3.В зависимости от способа исполнения аккредитивов получателю средств можно выделить:

- аккредитивы с платежом по предъявлении. По таким аккредитивам получатель средств при представлении документов по результатам их проверки банком вправе требовать незамедлительной выплаты денежных средств. Поскольку банковскими правилами выплата с аккредитива наличными не допускается, выплаченные средства подлежат зачислению на счет получателя или на указанный им счет;

- аккредитивы с рассрочкой платежа. Выплата по таким аккредитивам производится не немедленно по представлении документов, а в срок, указанный аккредитиводателем (плательщиком). Такие аккредитивы часто используются при международных расчетах. Не исключена возможность использования таких аккредитивов и для расчетов на территории Российской Федерации;

- аккредитивы, предусматривающие акцепт переводных векселей. Получатель средств выставляет переводной вексель, указывая в качестве плательщика банк-эмитент либо подтверждающий банк. При представлении документов и по результатам их проверки банк-эмитент либо подтверждающий банк акцептуют выставленный на них переводной вексель, принимая тем самым безусловное обязательство оплатить его при наступлении указанного в векселе срока;

- аккредитивы с негоциацией. По таким аккредитивам банк эмитент или подтверждающий банк обязуются оплатить (купить, учесть) представленные получателем средств переводные векселя при получении документов, соответствующих условиям аккредитива.

ГК выделяет переводные аккредитивы (транферабельные) – это форма расчетов, при которой второй бенефициар имеет право получить покрытие по аккредитиву полностью или частично.

Аккредитив оформляется соглашением сторон. Участниками такого соглашения являются: плательщик (покупатель), получатель (продавец).

В договоре должны быть определены следующие условия:

1) Определен банк эмитент

2) Установлен вид аккредитива

3) Определена схема расчетов

4) Установлен способ извещения продавца об открытии аккредитива

5) Должны быть определены документы по аккредитиву

а) Установлен их перечень

б) Дана их характеристика

6) Определяется срок предоставления документов после отгрузки товаров

7) Стороны могут согласовать иные условия по своему

867,868,869,870 ч.1.

Задача 4

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку – произвести платеж в размере указанной в нем суммы чекодержателю.

В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.

Использование чековой формы расчетов имеет ряд особенностей, в частности:

1) чек согласно действующему законодательству является ценной бумагой по своей правовой природе, т. е. документом, удостоверяющим (при соблюдении установленной формы, а также обязательных реквизитов) имущественные права, осуществление или передача которых возможны лишь при его предъявлении;

2) способностью являться реальным плательщиком по чеку наделены лишь кредитные организации, имеющие лицензию на занятие банковской деятельностью;

3) чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя.

Чек должен содержать:

• наименование «чек», включенное в текст документа;

• поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;

• наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

• указание валюты платежа;

• указание даты и места составления чека;

• подпись лица, выписавшего чек, – чекодателя.

Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека.

Чек, не содержащий указания места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя.

Указание о процентах считается ненаписанным.

Виды чеков

Различают денежные чеки и расчетные чеки.

Денежные чеки применяются для выплаты держателю чека наличных денег в банке, например, на заработную плату, хозяйственные нужды, командировочные расходы, закупки сельхозпродуктов и т. д.

Расчетные чеки — это чеки, используемые для безналичных расчетов. Расчетный чек — это документ установленной формы, содержащий безусловный письменный приказ чекодателя своему банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета на счет получателя средств (чекодержателя). Расчетный чек, как и платежное поручение, оформляется плательщиком, но в отличие от платежного поручения чек передается плательщиком предприятию — получателю платежа в момент совершения хозяйственной операции, который и предъявляет чек в свой банк для оплаты.

Различают также следующие виды чеков:

именной — выписан на определенное лицо;

предъявительский — выписан на предъявителя;

ордерный — выписывается в пользу определенного лица или по его приказу, т. е. чекодатель (индоссант) может передать его новому владельцу (индоссату) с помощью индоссамента.

Чек может быть кроссированным. Кроссированный чек — это чек, перечеркнутый на лицевой стороне двумя параллельными линиями. На чеке допускается только одно кроссирование. Кроссирование может быть общим и специальным.

Общее кроссирование имеет место, когда между линиями нет никакого обозначения или есть пометка «банк». Чек, имеющий общее кроссирование, может быть оплачен плательщиком только банку или своему клиенту.

Специальное кроссирование — это кроссирование, при котором между линиями вписано наименование плательщика. Чек, имеющий это кроссирование, может предъявиться только банку, наименование которого указано между линиями

Рис. 6. Схема расчетов с помощью чеков

1.покупатель предоставляет в обслуживающий его банк заявление на получение чеков и платежное поручение на депонирование сумм (если оно осуществляется) или заявление в двух экземплярах для приобретения чеков, оплата которых гарантирована банком;

2.в банке, обслуживающем покупателя, бронируются средства на отдельном счете и заполняются чеки, т. е. проставляются наименование банка, номер лицевого счета, название чекодателя и лимит суммы чека;

3.покупателю выдаются чеки и чековая карточка;

4.продавец предъявляет покупателю документы на отгруженную продукцию (выполненные работы, оказанные услуги);

5.покупатель выдает чек продавцу;

6.продавец предъявляет чек в банк, обслуживающий продавца, при реестре чеков;

7.в банке, обслуживающем продавца, зачисляются денежные средства на счет продавца;

8.банк продавца предъявляет чек для оплаты банку, обслуживающему покупателя;

9.банк, обслуживающий покупателя, списывает сумму чека за счет ранее забронированных сумм;

10.банки выдают клиентам выписки из счетов банка.

Ст 879 ч.3,4.

Задача 6

Решение: