Тайна страхования
К другим видам профессиональной тайны можно отнести тайну страхования. Согласно ст. 946 ГК РФ страховщик (юридическое лицо, имеющее разрешение (лицензию) на осуществление страхования соответствующего вида) не вправе разглашать полученные им в результате своей профессиональной деятельности сведения о страхователе, застрахованном лице и выгодоприобретателе, состоянии их здоровья, а также об имущественном положении этих лиц.
В режим тайны страхования может попасть информация, составляющая служебную, профессиональную или коммерческую тайну. В соответствии со ст. 31 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» Агентство по страхованию вкладов (далее – Агентство) вправе получать информацию, составляющую служебную, коммерческую и банковскую тайну банка, в отношении которого наступил страховой случай, необходимую для осуществления им обязательного страхования и выплат вкладов. Агентство обязано предоставить ставшую ему известной информацию об операциях банка, в отношении которого наступил страховой случай, по счетам и вкладам, о его финансовом состоянии, а также иную информацию, являющуюся коммерческой и банковской тайной указанного банка, по запросу суда, а также Банка России.
За нарушение тайны страхования страховщик в зависимости от рода нарушенных прав и характера нарушения несет ответственность в соответствии с правилами, предусмотренными ст. 15 ГК РФ. В случае разглашения Агентством или его должностными лицами информации, составляющей служебную, коммерческую и банковскую тайну, Агентство обязано в соответствии с законодательством РФ возместить причиненные убытки лицу, права которого были нарушены.
Банковская тайна
Правовая защита банковской тайны регламентирована ст. 857 ГК РФ и ст. 26 Закона РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее – Закон о банках). Сравним нормы о банковской тайне, установленные в ГК РФ и в Законе о банках.
Согласно ст. 857 ГК РФ банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Законом о банках гарантируется тайна об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов; все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.
Сравнение данных статей позволяет сделать вывод о том, что содержание банковской тайны по Закону о банках шире, чем содержание банковской тайны по ГК РФ. Так как, во-первых, из смысла ст. 5 Закона о банках вытекает, что операции по счету составляют вид банковских операций. Во-вторых, Закон о банках гарантирует сохранение в тайне сведений не только о клиентах, но и о корреспондентах. В-третьих, в Законе о банках гарантируется сохранение и иных сведений, определяемых самой кредитной организацией. К числу таких сведений можно отнести коммерческую тайну банка, регламентация которой должна соответствовать Федеральному закону от 29.07.2004 № 98-ФЗ «О коммерческой тайне» (далее – Закон о коммерческой тайне) и храниться в соответствующем режиме. В-четвертых, названы разные субъекты, обязанные гарантировать сохранение тайны. В ГК РФ таковым является банк, а по Закону о банках – Банк России, кредитная организация и организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, в том числе - бюро кредитных историй (в соответствии с п. 14 ст. 6 Федерального закона от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях») и Агентство по страхованию вкладов.
Обратите внимание!
Бюро кредитных историй - юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством РФ, являющееся коммерческой организацией и оказывающее услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг
Статья 26 Закона о банках предусматривает, что Банк России и организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, не вправе разглашать сведения о счетах, вкладах, а также сведения о конкретных сделках и об операциях из отчетов кредитных организаций, полученные им в результате исполнения лицензионных, надзорных и контрольных функций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Такое исключение составляет обязанность в установленных законом случаях и порядке предоставить информацию, составляющую банковскую тайну различным государственным органам и организациям.
Согласно ст. 86 НК РФ банк обязан сообщить об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета организации (индивидуального предпринимателя), а также при получении мотивированного запроса налогового органа обязан выдавать налоговым органам справки о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, выписки по операциям на счетах организаций (индивидуальных предпринимателей).
Кроме различий в содержании банковской тайны, нормы ГК РФ и Закона о банках отличаются регламентацией вопроса об ответственности за разглашении банковской тайны. Согласно ГК РФ в случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков. В соответствии с Законом о банках за разглашение банковской тайны Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, кредитные, аудиторские и иные организации, уполномоченный орган, осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, а также их должностные лица и их работники несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном федеральным законом. То есть, в первом случае говорится только об ответственности банка перед клиентом. Во втором – обо всех лицах, получивших доступ к банковской тайне. Вместе с тем, ГК РФ предусматривает возмещение убытков, а Закон о банках – возмещение нанесенного ущерба.
Обратите внимание!
Убытки включают как ущерб, так и упущенную выгоду
Таким образом, нормы ГК РФ и Закона о банках соотносятся как общее и частное, так как Закон о банках является специальным нормативным актом.
Наряду с гражданско-правовой ответственностью за разглашение сведений, составляющих банковскую тайну, предусмотрена уголовная ответственность (ст. 183 УК РФ).