- •Глава III
- •3.1.1. Определение банковской карты
- •3.1.2. Определение эмитента банковской карты
- •3.1.3. Правовой режим распространения банковских и платежных карт
- •3.1.4. Определение держателя банковской карты
- •3.1.5. Определение клиента эмитента
- •3.1.6. «Детские» карты
- •3.1.7. Определение эквайрера
- •3.1.8. Определение торговой организации
- •3.2.1. Структура и соотношение элементов договора
- •3.2.2. Договор о выдаче и использовании банковской карты как смешанный договор
- •3.2.3. Оплата услуг банков по договору
- •3.2.4. Договор о выдаче и использовании банковской карты и публичный договор
- •3.2.5. Договор о выдаче и использовании персональной банковской карты и законодательство о защите прав потребителей
- •3.2.6. Предмет договора, правомерность обеспечительного депозита
- •76 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •78 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •3.2.7. Форма договора
- •3.2.8. Существенные условия договора
- •80 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •3.2.9. Содержание договора: срок возврата денежных средств клиенту при закрытии картсчета
- •3.2.10. Содержание договора: правомерность блокировки денежных средств клиента при авторизации
- •3.2.11. Содержание договора: прочие условия
- •3.2.12. Ответственность по договору
- •3.3.1. Перечень видов операций, совершаемых с использованием банковской карты
- •3.3.2. Толкование отдельных терминов
- •3.3.3. Случаи нарушения прав держателей: завышение цен и отказ в обмене товара
- •3.3.4. Операции с банковскими картами как банковские операции
- •3.3.5. Операции с банковскими картами и формы безналичных расчетов
- •3.4.1. Правомерность электронного документооборота по операциям с банковскими картами.
- •3.4.2. Правомерность операций с реквизитами банковских карт через Интернет
3.3.4. Операции с банковскими картами как банковские операции
Определенное затруднение вызывает вопрос о юридической характеристике операций с использованием банковских карт. Как уже отме-
чалось выше, они состоят из операций по открытию и ведению счетов и осуществлению расчетов (возможно также предоставление кредита и осуществление вкладных операций), то есть из банковских операций, как они определены ст. 5 Закона «О банках и банковской деятельности». Однако закон не упоминает операции с банковскими картами в качестве банковских операций, тем не менее такая их характеристика была бы логичной и соответствующей юридической природе рассматриваемого явления. Вместе с этим перечень банковских операций, установленный в законе, имеет исчерпывающий характер1.
Указанный вопрос помимо теоретического имеет также большое практическое значение. В соответствии с российским налоговым законодательством банковские операции в отличие от телекоммуникационных и иных аналогичных операций не облагаются налогом на добавленную стоимость.
Интересно отметить, что в истории банковского права уже возникала аналогичная ситуация. В 20-е годы перечень операций, разрешенных тому или иному кредитному учреждению (банковских операций), устанавливался в его уставе и также имел исчерпывающий характер. В курсе лекций М.М. Агаркова по банковскому праву описывается следующий прецедент. «В 1925 году встал вопрос о том, могут ли общества взаимного кредита выдавать векселя. Уставы обществ об этом не упоминали. НКФ СССР циркуляром от 30 сентября 1925 г. (№ 85, Оф. приложение № 10 к «Вестнику Финансов» за 1925 г.) разъяснил, что общества взаимного кредита «могут выдавать обязательства и, следовательно, векселя, поскольку выдача сих последних вытекает из характера разрешенных обществам операций»2.
М.М. Агарков так обосновывал необходимость расширительного толкования понятия «банковская операция»: «Устав банка, называя какую-либо банковскую операцию, обычно имеет в виду не одну какую-либо сделку, а ряд возможных сделок, объединяемых в одно целое с точки зрения хозяйственной природы операции (курсив мой. — СИ.). Поэтому, если устав банка говорит о простом текущем счете или о специальном текущем счете до востребования, то тем самым он разрешает и операцию по оплате банком чеков, выписанных на эти счета, несмотря на то, что с юридической точки зрения эти операции различны. Но по своей хозяйственной природе они составляют единое целое»3.
1 См. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона «О внесении изменений и дополнений в закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР»). Введение. Текст. Комментарии. — М.: Издательский дом «Банковское дело», 1998. С. 38.
3 Агарков М.М. Основы банковского права. Курс лекций. Учение о ценных бумагах. Научное исследование. — М.: БЭК, 1994. С. 55, 56.
' Там же. С. 55.
ПРЛВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ
КАРТАМИ В РОССИИ
J
Очевидно, что по своей хозяйственной природе операции с банковскими картами являются единым целым с операциями по открытию и ведению банковских счетов и осуществлению расчетов. Исходя из логики М.М. Агаркова, рассматриваемые операции также являются банковскими.
Возможен и другой подход. Одним из основных договоров, определяющим операции, совершаемые с использованием банковских карт, является договор о выдаче и использовании банковской карты — договор между эмитентом и клиентом. Как было показано выше (п. 3.2.2.), он является смешанным. В силу концепции смешанного договора к нему применяются правила о его элементах, если иное не вытекает из его природы или соглашения его сторон (п. 3 ст. 421 ГК). Элементами договора о выдаче и использовании банковской карты являются договоры банковского счета, о совершении расчетов, депозитных и кредитных операций. Предметы всех перечисленных договоров являются банковскими операциями. Следовательно, предмет самого договора о выдаче и использовании банковской карты — операции с банковской картой — также является банковской операцией.