2049

На правах рукописи

Володина Юлия Викторовна

РАЗВИТИЕ ИНСТИТУТОВ СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ

Специальность 08.00.01 - экономическая теория (п.п. 1.4. паспорта)

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени

кандидата экономических наук

Нижний Новгород 2004 год

Диссертация выполнена на кафедре экономической теории Волго-Вятской академии государственной службы

Защита состоится 29 июня 2004 года в 14-00 часов на заседании диссертационного совета К 502.001.01 при Волго-Вятской академии государственной службы но адресу:

603950, г. Нижний Новгород, ГСП-292, пр. Гагарина, д.46, ауд.41 7.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Волго-Вятской академии государственной службы.

потенциала, ухудшением базовых индикаторов национальной и экономической безопасности, социальным расслоением населения по доходам и собственности.

Современный этап развития российской экономики создает предпосылки научного переосмысления ряда теоретических конструкций, составляющих базу

эффективного приложения экономических знаний на практике. Одной из основных задач современного периода реформ является формирование институциональной среды для стабильного экономического развития, совершенствование всех финансовых институтов, в том числе институтов

страхования. способных обеспечить непрерывность общественного

воспроизводства, повышение уровня жизни населения. Страхование повышает инвестиционный потенциал и дает возможность увеличить благосостояние и богатство нации.

Для экономической ситуации текущего периода наиболее характерным

является недостаточное развитие институтов страхования, порождающее необходимость научных исследований принципов функционирования институтов страхования, форм и методов государственного регулирования рынка страховых услуг. Принципиально важными для адекватного понимания функционирования и

последующего совершенствования институтов страхования являются

исследования социально-экономических основ страховых отношений, а также положения институционально-эволюционной теории, приобретающей все более весомое значение в мировой экономической науке. Основные постулаты этой теории (междисциплинарный подход, признание эволюционности экономической жизни и социальных институтов, принципы ограниченной рациональности, учет трансакционных издержек при анализе экономических отношений т.д.) во многом объясняют сущность и принципы функционирования институтов страхования.

экономистов: Е.В.Коломина, А.Ю.Лайкова, Н.П.Николенко, В.В.Шахова, Р.Т.Юлдашева. связанные с исследованием сущности основных понятий страхового рынка. Основополагающие аспекты теории неопределенности и рисков в страховании рассматриваются в трудах зарубежных ученых: Д.Бернулли, Г.Крамера, П.Лапласа. О.Моргенштерна, Ф.Найта, Л.Сэвиджа, М.Фридмена. Однако, если в анализе сложившейся ситуации на рынке существуют определенные успехи, то в теоретическом и практическом аспектах его организации и функционирования не решен ряд вопросов. Так, развитию научной

базы формирования и организации рынка страховых услуг уделяется

неоправданно мало внимания, методологическая база остается на низком уровне. Вместе с тем данная задача конструктивно решается на основе положений

институционально-эволюционной теории, основоположниками и виднейшими представителями которой являются Д.Бъкженен, Т.Веблен. Д.Гэлбрейт, Дж.Коммонс, Р.Коуз, У.Митчелл, Д.Норт, О.Уильямсон, Т.Эпертссон и другие. Новый импульс развитию этой теории придали работы российских ученыхэкономистов: Л.Абалкина, Р.Евстигнеева, Р.Капелюшникова, В.М.Колтунова, Э.Кочегова, В.Макарова, С.Малахова, А.Нестеренко, Р.Пуреева, А.Олейника. Ю.Ольсевича, В.Тамбовцева, Л.Тутова, А.Шаститко и других авторов.

Следует отметить, что изучению институтов страхования посвящены лишь отдельные фрагменты исследований. Однако специальных работ по структуре и развитию институтов страхования нет.

Целью данной работы является исследование социально-экономической сущности страховых отношений с позиций новой институциональной теории и обоснование приоритетных направлений развития институтов страхования в России.

Поставленная цель определила конкретные задачи исследования: рассмотреть экономическую природу и сущность страхования,

определить влияние асимметричности информации на рынок страховых услуг. раскрыть понятие ожидаемой полезности в страховании;

исследовать товарную форму страховой услуги, показать специфику

потребительной и меновой стоимости страховой услуги, особенности ее ценности и цены;

определить институциональные основы страхования; раскрыть содержание и структуру трансакционных издержек в страховом

бизнесе;

проанализировать формальные установления в страховании и выявить

ключевые направления их совершенствования;

рассмотреть проблемы интеграции российского страхового рынка в

мировуюэкономику;

предложить пути совершенствования институтов страхования.

Объектом исследования в диссертационной работе является механизм

функционирования и развития институтов страхования в России.

