Рекомендуемая тематика выпускных квалификационных работ для профиля «Налоги и налогообложение»

1. Эффективность применения специальных налоговых режимов и общей системы налогообложения субъектами малого и среднего бизнеса.

2. Сравнительный анализ системы налогов и налогообложения инвестиционных компаний и инвестиционных фондов.

3. Сравнительный анализ системы налогов и налогообложения страховых организаций в отечественной и зарубежной практике.

4. Сравнительный анализ системы налогов и налогообложения банков и других кредитных учреждений в отечественной и зарубежной практике.

5. Оценка и анализ влияния налогообложения на результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия (организации).

6. Планирование и прогнозирование налоговых платежей как инструмент финансового регулирования деятельности предприятия (организации).

7. Анализ влияния налогов на формирование цен, затрат и финансовых результатов деятельности юридического лица.

8. Анализ эффективности налогообложения организации и предложения по снижению налоговой нагрузки.

9. Местные налоги: их роль в формировании местных бюджетов, механизм расчета и его совершенствование.

10. Региональные налоги: их роль в формировании региональных бюджетов, направления совершенствования.

11. Упрощенная система налогообложения субъектов малого предпринимательства и ее применение на территории УР.

12. Выездные налоговые проверки как форма налогового контроля и пути их совершенствования.

13. Виды налогового контроля и пути его совершенствования.

14. Контрольная работа налоговых органов и пути повышения ее эффективности.

15. Налог на добавленную стоимость: сущность, значение, проблемы расчета и взимания.

16. Особенности и перспективы развития налогообложения организаций топливно-энергетического комплекса.

17. Налог на доходы физических лиц: характеристика, проблемы расчета и взимания.

18. Акцизы: сущность, механизм расчета и анализ изменений в законодательстве за последние годы.

19. Налоговое планирование в организациях: анализ практики и пути совершенствования (на примере одной или нескольких организаций).

20. Оптимизация налогообложения прибыли в организации (на примере одной или нескольких организаций).

21. Планирование налоговых платежей коммерческих банков в современных экономических условиях (на примере коммерческого банка).

22. Основные направления оптимизации налоговой нагрузки организации (на примере организации).

23. Налоговая нагрузка малых предприятий и меры по ее оптимизации.

24. Налоговая нагрузка организаций и ее влияние на экономику (на примере отрасли).

25. Совершенствование механизма возмещения налога на добавленную стоимость.

26. Совершенствование механизма исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость в Российской Федерации.

27. Особенности исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость в Российской Федерации (на примере отдельных отраслей).

28. Акцизы на реализацию отдельных видов товаров: действующий механизм исчисления и упла­ты, направления его совершенствования.

29. Налог на прибыль организаций: действующий механизм исчисления и уплаты и пути его развития

30. Совершенствование налогового учета при формировании налоговой базы по налогу на прибыль организаций (на примере организации).

31. Влияние налога на прибыль на формирование финансового результата компании.

32. Особенности налогообложения прибыли коммерческих банков.

33. Двойное налогообложение и методы его устранения в международной прак­тике.

34. Налог на прибыль: анализ практики, особенности исчисления организациями торговли (на примере организации отрасли).

35. Особенности налогообложения прибыли промышленного сектора экономики (на примере организации отрасли).

36. Особенности налогообложения прибыли организаций строительного комплекса (на примере организации отрасли).

37. Пути повышения эффективности администрирования налога на доходы физических лиц.

38. Элементы налога на доходы физических лиц и их применение в целях государственного регулирования экономики.

39. Действующий порядок исчисления и уплаты налогов с физических лиц налоговыми агентами и перспективы развития.

40. Налогообложение доходов физических лиц по операциям с ценными бумагами в Российской Федерации.

41. Особенности налогообложения доходов индивидуальных предпринимателей при совмещении различных режимов налогообложения.

42. Упрощенная система налогообложения: анализ практики, проблемы применения и пути их решения (на примере организаций отдельных отраслей экономики).

43. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности: анализ практики и перспективы применения в Российской Федерации.

44. Единый сельскохозяйственный налог (налогообложение сельскохозяйственных товаропроизводителей) в Российской Федерации: анализ практики и пути совершенствования.

45. Налогообложение холдингов в России: основные проблемы и пути их решения.

46. Особенности налогообложение лизинговых операций (на примере лизинговой компании).

47. Особенности налогообложения некоммерческих организаций: анализ практики, проблемы и пути их решения (на примере конкретной организации).

48. Особенности налогообложения страховых организаций в Российской Федерации

49. Налогообложение компаний нефтегазового комплекса: анализ практики, проблемы и пути их решения.

50. Налогообложение агропромышленного сектора экономики: анализ практики, проблемы и пути их решения (на примере организаций отрасли).

51. Особенности налогообложения организаций жилищно - коммунального хозяйства (на примере организации отрасли).

52. Налогообложение имущества организаций в Российской Федера­ции: действующий механизм исчисления и уплаты, перспек­тивы совершенствования.

53. Транспортный налог: действующий механизм исчисления и перспективы совершенствования

54. Налогообложение имущества физических лиц: анализ действующего порядка и пути его совершенствования в Российской Федерации.

55. Земельный налог: анализ действующего порядка исчисления и перспективы совершенствования.

56. Особенности развития налогообложения недвижимого имущества в Российской Федерации и зарубежных странах.

57. Налогообложение природопользования: действующий механизм исчисления и уплаты и перспективы его развития в Российской Федерации (на примере конкретных налогов (сборов) и отраслей экономики).

58. Налог на добычу полезных ископаемых: механизм исчисления и уплаты и его совершенст­вование в Российской Федерации (на примере нефтегазовой отрасли).

59. Сравнительный анализ налоговых систем отдельных стран СНГ (на примере России и одной или нескольких стран).

60. Перспективы развития сотрудничества налоговых органов с налогоплательщиками и повышение налоговой дисциплины как направления повышения налоговой культуры в обществе.

61. Выездная налоговая проверка как форма налогового контроля налогоплательщиков (на примере организаций отрасли).

62. Особенности налогового администрирования крупнейших налогоплательщиков в Российской Федерации.

63. Особенности налогового администрирования консолидированных налогоплательщиков в Российской Федерации (на примере одной группы консолидированных налогоплательщиков).

64. Налоговый контроль трансфертного ценообразования в Российской Федерации.

65. Камеральные налоговые проверки: анализ практики и проблемы повышения эффективности в Российской Федерации (на примере налоговой инспекции).

66. Организация и методы контрольной работы налоговых органов Российской Федерации.

67. Налоговые органы России: структура и её эволюция.

Приложение 2

Зав. кафедрой

«Налоги и налогообложение»

Горюнову Ю.Н.

студент___ направления «Экономика»

профиля «Налоги и налогообложение»

Ф.И.О. _________________________

_________________________

_________________________

Заявление

Прошу утвердить тему выпускной квалификационной работы:_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

и назначить научным руководителем: _____________________________

_______________________________________________________________

________________________________________________________________

(дата)__________

(подпись студента)___________

«Согласен»__________________

(подпись научного руководителя)

Приложение 3