное |
|
Магазин |
Основное |
под- |
Производственный цех |
|
|
подразделе- |
|
разделение |
|
|
|
|
|
ние |
|
|
|
|
|
|
Должность |
Директор |
|
Менеджер |
Главный |
бух- |
Сборщик |
|
|
|
|
|
галтер |
|
|
|
Вид расчета |
Оклад |
по |
Начисление по |
Оклад по дням |
Начисление по произ- |
|
|
|
дням |
|
издержкам |
|
|
водству |
|
Оклад |
20000 руб. |
|
10000 руб. |
20000 руб. |
|
15000 руб. |
6. Сформировать список работников организации на дату 01.01.2011 года (меню «Кадры/Список работников организации»).
Работа со справочником «Основные средства».
1. Откорректировать справочник «Способы отражения расходов по амортизации (погашению стоимости)» :
(меню «ОС/ Способы отражения расходов по амортизации)
Открыть шаблон «Амортизация (счет 20.01)» и откорректировать : указать подразделение –Производственный цех №1, коэффициент «1».
Открыть шаблон «Амортизация (счет 26) и откорректировать: указать подразделение – Основное подразделение, коэффициент «1».
23
Открыть справочник «Способы отражения расходов по амортизации (погашению стоимости). Создать шаблон «Амортизация (счет 26 и счет 44). Для счета 26 указать коэффициент «1», для счета 44.01 – коэффициент «2».
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Ввести сведения в справочник «Основные средства» ( меню «ОС/Основные |
|||||
средства»). |
|
|
|
|
||
|
№ |
Наименование рекви- |
Реквизиты |
|
Реквизиты |
|
|
|
зитов |
|
|
|
|
1 |
Основное средство |
Кондиционер |
Холодильник |
|
||
|
|
Полное наименование |
Кондиционер |
Холодильник |
|
|
2 |
Изготовитель |
Завод «Техника» |
Завод «Техника» |
|
||
3 |
Заводской номер |
5555 |
5556 |
|
|
|
4 |
Номер паспорта |
6666 |
6667 |
|
|
|
5 |
Дата выпуска |
01.01.2005 год |
01.01.2005 год |
|
||
6 |
Группа учета ОС |
Офисное оборудование |
Офисное оборудование |
|
||
7 |
Амортизационная |
Четвертая |
Четвертая |
|
||
|
|
группа |
|
|
|
|
24
3. Ввести документ «Ввод начальных остатков» датой 31.12.2010 года (меню «Предприятие/Ввод начальных остатков»).
|
Наименование реквизитов |
Реквизиты |
|
Основное средство |
Кондиционер |
|
Подразделение |
Основное подразделение |
|
|
|
|
Начальные остатки |
|
|
Первоначальная стоимость в БУ |
45725 руб. |
|
Первоначальная стоимость в НУ |
45725 руб. |
|
|
|
|
Стоимость на момент ввода остатков |
|
|
Счет учета 01.01 БУ |
45725 руб. |
|
Счет учета 01.01.НУ |
45725 руб. |
|
Накопленная амортизация |
|
|
Счет начисления амортизации БУ |
02.01 |
|
Сумма накопленной амортизации БУ |
20685,12 руб. |
|
Сумма накопленной амортизации НУ |
20685,12 руб. |
|
Способ отражения расходов по амортизации |
Амортизация (счет 26) |
|
Бухгалтерский учет |
. |
|
Способ поступления |
Приобретение за плату |
|
МОЛ |
Малышкин Д.В. |
|
Порядок учета |
Начисление амортизации |
|
Способ начисления амортизации |
Линейный |
|
Срок полезного использования (в месяцах) |
84 месяца |
|
Начислять амортизацию |
Флаг установлен |
25
|
Налоговый учет |
|
|
Порядок включения стоимости в состав расхо- |
Начисление амортизации |
|
дов |
84 месяца |
|
Срок полезного использования (в месяцах) |
Флаг установлен |
|
Начислять амортизацию |
1 |
|
Специальный коэффициент |
|
|
События |
|
|
Принятие к учету |
|
|
Дата |
01.10.2006 |
|
Название документа |
Акт №1 |
|
Событие |
Приобретено и введено в эксплуа- |
|
|
тацию |
|
Ввод в эксплуатацию одновременно с приняти- |
Флаг установлен. |
|
ем к учету |
|
Провести документ «Ввод начальных остатков»и просмотреть бухгалтерские и налоговые проводки. Проверить заполнение справочника «Основные средства».
