Раздел 2. Банки и банковская система

Тема 2.1. Банковская система рф

1. Структура банковской системы

Практически во всех странах с рыночной экономикой существует двухуровневая банковская систем: первый уровень – Центральный банк, второй уровень – коммерческие банки.

Банки организуют денежный оборот и кредитные отношения между звеньями финансовой системы.

Банк – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

2. Задачи и функции Центрального банка

Функции: ЦБ России наделен эмиссионной, надзорной, законотворческой функциями.

Задачи ЦБ:

1)ЦБ имеет монополию на эмиссию национальных денежных знаков.

2)ЦБ во взаимосвязи с Правительством РФ разрабатывает и проводит

единую государственную денежно-кредитную политику.

3)Устанавливает правила осуществления расчетов в РФ и порядок расчетов с международными организациями.

4)Обслуживает счета бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ.

5)Определяет порядок бухгалтерского учета и отчетности для банков.

6)Осуществляет валютное регулирование и валютный контроль.

Денежно-кредитная политика – совокупность мероприятий, определяющих изменение денежной массы, и кредитной политики, направленной на регулирование объема кредитов, уровня процентной ставки и других показателей рынка ссудного капитала. Цель – регулирование экономики путем влияния на состояние денежного обращения и кредита. ЦБ в современных условиях проводит политику, направленную на снижение инфляции и ее поддержание на низком уровне.

Кредитование Банком России кредитных организаций называется рефинансированием.

3. Функции коммерческих банков

1. Аккумуляция и мобилизация денежных средств

2. Посредничество в кредите

3. Создание кредитных денег

4. Расчеты в народном хозяйстве

5. Организация, выпуск и размещение ценных бумаг

6. Консультационные услуги

Основная цель коммерческих банков – получение прибыли. При этом придерживаются принципов: меньше риска, сохранение ликвидности (способности без задержки расплатиться по своим обязательствам).

4. Виды банковских операций

1)Пассивные (аккумуляция финансовых ресурсов).

2)Активные (размещение финансовых ресурсов).

3)Комиссионные (посреднические).

4)Консультативные и иные неоперационные услуги.

Пассивные: прием вкладов и депозитов от физических и юридических лиц; открытие и ведение расчетных и других счетов юридических лиц; получение кредитов от коммерческих банков или ЦБР; эмиссия ценных бумаг банка. Вклад (депозит) – это денежные средства, переданные в банк на хранение.

Активные: активы по степени ликвидности делятся на четыре группы.

1. Первичные резервы – денежная наличность, остатки в кассе, средства на корсчете в ЦБ, чеки и другие платежные документы в процессе инкассирования, средства на корсчетах в других коммерческих банках. Активы первой группы не приносят дохода, но служат главным источником ликвидности.

2. Вторичные резервы – векселя, другие краткосрочные ценные бумаги, ссуды до востребования, краткосрочные ссуды первоклассным заемщикам. Активы второй группы служат источником пополнения первичных резервов.

3. Портфель банковских кредитов – наиболее доходная и рискованная группа. Назначение – приносить прибыль банку. Золотое правило: сроки выдаваемых кредитов не должны превышать сроков привлечения ресурсов.

4. Портфель ценных бумаг или банковских инвестиций. Активы четвертой группы являются вторым источником банковской прибыли.

Комиссионные операции заключаются в выполнении поручений клиентов: расчетно-кассовое обслуживание клиентов, посреднические (брокерские) операции с ценными бумагами предприятий, иностранной валютой, доверительные (трастовые) операции – управление активами клиента по доверенности в течение определенного периода, эмиссионные и депозитарные услуги – участие в эмиссии и первичном размещении ценных бумаг предприятий и в организации их последующего размещения.

Комиссионные операции содействуют денежному обращению в стране.

Консультативные и иные неоперационные услуги:

1. Информационное обслуживание – консультации по экономическим, финансовым, правовым вопросам,

2. Составление методических материалов и проектно-сметной документации по заказам клиентов,

3. Сдача в аренду помещений и оборудования (сейфов).

5.Кредитная политика коммерческих банков.

