2.2. Аналіз розвитку ринку страхування життя в Україні

Страхування життя в усьому світі – один з найбільш сильних інструментів вирішення соціальних проблем. У багатьох країнах уже давно склалася система взаємодоповнюючого соціального захисту: державне соціальне забезпечення, групове страхування співробітників підприємств, індивідуальне страхування. В Україні надходження страхових премій зі страхування життя не перевищує 4 % від надходження страхових премій в цілому по страховому ринку і займає лише близько 5 % усього ринку.

На вітчизняному страховому ринку пропонуються наступні страхові послуги зі страхування життя: страхування на дожиття застрахованої особи до зазначеного в договорі віку з одноразовою виплатою капіталу; страхування життя на випадок смерті; страхування дітей до вступу до шлюбу; страхування життя з виплатою ануїтету; довгострокове страхування життя працівників підприємств; страхування життя позичальника кредиту та інші.

Аналіз статистичних даних ринку страхування життя в Україні наведено в табл. 2.1. У 2006 р. на компанії, що здійснювали страхування життя припадало 13,3 % загальної кількості страховиків, а у 2013 році – 15,2 %. Проте в наступні роки ця кількість має тенденцію до зменшення і в 2016 р. становить вже 13,1 % від загальної кількості.

Таблиця 2.1.

Кількість страхових компаній зі страхування життя та ризикових видів страхування в Україні [15]

Показник	Рік
	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016 (ІІ кв.)
Всього	411	446	469	450	456	442	414	407	382	361	343
Страхування життя	55	65	72	72	67	64	62	62	57	49	45
Ризикове страхування	356	381	397	378	389	378	352	345	325	312	298

Дані таблиці дозволяють відстежити спочатку постійне збільшення кількості страховиків до 2008 року (максимум – 469) та в результаті впливу фінансової кризи і нестабільності бізнес-середовища зміну тенденції та їх зменшення впродовж наступних років. Кількість страхових компаній, що мають ліцензію на здійснення страхування життя, також була найбільша у 2008 та 2009 роках. Проте станом на 30.06.2016 р. у Державному реєстрі фінансових установ України кількість компаній зі страхування життя значно зменшилась – 45 компаній). [15]

Незважаючи на значну кількість компаній із страхування життя, на ринку переважають декілька великих страхових компаній, які концентрують весь ринок, натомість решта компаній обслуговує інтереси своїх акціонерів, майже не розвиваючись. Рейтинг страхових компаній із страхування життя в Україні за 1 півріччя 2016 року наведено в таблиці 2.2.

Таблиця 2.2.

Рейтинг страхових компаній із страхування життя [14]

№	Страхова компанія	Кількість договорів за 6 місяців 2016 р.	Частка фізичних осіб, %	Частка юридичних осіб, %
1	МЕТ ЛАЙФ	84071	95,94	4,06
2	АСКА-ЖИТТЯ	69259	96,21	3,79
3	ТАС	41092	98,92	0,56
4	УНІКА ЖИТТЯ	33341	91,75	8,25
5	PZU УКРАЇНА СТРАХУВАННЯ ЖИТТЯ	18444	84,78	14,83
6	АХА СТРАХУВАННЯ ЖИТТЯ	12330	95,21	4,79
7	ЮПІТЕР VIG	8219	99,08	0,43
8	ЕЙГОН ЛАЙФ УКРАЇНА	5542	93,05	5,99
9	КД-ЖИТТЯ	691	94,68	3,69
10	ІНГО УКРАЇНА ЖИТТЯ	570	8,29	91,71
11	ТЕКОМ-ЖИТТЯ	178	50,89	49,11
	Всього	273737	92,89	6,86

Щодо показників діяльності страхових компаній із страхування життя, то валові страхові платежі (премії, внески) станом на 30.06.2016 р. становили 1314,7 млн. грн., що на 39,9 % більше, ніж за аналогічний період 2015 року (станом на 30.06.2015 р. - 939,9 млн. грн.).

Структура валових надходжень страхових платежів (премій, внесків) станом на 30.06.2016 р. має такий вигляд: 1242,8 млн. грн. (або 94,5 %) – надійшли від фізичних осіб; 71,9 млн. грн. (або 5,5 %) – надійшли від юридичних осіб.

Станом на 30.06.2016 року зменшилась кількість застрахованих фізичних осіб на 11,0 % або на 506411 осіб (станом на 30.06.2015 р. застраховано 4613662 фізичні особи, станом на 30.06.2016 р. – 4107251 фізична особа). Протягом І півріччя 2016 року застраховано 790352 фізичні особи, що на 21,9 % або на 142103 особи більше проти відповідного періоду 2015 року (за І півріччя 2015 року застраховано 648249 фізичних осіб).

Обсяги надходжень валових страхових платежів та валових страхових виплат зі страхування життя за 2013-2016 рр., станом на 30.06.2016 року зображено на рисунку 2.1.

Рис. 2.1. Динаміка страхових премій та страхових виплат із страхування життя за 2013-2016 рр., станом на 30.06.2016 р. [15]

Обсяг валових страхових виплат із страхування життя станом на 30.06.2016 р. становив 198,0 млн. грн., що на 29,9 % менше в порівнянні з відповідним періодом 2015 року (станом на 30.06.2015 р. – 282,4 млн. грн.).