Продолжить заполнение документа «Ввод начальных остатков» датой 31.12.2010 года следующими данными:
|
Наименование |
Реквизиты |
|
реквизитов |
|
|
Основное средство |
Холодильник |
|
Подразделение |
Основное подразделение |
|
Начальные остатки |
|
|
Первоначальная стоимость в БУ |
31571,90 руб. |
|
Первоначальная стоимость в НУ |
31571,90 руб. |
|
Стоимость на момент ввода остатков |
|
|
Счет учета 01.01 БУ |
31571,90 руб. |
|
Счет учета 01.01.НУ |
31571,90 руб. |
|
Накопленная амортизация |
|
|
Счет начисления амортизации БУ |
02.01 |
|
Сумма накопленной амортизации БУ |
0 руб. |
|
Сумма накопленной амортизации НУ |
0 руб. |
|
Способ отражения расходов по амортизации |
Амортизация (счет 44) |
|
Бухгалтерский учет |
. |
|
Способ поступления |
Приобретение за плату |
|
МОЛ |
Малышкин Д.В. |
|
Порядок учета |
Начисление амортизации |
|
Способ начисления амортизации |
Линейный |
|
Срок полезного использования (в месяцах) |
84 месяца |
|
Начислять амортизацию |
Флаг установлен |
|
Налоговый учет |
|
|
Порядок включения стоимости в состав расходов |
Начисление амортизации |
|
Срок полезного использования (в месяцах) |
84 месяца |
|
Начислять амортизацию |
Флаг установлен |
|
Специальный коэффициент |
1 |
|
События |
|
|
Принятие к учету |
|
26
|
Дата |
05.12.2009 года |
|
Название документа |
Акт №22 |
|
Событие |
Приобретено и введено в эксплуата- |
|
|
цию |
|
Ввод в эксплуатацию одновременно с принятием к |
Флаг установлен. |
|
учету |
|
Провести документ «Ввод начальных остатков»и просмотреть бухгалтерские и налоговые проводки. Проверить заполнение справочника «Основные средства».
4. 1) Ввести вступительное сальдо по НДС. Для этого воспользуемся документом «Ввод начальных остатков» по операции «НДС по приобретенным ценностям» счет НДС 19.03 от ОАО «Завод СВЕТСЕРВИС» по основному договору на сумму 236000 руб.,в том числе НДС 18%. Реквизиты договора: №12 от 31.12.2010 года, действует до 31.12.2011.
2)Ввести начальные остатки по счету 60.01 (данные см. в п.1)
3)Ввести вступительное сальдо по операции «НДС по авансам полученным» от
ООО«Торговый дом» по основному договору на сумму 264600,84 руб., вид договора- «с покупателем». Реквизиты договора: №22 от 31.12.2010. Действует договор до
31.12.2011. Счет 76.АВ. НДС-18% ( в том числе).
4)Ввести начальные остатки по счету 62.02 от ООО «Торговый дом» (данные см. в п.3)
5. Ввод начальных остатков по организации ООО «ПЕРСПЕКТИВА»
27
(меню «Предприятие/Ввод начальных остатков»).
В качестве второго субконто выберите «основной склад». При заполнении третьего субконто необходимо создать новую партию от поставщика «Завод СВЕТСЕРВИС» по договору на товары №33 от 31.12.2010. Срок действия по 31.12.2011. Вид договора-«с поставщиком».
