2.1.2. Визначення трудових ресурсів і ефективності їх використання

Окреслюючи цілі та напрямки розвитку діяльності підприємства, його керівництво має визначити необхідні для їхньої реалізації ресурси, у тому числі трудові. Розрахунки чисельності спираються не лише на кількісну та якісну оцінку самих трудових ресурсів, а й на можливий рівень їхнього використання та на аналіз факторів, які впливають на цей рівень.

В цьому розділі розраховані такі групи промислово-виробничого персоналу: робітники, керівники, фахівці, службовці.

На підприємстві встановлено режим роботи у три зміни по 8 годин.

Для виконання розрахунку чисельності використовуються дані балансу робочого часу одного середньооблікового робітника (таблиця 2.3).

Таблиця 2.3

Баланс робочого часу

Показник	Безперервне виробництво, 4 бригади, зміна 8 годин
	Дні	Години
1. Календарний фонд часу	365	2920
- вихідні	91	728
2. Номінальний фонд часу	274	2192
Невиходи, разом	36	288
- неявки за хворобою	6	48
- чергові та додаткові відпустки	28	224
- виконання державних обов’язків	2	16
3. Ефективний фонд часу	238	1904

Ефективний фонд часу визначено як різницю номінального часу і невиходів на роботу за всіма причинами.

На підставі даних балансу робочого часу визначено коефіцієнт облікового складу, тобто переходу від штатної чисельності до облікової. Він передбачає необхідний резерв на підміну робітників під час їх відсутності на робочому місці з поважних причин.

, (2.13)

К_О=274/238=1,15

Чисельність персоналу підприємства визначається виходячи з особливостей обслуговування техніки, організації праці і виробництва, обраної структури керування.

Облікова чисельність робітників-відрядників розраховується як частка від розподілу загальної трудомісткості виробничої програми на дійсний фонд робочого часу одного середньооблікового робітника.

, чол. (2.14)

де ТР_і – трудомісткість виготовлення річної виробничої програми, нормо-годин.

Т_ЕФ – ефективний фонд робочого часу одного середньооблікового робітника.

Ч_ОБЛ=7322000/(19041,15)=3344 (чол.)

Наявна чисельність робітників у добу (люд.) визначається виходячи з наявної чисельності у зміну і числа робочих змін протягом доби:

, (2.15)

де n – чисельність змін протягом доби.

Ч_ДОБ=8363=2508 (чол.)

Штатна чисельність складається з наявної чисельності робітників на добу та чисельності робітників підмінної бригади:

(2.16)

Ч_ШТ=2508+836=3344 (чол.)

Облікова чисельність (люд.) розраховується за формулою:

(2.17)

де К_О – коефіцієнт облікового складу.

Ч_ОБЛ=33441,15=3846 (чол.)

Таблиця 2.4

Розрахунок чисельності робочих підприємства

Назва груп і професій робітників	Наявна кількість людей		Чисельність робітників підмінної бригади, чол.	Штатна чисельність робітників, чол.	Коефіцієнт облікового складу	Облікова чисельність, чол.
	у зміну	на добу
Основні робітники виробництва	836	2508	836	3344	1,15	3846
Робітники по утриманню та обслуговуванню обладнання (чергова група)	100	301	100	401	1,15	462
Робітники з ремонту обладнання (ремонтна група)	142	426	142	569	1,15	654
Допоміжні робітники (загальноцехові)	125	376	125	502	1,15	577
Разом робітників:	1203	3611	1203	4816	-	5539

Таблиця 2.5

Штатний розклад керівників, фахівців і службовців

№ п/п	Категорія персоналу і найменування професій (посад)	Чисельність в зміну, чол.	Кількість змін роботи	Штатна чисельність, чол.
1.	Керівники	17	1	17
2.	Фахівці	50	1	50
3.	Службовці	25	1	25
	Всього:	92	-	92

Штатна чисельність робітників ПВП визначається за формулою:

Ч_ПВП = Ч_ОСН + Ч_ОБСЛ + Ч_РЕМ + Ч_ДОП + Ч_КЕР + Ч_ФАХ + Ч_СЛ (2.18)

Ч_ПВП=3344+401+569+502+17+50+25=4908 (чол.)

Річний фонд заробітної плати для робітників-відрядників визначається наступним чином:

1. Визначається основна заробітна плата, яка необхідна для виготовлення одиниці продукції і-ого найменування, виходячи з годинної тарифної ставки розряду, за яким тарифікована робота, і її трудомісткості;

2. Визначається заробітна плата на одиницю продукції з урахуванням додаткової;

3. Визначається заробітна плата робітників-відрядників, що безпосередньо виготовляють усю продукцію за номенклатурою.

