43.Коммерческие банки и их деятельность (операции и услуги).

КБ – это кредитные учреждения, осуществляющие универсальные банк.операции в основном за счет средств, привлеченных в виде вкладов.

КБ в РФ функционируют на основании лицензий, выданных ЦБ и имеющих стандартную форму. В лицензии перечисляются виды деятельности, которую может осущ-ть банк. В России лицензия имеет универсальный хар-р, то есть не устанавливается специализация банка. Основу активных операций коммерческих банков составляют кредитные операции. Они являются наиболее рискованными и вследствие того наиболее доходными.Кредит - это предоставление банком денег заемщику на срок с возвратом и за определенную плату. Банк предоставляет два вида кредита: финансовый и коммерческий.

Фин-ый кр-т - это прямая выдача денег заемщику (кредитная линия) Ком-ий кредит - это кредит, предоставленный продавцом покуп-лю в форме отсрочки или рассрочки платежа, (овердраф! краткосрочный коммерческий кредит)

Кредиты, предоставляемые банком могут быть классифицированы по различным признакам:

1) по типам заемщиков - ссуды п/п-ям, органам власти, населению.

2)По срокам пользования- ссуды краткоср-е, среднеср-ые, долгоср-е. 3) По отраслям принадлежности – промышл-ть, с/х, транспорт, связь. 4) По характеру обеспечения - ссуды залоговые, гарантированные, застрахованные, необеспеченные.Пассивные операции — в результате которых происходит увеличение денежных средств находящихся на пассивных счетах банков. 4 формы пассивных операций КБ: Взносы в уставный фонд банка. Отчисления от прибыли банков на формирование и увеличение фондов. Депозитные операции. Внедепозитные операции.

С помощью 1 и 2 форм формируются собственные ресурсы банка.

3 и 4 формы — образуют заемные или привлеченные кредитные ресурсы.Депозитные операции — операции по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады на определенные сроки либо до востребования. Внедепозитные: Получение займов на межбанковском рынке,Учет векселей и получение ссуды у ЦБ, Выпуск облигаций

44,65 Ликв-ть коммерческого банка, управление ликвидностью.

Ликв-ть - способн-ть своевр-но осущ-ть платежи по своим обяз-ам. Общая ликв-ть опред-ся: внутр-ей ликв-ю - соотносится со сроками погаш-ия по истеч-ю кот актив м.б. переведен в наличн-ть,рын-ая ликв-ть - реализуемость актива в люб момент времени. Ликв-ть баланса - упр-ие активами и пас-ми б-ка с целью груп-ки их по суммам и срокам,кот м. обесп-ть возник-ий спрос на кредит на ближ-е время.Он предп-ет возм-ть быстрого изыскания ср-в путем привлеч-я их со стор-ны, увел-я пассив. Ликв-ть б-ка - наличие ликв-ого бал-са,квалиф-е кадры,репут-ия надеж-ти.Ист-ки обеспеч-я ликв-ти:1.внутр-ий-обесп-ет сов-ть быстро реализ-ых активов имеющ устойч р-к и явл надежным объектом помещ-я денег,2.внеш-яя - приобр-е б-ом обяз-в, кот увелич запас его ликв-х средств. Платежеспос-ть - спос-ть б-ка в дан сроки и в полн сумме выполн-ть обяз-ва перед кред-ми, вкладч-ми,бюджетом. Плат-ть достиг-ся ч-з ликв-ть. При анализе ликв-ти необх-мо:1изуч-ть сост-е фактич-ой ликв-ти,2.опр-ть сост-е требов-ий(обяз-в),3.выяв-ть причины невып-ия устан-ых норм-ов,4устан-ть влиян-е опер-ий с иностр-ой валютой на сост-е факт-ой и требуем ликв-ти,5 опр-тьV избытка/дефицита б-ка. Факт-ая ликв-ть - имеющ-ся ликв-е активы для оплаты долг-ых обяз-в в сроках погашения или до востреб-я. %ликв-ти устан-ся ЦБ РБ по кажд группе активов в отд-ти. Треб-ая ликв-ть - сумма ликв-х активов,кот необх хранить б-ку для погаш-я долгов-х обяз-в, при наст-ии срока возврата средств.Управление риском ликвид-ти. Осущ-ся при помощи коэф-тов ликв-ти, кот. представляют собой эк нормативы рассчитываемые в целом по балансу КБ. Коэф-нт ликв-ти- соотношение ативов банка сроком погашения до 12 мес и обяз-в банка по сроком исполнения до 12 мес.. Принцип расчёта норматива ликв-ти состоит в сопоставлении ликв-х пассивов с опред активами,т.е. в сопоставлении фактич ликв-ти с требуемой. Осн коэф-ты ликв-ти: коэф-нт краткосрочной ликв-ти (К1) д.б. не менее 1, коэф-нт общей ликв-ти или коэф-нт платёжесп-ти (К2) не менее 10%, мах размер риска на 1 заёмщика (К3) не более 20% от УК. Методы поддержания ликв-ти: банковское заимствование, т.е межбанк краткоср. кредиты, деверсификация базы депозитов ограничение приёма ср-в во вклады, прекращение кредит-я, распродажа активов, обращение активов в ц/б, поддерка акц-ов.