Ввести вступительное сальдо датой 31.12.2011 года:
Номер |
Сче |
Объект аналитики |
Ко- |
Сум- |
|
|
|
|
т |
|
лич. |
ма |
|
|
|
|
АКТИВ |
|
|
|
1 |
41.01 |
Стержень |
7 (шт.) |
2000 |
|
|
|
|
|
«Завод СВЕТСЕРВИС» |
|
|
|
|
|
|
Основной договор |
|
|
|
2 |
41.01 |
Перчатки ПВХ |
4 (пары) |
100 |
|
|
|
|
|
Завод «СВЕТСЕРВИС» |
|
|
|
|
|
|
Основной договор |
|
|
|
3 |
41.01 |
Кабель |
10 (м.) |
3000 |
|
|
|
|
|
Завод «СВЕТСЕРВИС» |
|
|
|
|
|
|
Основной договор |
|
|
|
4 |
51 |
Расчетный счет «Основной» |
|
1896494,20 |
|
|
|
|
|
ПАССИВ |
|
|
|
5 |
80.09 |
Малышкин Д.В. |
|
10000 |
|
|
6 |
84.01 |
|
|
1493467,98 |
|
|
7 |
68.04.1 |
Налог (взносы) |
|
30500 |
|
|
|
|
|
Начислено/уплачено |
|
|
|
|
|
|
Федеральный бюджет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28
6. Сформировать отчет «Оборотно – сальдовая ведомость». (меню «Отчеты – Оборотно – сальдовая ведомость»).
3.2.3 Лабораторная работа № 3.
Учет кассовых операций. Работа с подотчетными лицами.
1.26.01.2011 года поступили в кассу организации «ПЕРСПЕКТИВА» 15000 руб. с основного расчетного счета по денежному чеку № АУ 8131457 на командировочные расходы (меню «Касса/ Приходный кассовый ордер»).
2.26.01.2011 года из кассы предприятия «ПЕРСПЕКТИВА» выданы под отчет Малышкину Д.В. 12000 рублей на командировочные расходы (меню «Касса – Расходный кассовый ордер»).
3.26.01.2011 г. из кассы предприятия «ПЕРСПЕКТИВА» выданы под отчет Коваленко Е.Д.. 3000 рублей на покупку ГСМ. Сформировать документ «Расходный кассовый ордер» от 26.01.2010.
4.Сформировать кассовую книгу за период с 01.01.2011 по 31.01.2011 (меню «Касса/Кассовая книга»).
5.26.01.2011 г. работник Малышкин Д.В. командирован в г. Астрахань для согласования графика поставки товаров сроком на 3 дня. Перед командировкой Малышкину Д.В. 26.01.2011 из кассы предприятия «ПЕРСПЕКТИВА» выдан аванс в сумме 12000 рублей. Учетной политикой установлен размер суточных 100 рублей. 29.01.2011 Малышкин Д.В. представил авансовый отчет о командировке. Затраты по командировке в сумме 14500 рублей должны быть списаны на 44.01 счет («Командировочные расходы»).
Подробно о расходах:
проезд Москва – Астрахань – 1500 руб.; -
проезд Астрахань – Москва – 1500 руб.; -
суточные – 300 руб.; -
гостиница – 3000 руб.
Вквитанции гостиницы «Россия» выделен НДС. Счет-фактура №1 от 27.01.2011 г. Упаковочный материал для продукции (100 шт.) – 8200 руб., НДС в том числе. Счет-фактура №12 от 26.01.2011 г. ООО «КАПИТАЛ» и накладная №12 от 26.01.2011 г. предъявлены в бухгалтерию «ПЕРСПЕКТИВА».
Материал должен быть оприходован на счет 10.01. 29.01.2011 г. создать документ «Авансовый отчет» (меню «Касса/ Авансовый отчет»)
29
Закладка «Товары»:
Продолжение |
стро- |
30