Найбільшу частку у структурі валових страхових премій із страхування життя займає страхування за іншими договорами накопичувального страхування – 55,9 %, на другому місці знаходиться страхування за іншими договорами страхування життя – 29,9 %. Далі найменшу частину займає страхування життя за договорами на випадок смерті – 13,4 %; за договорами, якими передбачено досягнення застрахованою особою визначеного договором пенсійного віку – 0,8 %. В структурі валових страхових виплат спостерігається така ж тенденція: накопичувальне страхування – 88,1 %; інші договори страхування життя – 8,7 %; за договорами страхування життя лише на випадок смерті – 1,3 %; за договорами страхування, якими передбачено досягнення застрахованою особою визначеного договором пенсійного віку – 1,9 %.

Величину зміни резервів із страхування життя наведено в табл. 2.3. Цей показник станом на 30.06.2016 р. становив 317,0 млн. грн., що менше в 2,6 рази у порівнянні з аналогічним періодом 2015 року.

Основна частина величини зміни резервів зі страхування життя сформована за іншими договорами накопичувального страхування, а саме 359,4 млн. грн. За іншими договорами страхування життя величина зміни резервів зі страхування життя становить -50,4 млн. грн.

За підсумками І півріччя 2016 року 14 СК "Life" отримали від’ємне значення приросту резервів із страхування життя на загальну суму 73,5 млн. грн., що пов’язано з достроковим розірванням договорів страхування (за підсумками І півріччя 2015 року від’ємне значення задекларували 15 СК "Life" на загальну суму 15,5 млн. грн.). Приріст резервів із страхування життя становив 390,5 млн. грн. Найбільший приріст страхових резервів зі страхування життя (більше 50 млн. грн.) задекларовано трьома страховими компаніями "Life" у розмірах 129,6 млн. грн., 85,5 млн. грн. та 51,2 млн. грн. (33,2 %, 21,9 % та 13,1 % від загального приросту резервів відповідно).

Таблиця 2.3.

Зміна резервів із страхування життя за І півріччя 2015-2016 рр. [15]

Показники	Станом на 30.06.2015 р.	Станом на 30.06.2016 р.	Темпи приросту
	млн. грн.		%
Величина зміни резервів із страхування життя, у тому числі, яка відповідає:	810,4	317,0	-60,9
інвестиційним доходам, що застосовуються для розрахунку страхових тарифів;	93,8	107,7	14,8
індексації розмірів страхових сум та (або) страхових виплат за офіційним індексом інфляції;	16,5	23,6	43,0
частині інвестиційного доходу від розміщення коштів резервів із страхування життя, що залишилась після передбачених статтею 9 Закону України “Про страхування” обов'язкових відрахувань в математичні резерви та вирахувань витрат страховика на ведення справи;	125,4	143,4	14,4
загальному обсягу збільшення розмірів страхових сум та (або) страхових виплат (бонусів), які визначено за іншими фінансовими результатами діяльності згідно з договорами страхування, що передбачають участь страхувальника у інвестиційному доході страховика;	29,8	8,6	-71,1
величині зміни розмірів страхових сум та (або) страхових виплат за договорами страхування, грошові зобов'язання за якими визначено у вільноконвертованій валюті або розрахункових величинах.	105,2	25,0	-76,2

Незважаючи на те, що останнім часом спостерігається поступове зростання показників ринку страхування життя, існують проблеми, які заважають розвитку страхування життя в Україні:

• відсутність відповідних традицій страхування життя;

• інфляція, нестійкість національної валюти;

• відсутність вільних коштів у підприємств і населення;

• велика кількість страхових компаній з низьким рівнем капіталізації;

• відсутність надійних інвестиційних інструментів, а також відсутність гарантій збереження вкладених коштів;

• недостатня ємкість страхового ринку. [16]

Основною причиною стримування розвитку страхування життя є недовіра до страхових компаній. Також велику роль у розвитку страхування життя займає рівень життя і заробітна плата населення. Формування добровільного страхування життя в розвинутих країнах почався із заробітної плати на рівні 500 доларів США на місяць. В Україні цей показник не досягає навіть 200 доларів США. Тому для пересічного громадянина платіж на страхування життя зазвичай є досить проблематичним.

Дуже багато керівників підприємств недооцінюють важливість страхування життя. Хоча ці послуги вже давно взяли на озброєння західні і найуспішніші вітчизняні менеджери, бо вони дають змогу дуже тонко враховувати і заохочувати матеріальні та соціальні інтереси працівників, підвищуючи прибутковість бізнесу. Якісний соціальний пакет, який коштує підприємству набагато дешевше, ніж проста виплата заробітної плати, дає змогу за мінімальних для підприємства фінансових витрат підвищити якість роботи персоналу, залучити висококласних фахівців і зробити роботу на підприємстві більш престижною і привабливішою.

Дієвими механізмами вирішення визначених проблем у даній сфері можуть стати: впровадження європейських принципів регулювання страхової діяльності; забезпечення прозорості страхового ринку, шляхом забезпечення достовірної та регулярної фінансової звітності; боротьба за чистоту страхового ринку, шляхом підняття стандартів та посилення відповідальності за їх невиконання;  капіталізація даного сектора.

Таким чином, рівень розвитку ринку зі страхування життя безпосередньо пов’язаний з рівнем стабільності економічної системи та рівнем добробуту. Підгалузь страхування життя в Україні необхідно реформувати, враховуючи при цьому її теперішній стан, соціальне значення та потужний інвестиційний потенціал. [9]

РОЗДІЛ 3. Проблеми та перспективи розвитку страхування життя