2.2 Проблема организации и развития безналичного расчета

В настоящее время наиболее сложной стала проблема налаживания расчетно-платежной системы и проблема неплатежей в экономике. Неплатежи являются одной из причин увеличения дефицита бюджета.

Остановимся подробнее на следующих проблемах: задержки расчетов банками, предприятиями, РКЦ; скорость совершения платежей; очередность платежей; проблемы вексельного обращения⁵

Задержки расчетов банками и РКЦ. С введением расчетов банков через корсчета появляется много проблем: сбои и задержки расчетов в РКЦ, связанные в основном с большим потоком бумажных носителей с финансово-денежной информацией; нарушения в расчетах по вине самих коммерческих банков.

Проблема скорости совершения платежей. Скорость платежа в значительной мере обусловлена его срочностью. Предположим, что при сроке оплаты обязательства 20 июня и сроке зачисления средств на счет получателя 28 июня фактически обе стадии платежа совершены в эти сроки. Но при этом средства находились в течение недели в расчетах, то есть были изъяты из полезного хозяйственного оборота.

Современная электронная техника и особенно автоматизированные каналы связи придают новое качество понятию срочности платежа: создается возможность соединить сроки отдельных стадий платежа воедино. Например, при расчетах за товар скорость платежа определяется взаимозависимыми показателями времени получения товара покупателем, срока его оплаты и времени зачисления средств на счет поставщика. Оптимальная скорость безналичных расчетов достигается совпадением трех перечисленных показателей. Сокращение времени прохождения платежей достигается рядом коммерческих банков путем внедрения технологий, новых платежных инструментов, активизации внедрения электронного документооборота.

Очередность платежей. Регулирование очередности платежей – один из острых вопросов денежно-кредитной политики. Существуют различные мнения по проблеме очередности платежей. Внешне создается впечатление, что очередность платежей по усмотрению плательщиков, укрепляя их самостоятельность, в наибольшей мере соответствует условиям рынка. Однако такая очередность может наносить ущерб ряду кредиторов, требования которых, несмотря на их длительность, откладываются плательщиком. Некоторые авторы, например, А.М. Косой, предлагают периодическую очередность. Платежи подразделяются на три вида: периодические платежи в доходы бюджета, по зарплате, электроэнергию и другие платежи по наращенной кредиторской задолженности; текущие платежи в погашение кредиторской задолженности; авансовые платежи. В каждой из трех групп расчетные документы располагаются в календарной последовательности, так как каждая группа представлена в основном однотипными платежами.

Аккредитивы. В период кризиса очень важны надежность и быстрота проведения платежей. Однако не каждый российский банк в состоянии следовать этим принципам. В условиях кризиса система расчетов здорово буксует из-за недоверия банков друг к другу. Это отражается на всех видах безналичных расчетов. В сегодняшних условиях, когда участники сделок не доверяют друг другу, расчеты с помощью аккредитива являются выходом из тупика. С одной стороны, аккредитив контролирует выполнение договора поставки товаров, а с другой - гарантирует платежи при выполнении всех условий поставки.

Однако для масштабного внедрения аккредитива необходима система кредитных линий между банками. Чтобы аккредитивные операции получили распространение в России, необходимо создание соответствующей инфраструктуры. Ее способны создать наиболее мощные банковские расчетные центры (МРЦ), обладающие современными электронными технологиями обработки финансовых документов и разветвленной системой корсчетов.

Расчеты с помощью аккредитива позволяют предприятиям увеличивать скорость платежей, так как в работу включается сеть банков-корреспондентов, работающих в системе банка-эмитента и обслуживающих выставленные аккредитивы. При наличии высокой степени защиты электронного формата документов проведение расчетных операций подобного типа сможет хотя бы частично решить проблему платежей между предприятиями.

Заключение

Развитие экономики любого современного государства, в том числе и России, сегодня невозможно без высокого уровня развития денежной системы, высокоэффективных системы денежного обращения и современных платежных механизмов. Всевозрастающая потребность в увеличении объема денежной массы в большой части может быть компенсирована увеличением скорости оборота капитала. Практика показывает, интенсивное развитие различных форм безналичных расчетов позволяет успешно решать как каждодневные проблемы финансирования, кредитования экономики, исполнения бюджета, так и хозяйственные задачи отдаленной перспективы.