4. Визначається величина премії.

ФЗП_осн=1,23(11,7220145+10,0719,5196+10,3412,548)1,22=

=1,5006(33988+38487,54+6204)=118067 (тис. г.о.)

Річний фонд основної заробітної плати робітників по утриманню та обслуговуванню обладнання, робітників з ремонту обладнання, допоміжних робітників визначається за формулою:

, (2.19)

де Тст_i– година тарифна ставка розряду, за яким тарифікована робота, г.о./година;

Ч_і – облікова чисельність робітників і-тої категорії, чол.

Т_ЕФ – ефективний фонд роботи робітників, годин.

ФЗП_ОБСЛ=9,824011904=7497609=7498 (тис. г.о.)

ФЗП_РЕМ=10,075691904=10909596=10910 (тис. г.о.)

ФЗП_ДОП=9,675021904=9242663=9243 (тис. г.о.)

Річний фонд заробітної плати для керівників, фахівців та службовців визначають за формулою:

(2.20)

де ЗП_СРМІС – середньомісячна заробітна плата конкретної професійно-кваліфікаційної групи працівників, грн./місяць;

Ч_ШТ – штатна чисельність працівників даної професійно-кваліфікаційної групи, чол.;

Т_МІС – тривалість періоду, за який працівникам даної професійно-кваліфікаційної групи нараховується заробітна плата, місяці.

ФЗП_КЕР=48001712=979 (тис. г.о.)

ФЗП_ФАХ=35005012=2100 (тис. г.о.)

ФЗП_СЛУЖБ=30002512=900 (тис. г.о.)

ФЗП_осн=979+2100+900=3979 (тис. г.о.)

Таблиця 2.6

Розрахунок річного фонду заробітної плати робочих підприємства

№ з/п	Назва груп і професій робітників	Чисельність, чол.	Тст	ТЕФ	Тарифна заробітна плата, тис. грн.	Премія, тис. грн.	Основна заробітна плата, тис. грн.	Додаткова заробітна плата, тис. грн.	Річний фонд заробітної плати, тис. грн.
1	Робітники по утриманню та обслуговуванню обладнання	401	9,82	1904	7498	1500	12417	2856	15273
2	Робітники з ремонту обладнання	569	10,07	1904	10910	2182	18067	4155	22222
3	Допоміжні робітники	502	9,67	1904	9243	1849	15307	3521	18828
	Разом:	1472	-	-	27651	5531	45791	10532	56323

Таблиця 2.7

Розрахунок річного фонду заробітної платні керівників, фахівців та службовців

№ з/п	Категорії персоналу	Середньомісячна зарплата, грн./міс	Премія, грн	Штатна чисельність, чол.	Місяців за рік	Річний фонд зарплати, тис.грн.
1	Керівники	4800	1440	17	12	1273
2	Фахівці	3500	770	50	12	2562
3	Службовці	3000	360	25	12	1008
	Разом:	11300	2570	92	12	4843

Фонд оплати праці на підприємстві складається з фонду заробітної плати основних робітників-відрядників, робітників по утриманню та обслуговуванню обладнання, робітників з ремонту обладнання, допоміжних робітників керівників, фахівців і службовців:

(2.21)

ФЗП_ПВП=674727+56323+4843=735893 (тис. г.о.)

Продуктивність праці є одним з найважливіших економічних показників і свідчить про ефективність використання трудових ресурсів на підприємстві; він показує здатність одного середньооблікового працівника підприємства випускати певну кількість продукції за одиницю часу (в даному разі за рік).

В Україні для підприємства і галузі продуктивність праці розраховують таким чином

, г.о/чол (2.22)

де ПП – продуктивність праці, г.о.;

ТП – товарна продукція, г.о.;

Ч_ПВП– чисельність промислово-виробничого персоналу, чол.

ПП=641803/4908=130,8(тис. г.о./чол.)

Таблиця 2.8

Продуктивність праці на підприємстві

№ з/п	Назва показника продуктивності праці	Одиниці вимірювання	Показники
1	Трудовий	тис. нормо-годин/чол.	7322
2	Вартісні:
2.1	- через товарну продукцію	тис. г.о. /чол.	130,8
2.2	- через реалізовану продукцію	-“-	130,8
2.3	- через валову продукцію	-“-	130,7