- •1.Расчет производственной программы.
- •2. Определение трудоемкости производственной программы.
- •3.Расчет численности производственного персонала.
- •4.1 Расчет планового фонда труда основных рабочих.
- •4.2 Расчет планового фонда оплаты труда вспомогательных рабочих.
- •4.3 Расчет планового фонда оплаты труда руководителей и специалистов.
- •5.Определение затрат на запасные части и материалы.
- •6. Расчет накладных расходов.
- •7. Расчет плановой сметы затрат на выполнение работы.
- •9. Экономическая эффективность от внедрения организационно – технических мероприятий.
- •472 «Тора»
4.1 Расчет планового фонда труда основных рабочих.
Труд рабочих АТП оплачивается, в основном, по повременно – премиальной системе. Данная система включает в себя следующие элементы:
Тарифная часть (повременная).
Надбавка за профессиональное мастерство.
Премия за выполнение коэффициента технической готовности – 20%, за качественное и своевременное выполнение работ – 20%, итого общий размер премии – 40%.
Определяем среднюю часовую ставку основных рабочих по формуле:
(25)
где:
- средняя часовая тарифная ставка, руб.
- часовая тарифная ставка по i - му разряду.
Расчет надбавки за профмастерство (16% от среднечасовой тарифной ставки):
(26)
Повременная часовая ставка определяется:
(27)
Повременный фонд оплаты основных рабочих определяется по формуле:
(28)
где:
- общая суммарная трудоемкость ТО и ТР (н/часа)
Премия составляет 40% от повременного фонда оплаты.
(29)
Кроме повременного и премиального фонда определяется доплата бригадам при численности рабочих в бригаде 10 – 25 человек в размере 400 руб. в месяц (одному бригадиру).
(30)
На основе выполненных расчетов определяем основной фонд оплаты основных рабочих:
(31)
Дополнительный фонд оплаты основных рабочих определим по формуле:
(32)
Общегодовой фонд оплаты основных рабочих определяем по формуле:
(33)
Плановая среднегодовая заработная плата одного основного рабочего:
(34)
Сумма отчислений на социальные нужды определяется от общегодового фонда основных рабочих в размере 26, %.
(35)
4.2 Расчет планового фонда оплаты труда вспомогательных рабочих.
Для расчета планового ФОТ вспомогательных рабочих используется повременно – премиальная система; основу которой составляет тарифная (повременная) часть, премиальные выплаты и дополнительная плата.
(36)
где:
– общая годовая трудоемкость вспомогательных работ.
руб.
Плановой основной фонд оплаты труда вспомогательных рабочих определяется:
(37)
где:
- премиальный фонд определяется в размере 15 – 25% от
Плановой дополнительный фонд оплаты вспомогательных рабочих , общий фонд оплаты среднегодовая заработная плата на одного вспомогательного рабочего , отчисления на социальные нужды выполняются аналогично расчету ФОТ основных рабочих.
4.3 Расчет планового фонда оплаты труда руководителей и специалистов.
Этот раздел рассчитываем на основе запланированной численности руководителей и специалистов с учетом установленных должностных окладов.
4.3.1 Определение планового годового фонда оплаты труда.
(38)
где:
- численность руководителей и специалистов нужды.
- процент премиальных доплат (40%)
4.3.2 Расчет фонда отчислений на социальные нужды.
(39)
Все выполненные расчеты по ФОТ ППП сводим в таблицу.
Таблица 3.
№ п/п |
Категории ППП |
Кол-во человек |
Годовой основной ФОТ |
Годовой дополн. ФОТ |
Общего ФОТ |
Отчисл. на соц. нужды |
Среднегодовая зар.плата |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1 |
Основные рабочие |
12 |
1119536,2 |
145539,7 |
1265075,9 |
328919,7 |
105422,9 |
2 |
Вспомогательные рабочие |
2 |
69674,7 |
9057,7 |
78732,4 |
20470,4 |
348337,3 |
3 |
Руководители и специалисты |
2 |
355488 |
--- |
355488 |
92426,8 |
177744 |
|
ИТОГО: |
16 |
--- |
--- |
1699296,3 |
--- |
106206,0 |
В итоге данного раздела плана определяем уровни производительности труда:
Среднегодовая производительность труда на 1 – работающего:
(н – час) (40)
Среднегодовая производительность труда на 1 – рабочего:
(41)
Среднедневная производительность труда на 1 – работающего:
(н – час) (42)
где:
- рабочие дни планируемого периода (
Среднедневная производительность труда на 1 – рабочего:
(43)