Осуществляется в соответствии с принципами кредитования (возвратности, платности, срочности) и проявляется в организации и порядке кредитования. Кредитная политика включает: целевое назначение кредита, методы кредитования, формы и порядок контроля за целевым и эффективным использованием ссудных средств и своевременным их возвратом.

Методы кредитования:

1. Авансовый компенсационный применяется в отношении государственных промышленных, транспортных, строительных, с/х предприятий,

2. Метод кредитования по обороту предусматривает выдачу ссуд на производство платежа. Погашение кредита осуществляется по завершении полного кругооборота средств заемщика.

3. Предоставление срочных ссуд.

4. Кредитная линия. Ссуды предоставляются в пределах установленного для заемщика банком лимита кредитования. Кредитная линия может быть открыта по двум вариантом: как возобновляемая и как сезонная.

5. Предоставление разовых кредитов в соответствии с кредитным договором.

6.Организация и порядок кредитования.

Заемщик для получения кредита предоставляет в банк кредитную зявку и копии учредительных документов, бухгалтерскую, статистическую и финансовую отчетность, бизнес-план.

Банк рассматривает заявку, проводит комплексную проверку достоверности кредитуемой сделки, изучает кредитную историю клиента, проверяет полномочия должностных лиц, наличие и качество обеспечения (залога, банковской гарантии, поручительства, страхового полиса). Проводит встречи-интервью с заемщиком. При положительном решении банк заключает с заемщиком кредитный договор.

Порядок предоставления денежных средств заемщику: юридическим лицам только в безналичной форме путем зачисления на счет; физическим лицам – в безналичном порядке на счет либо наличными через кассу банка; средства в иностранной валюте – только в безналичной форме.

Порядок погашения средств и уплаты процентов: юридическими лицами - путем списания денежных средств с банковского счета, физическими лицами – перечисление со счета, перевод через кредитные организации, взносы в кассу банка, удержание из сумм на оплату труда работников банка-кредитора. Погашение средств в иностранной валюте – только в безналичном порядке.

7.Кредитный договор.

Кредитный договор – это соглашение между кредитором и заемщиком, определяющее размер и условия предоставления кредита, права и обязанности, ответственность сторон. Определяется порядок расчетов между сторонами по договору, предельный срок пользования кредитом, процентная ставка за кредит. Составляется в четырех экземплярах: 1-й и 4-й - кредитору, 2-й заемщику, 3-й в банк по месту открытия счета.

8.Инвестиционная деятельность и политика коммерческих банков.

Инвестиционные банки специализируются на финансировании и кредитовании инвестиций, а также являются финансовыми посредниками. Банки осуществляют вложения в промышленность, строительство, с/х. Инвестиции могут быть в основной и оборотный капитал (реальные) и в ценные бумаги (финансовые). Проблема привлечения инвестиций в реальный сектор экономики России является одной из наиболее актуальных. При этом необходимо увеличение присутствия банков на первичном рынке размещения ценных бумаг. В основном банки являются посредниками, обеспечивая организацию инвестиционного процесса. Банк выступает в качестве профессионального консультанта инвестора, в качестве брокера помогает инвестору приобрести ценные бумаги, осуществляет доверительное управление ценными бумагами, размещает ценные бумаги за счет эмитента.

9.Функции Сбербанка и его операции

1)операции по вкладам населения,

2)банковское обслуживание юридических лиц,

3)оплата услуг путем списания средств со вклада,

4)денежные переводы в рублях и в иностранной валюте,

5)кредитование,

6)выпуск международных банковских карт,

7)выпуск сберегательных и депозитных сертификатов,

8)услуги инкассации (перевозка ),

9)игры, монеты (памятные, инвестиционные),

10)консультационные услуги.

10.Формирование современной системы ипотечных банков.

Ипотечные банки – банки, которые специализируются на предоставлении ипотечных кредитов – долгосрочных кредитов под залог недвижимости.

На первичном ипотечном рынке банками выдаются ипотечные кредиты. На вторичном рынке специальные агентства выкупают у ипотечных банков выданные кредиты. Агентства переуступают их вторичным инвесторам, формируют пулы и продают пулы и доли в них.