Круг субъектов, вовлеченных в правоотношения, связанные с безналичными расчетами, весьма широк, это, прежде всего, само государство в лице различных органов, органы государства, Центральный банк РФ, национальные банки субъектов Федерации, российские и иностранные юридические лица, международные организации, физические лица. Надо отметить, что государство весьма заинтересовано в развитии именно этой составляющей денежного обращения, так как контроль за движением денежных средств осуществляется проще и доступнее. Эффективность правового регулирования безналичных расчетов, способность цивилизованно управлять безналичным денежным оборотом сегодня в большой степени становится залогом стабильного развития экономики целом

О значении правового регулирования системы безналичных расчетов говорит и то, с каким вниманием к этому предмету относится законодательная и исполнительная власти Российской Федерации. Современная нормативная база, регулирующая область безналичных расчетов - это довольно внушительный пакет более чем из 150 законов и подзаконных актов.

Изучение правовой природы современных безналичных расчетов позволяет выработать новые подходы к формированию нормативной базы безналичных расчетов, разобраться в сущности правоотношений возникающих при осуществлении расчетно-платежных операций, ответить на многие вопросы связанные с объемом прав и обязанностей приобретаемых субъектами участвующими в данных операциях, пределы ответственности участников расчетов.

Подводя итог, необходимо отметить, что в данный момент ещё нельзя говорить о сформировавшейся системе правовых актов, регулирующих осуществление безналичных расчётов в РФ. Несмотря на положительные тенденции правового регулирования, российское законодательство в области безналичных расчётов далеко от совершенства. В частности, в последнее время всё большей популярностью пользуются расчёты с применением банковских карт, которые законодателем не отнесены ни к безналичным, ни к наличным расчетам.

Банк России выступает полномочным органом, организующим и регулирующим денежные расчеты на основании действующего законодательства. Во исполнение этих целей, Банк России вправе издавать акты, направленные на регулирование осуществления безналичных расчетов на территории Российской Федерации.

Список использованной литературы

1.  Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 г. №51-ФЗ,часть вторая от 26 января 1996 г. №14-ФЗ (с изменениями и дополнениями).

2.  Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» №11-ФЗ от 15.02.2010г. (с изменениями и дополнениями).

3.  Положение Банка России «О безналичных расчетах в РФ»№2-П от 30.10.2002г. (с изменениями и дополнениями).

4.  Антонов Н.Г, Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. – М.: ИНФРА-М, 2007.

5.  Ануреев С.В. Проблемы сущности безналичных денег // Бизнес и банки. - 2008.

6.  Банки и биржи / Под ред. Д.Н. Хромых. М.: Академкнига, 2008.

7.  Банковская система России. Настольная книга банкира. Кн. 1. М.: ТОО Инжиринго-консалтинговая компания "ДеКА", 2007.

8.  Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2008.

9.  Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2005.

10.  Березина М.П. Система расчетов и центральный банк // Банковское дело. - 2005.

11.  Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. - М.: Консалтбанкир, 2006.

12.  Банковское дело / Под ред. О.М. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2004.

13.  Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроликовецкой. - М.: Финансы и статистика, 2004.

14.  Деньги, кредит, банки / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2008.

15.  Деньги, кредит, банки / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2008.

16.  Ивасенко А.Г. Безналичные расчеты: сущность, проблемы, перспективы развития. НГАЭиУ.- Новосибирск, 2009.

17.  Косой А.М. Принципы безналичных расчетов//Деньги и кредит.- 2007.

18.  Колесникова В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - М., Финансы и статистика, 2009.

19.  Березина М.П. Безналичные расчеты в России: особенности организации и направления развития. //Финансы 2006.

20.  Малинина Н.А., Цапкин О.В. Денежные реформы в России: исторический аспект // Финансовый менеджмент, №3, 2005.

1 Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2008. - 768 с.

2 Указ Президента Российской Федерации от 23 мая 1994 г. N 1005 «О дополнительных мерах по нормализации расчетов и укреплению платежной дисциплины в народном хозяйстве» ЦБ РФ с 1 июля 1994 г.

3 Деньги, кредит, банки / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2008. – 112с.

4 Деньги, кредит, банки / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2008. – 5-6 с.

5 Ивасенко А.Г. Безналичные расчеты: сущность, проблемы, перспективы развития. НГАЭиУ.- Новосибирск, 2009.

34