3. Кредитные и расчетные обязательства

Кредит.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.

Расчетные обязательства возникают при:

• Договор займа

В соответствии со ст. 807 ГК по договору займа одна сторона (займодавец) передаёт в собственность другой стороне (заёмщику) деньги или другие вещи, определяемые родовыми признаками, а заёмщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег или равное количество вещей такого же рода и качества.

Основной обязанностью заёмщика является возврат займа. При возмездном договоре заёмщик также обязан уплатить проценты. Если срок возврата займа не установлен, заёмщик обязан возвратить сумму займа в течение тридцати дней с момента востребования данной суммы займодав- цем.

• Договор кредита

По договору кредита банк или иная кредитная организация обязуется предоставить денежные средства заёмщику, а заёмщик обязуется вернуть их и уплатить проценты (п. 1 ст. 819 ГК). В отличие от займа договор кредита всегда возмездный, консенсуальный и взаимный. Предметом кредитного договора могут быть только деньги.

• Банковский вклад

По договору банковского вклада (депозита) банк, принявший от вкладчика денежную сумму (вклад) обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на неё на условиях и в порядке, которые предусмотрены договором (ст. 834). Договор является односторонним, возмездным и реальным. Предметом договора являются денежные средства. Статья 837 выделяет следующие виды вкладов: до востребования и срочный. Сберегательный сертификат - это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесённого в банк, и права вкладчика (или иного лица) на получение по истечении срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов. Он может быть именным и предъявительским.

• Договор банковского счёта. Расчёты платёжными поручениями

Необходимым средством осуществления безналичных расчётов является банковский счёт. Порядок заключения договора банковского счёта, права и обязанности сторон, ответственность за нарушение обязанностей регулируются нормами гл. 45 ГК. По договору банковского счёта банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счёт, открытый клиенту (владельцу счёта), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счёта и проведении других операций по счёту. Банк обязан зачислять поступившие на счёт клиента денежные средства не позже дня, следующего за днём поступления в банк соответствующего платёжного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счёта (ст. 849 ГК).

• Расчёты по аккредитиву и по инкассо

При расчётах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель. Стадии аккредитива:

1) поручение плательщика банку-эмитенту об открытии аккредитива с инструкциями о платеже;

2) передача полномочий по осуществлению платежа от банка- эмитента к исполняющему банку;

3) предъявление продавцом документов, указанных в аккредитиве и свидетельствующих об отгрузке товара;

4) совершение исполняющим банком платежа против принятых документов.

Аккредитив может быть покрытым и непокрытым, отзывным и безотзывным. В случае открытия покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент при его открытии обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счёт плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента. Если открывается непокрытый (гарантированный) аккредитив, исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счёта банка-эмитента. Отзывным признаётся аккредитив, который может быть изменён или отменён банком- эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Безотзывным признаётся аккредитив, который не может быть отменён без согласия получателя средств.

При расчётах по инкассо инициатива в проведении расчётов происходит от получателя платежа. Банк обязуется по поручению клиента осуществить за счёт клиента действия по получению от плательщика платежа и(или) акцепта платежа (ст. 874 ГК). Выделяют чистое инкассо, т.е. получение платежа лишь на основании финансовых документов (векселя, чека, долговой расписки), и документарное инкассо - получение платежа на основании коммерческих документов (счетов, коносаментов, накладных и пр.).

• Расчёты чеками

Чеком признаётся ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платёж указанной в нём суммы чекодержателю. Основными участниками отношений в данном случае являются: чекодатель - лицо, выписавшее чек; чекодержатель - лицо, являющееся владельцем выписанного чека; плательщик - лицо, производящее платежи по указанному чеку. Плательщиком по чеку может быть только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путём выставления чека. Чековый договор заключается с банком. Лицо, которое собирается распоряжаться денежными средствами путём выписки чека, подаёт соответствующее заявление в банк и получает чековую книжку. Основным должником по чеку выступает чекодатель.

• Вексельные расчёты

Вексель является универсальным платёжным средством. Различают простой и переводной вексель. Вексель является ценной бумагой.

Вексель, который содержит ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить в определённый срок векселедержателю или назначенному им третьему лицу установленную в векселе денежную сумму, называется простым. Вексель, который содержит приказ, исходящий от векселедержателя к указанному в векселе плательщику, уплатить указанную в нём сумму третьему лицу, называется переводным (тратта). Векселедатель именуется трассантом, плательщик - трассатом, а векселедержатель - ремитентом. Вексель является абстрактной сделкой, что вытекает из его определения. Абстрактная сделка не предполагает основания, т.е. контрагенты обязываются, не указывая на то или иное основание.

Платёж по векселю может быть произведён векселедержателю или иному лицу, указанному в индоссаменте. Индоссамент представляет собой ничем не обусловленную передачу вексельных прав от одного лица (индоссанта) к другому (индоссату). Совершается, как правило, на оборотной стороне векселя либо на отдельном листе - аллонже.

Аваль представляет собой гарантию платежа по векселю или чеку, ручательство, что по этим ценным бумагам платёж будет произведён надлежащим образом. Аваль проставляется либо на самой ценной бумаге, либо на дополнительном листе путём надписи «считать за аваль» и указания, кем и за кого он дан. Авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дан. Им может быть любое дееспособное лицо, за исключением плательщика.