45,66Финансовые риски в деятельности коммерческих банков.

Переходя к финансовым рискам в деятельности коммерческих банков, необходимо отметить, что банковской деятельности соответствует свой определенный комплекс рисков, который включает в себя различные виды финансовых рисков, зависящих от специфики банковской деятельности. Коммерческие банки явл-ся неотъемлемой частью финансовой системы, одной из важнейших функций которых является обеспечение финансовыми ресурсами воспроизводственного процесса. Банковская система является своеобразным посредником между собственниками временно свободных финансовых ресурсов и экономическими субъектами, испытующими нехватку в них, а значит, особенностью банковской деятельности является работа в основном с привлеченными средствами клиентов, которые включают в себя средства юридических и физических лиц, а также заимствования на межбанковских финансовых рынках. Данная деятельность сопряжена как с возможностью их потери, так и приумножением, в конечном счете, с рисками. Необходимо отметить, что коммерческие банки имеют дело с финансовыми активами и пассивами (кредитами и депозитами), которые не могут быть также легко реализованы на рынке, как акции, облигации и другие ценные бумаги. В результате кредитные организации сталкиваются с повышенным риском по сравнению с небанковскими институтами. Это проявляется в том, что наряду со средствами своих акционеров, банк несет и повышенные риски по привлеченным средствам, но которым в случае наступления рискового события будет отвечать собственными средствами, что является объективным фактором, требующим учета. С другой стороны, банки в своей деятельности учитывают и субъективные факторы, среди которых решающее значение уделяется экспертному мнению аналитиков, целью которых является использование доступной информации, учитывая факторы риска, определить экономический эффект от той или иной банковской операции. В экон-ой литературе самое распространенное представление о финансовых рисках в банках — это их отождествление с возможными убытками банка в результате деятельности. Другой подход связывает финанс-е риски с вероятностью отклонения от необходимого (желаемого) результата. С помощью математ-х и статистических методов, используя теорию вероятностей, можно установить вероятность отклонения от ожидаемого дохода. Такие отклонения могут быть как позитивными, так и негативными и измеряются в стоимостной форме. Однако статистическая величина является лишь мерой риска, она измеряет степень неопределенности ситуации принятия решения, характер-ся неопределенностью информации. Соответственно, банковский риск есть ситуация, порожденная неопределенностью информации, используемой банком для управления и принятия решений, и характеризуемая строгой зависимостью между возможным исходом принятого решения и соответствующей ему вероятностью. Т.О.Финансовый риск — вероятностная характеристика события, которое в отдаленной перспективе может привести к возникновению потерь, неполучению доходов, недополучению или получению дополнительных доходов, в результате осознанных действий кредитной организации под влиянием внешних и внутренних факторов развития в условиях неопределенности экономической среды. Данное определение, по нашему мнению, отражает все основные понятия, характеризующие категорию риск — неопределенность принятия решения, вероятность наступления негативной или позитивной ситуации, а также связывает риск с деятельностью кредитной организации под влиянием независящих от организации факторов (неблагоприятное изменение рыночных условий) наступления события. Особенностью данного определения является также и то, что в нем характеризуется не только негативная сторона явления, но и вероятность получения дохода. С нашей точки зрения, основным в риск-менеджменте является не вопрос о допущении риска в его негативном виде, а разработка и применение таких методов управления финансовыми рисками, которые приведут к дополнительным доходам. Риск-менеджмент использует при этом новейшие разработки других наук, ускоряя тем самым общественный прогресс и оказывая влияния на все аспекты социально-экономической жизни.