Предметом исследования являются институционально-экономические

отношения в сфере страхования (п.п. 1.4. паспорта специальностей ВАК).

Теоретическими и методологическими основами диссертации являются

фундаментальные исследования отечественных и зарубежных специалистов в области страхования, написанные в разные периоды времени. Особое внимание уделяется методологическим приемам новой институциональной теории, развивающей идеи современной неоклассической школы.

Нормативно-правовой базой исследования послужили законы РФ, Указы

Президента РФ. постановления Правительства РФ. В качестве информационной базы были использованы статистические и методические материалы Правительства РФ,

Госкомстата РФ, Министерства финансов РФ, Министерства экономического

развития и торговли РФ, Всероссийского союза страховщиков, научнопрактических конференций и публикаций в печати, бухгалтерские данные по САО «Росгосстрах-Нижний Новгород».

Научная новизна работы:

экономическая природа и сущность страхования рассмотрены во

взаимосвязи с отношениями собственности (отмечено, что экономическую основу

страхования образуют отношения собственности) (с. 10), явления

неопределенности и риска рассматриваются как главные предпосылки

возникновения страхования (установлено, что особенностью неопределенности в страховании является недостаток информации, который испытывают все участники рынка, так как никто не знает, что произойдет завтра) (с.9, 13-16);

показана специфика потребительной стоимости страховой услуги, ее двойственное проявление, заключающееся в материальных (вещественных) и

ожидаемых невещественных полезностях, меновой стоимости страховой услуги (возможность ее двойственного проявления (с.31)). раскрыто содержание понятия ожидаемой полезности в страховании (с.19-21. с.29-30), предложена математическая формула выражения ожидаемой полезности в страховании (max

EU= p U ( A ) + (l-p)U(B)(c.19));

раскрыто содержание формальных и неформальных установлений в страховании (установлено, что действующее страховое законодательство не защищает в равной степени интересы всех заинтересованных лиц, защищая лишь одну из сторон - страховщиков (с.80-83), а сложившийся менталитет россиян не способствует развитию страхования в нашей стране (с.62-63, 89-90);

выявлены и охарактеризованы новые виды трансакционных издержек в страховании (издержки убеждения и обучения, процедурные издержки и издержки усвоения информации (с.43-45, 93-102), предложены пути снижения этого вида издержек (с.146-147);

проанализированы проблемы интеграции российского страхового рынка в мировую экономику, дана оценка интенсивного вторжения нерезидентов на российский страховой рынок (установлено, что на российские страховые отношения значительно влияют иностранные страховщики, в связи с этим предложены условия открытия российского страхового рынка (с. 105-108, 117124));

предложены пути совершенствования институциональных отношений в сфере страхования (предложены меры, позволяющие максимизировать ожидаемую полезность страхового контракта (с. 136). выработаны рекомендации по совершенствованию государственного регулирования институтов страхования

7

(с.139-140), обоснована необходимость внести изменения и дополнения в

Налоговый Кодекс РФ (с. 146-147)).

Теоретическая и практическая значимость диссертационной работы

определяются актуальностью поставленных задач и необходимостью их исследования. Полученные результаты работы могут быть реализованы в преподавании учебных курсов по дисциплинам «Экономическая теория», «Страхование», а также могут найти применение при разработке нормативных документов, регулирующих деятельность российских страховых компаний.

Основные положения и наиболее актуальные выводы диссертационной работы докладывались автором на научно-практических конференциях в Волго-Вятской академии государственной службы (ВВАГС), Нижегородском филиале Московского гуманитарно-экономического института (НФ МГЭИ), Нижегородского государственного университета им. Н.И.Лобачевского (ННГУ), опубликованы в трудах Издательского Дома «Финансы и кредит» (г. Москва), Московского экономико-правового института, изложены в 6 публикациях объемом 1,36 п.л.

Структура работы

Введение Глава 1. Теоретические основы рынка страховых услуг

1.1.Экономическая природа и сущность страхования

1.2.Товарная форма страховой услуги и ее специфика

1.3.Особенности рынка страховых услуг

Глава 2. Институциональные отношения в страховании

2.1.Функционирование страховой компании: институциональный аспект

2.2.Законодательные формы и методы регулирования страхования

2.3.Финансовые методы регулирования страхового бизнеса

Глава 3. Актуальные направления развития институтов страхования в России

3.1.Цели и задачи развития российского страхового рынка

3.2.Развитие нормативной базы и форм государственного контроля 3.3.Совершенствование финансовых методов регулирования и антиинфляционная политика Заключение Список литературы Приложения

Содержание работы

Во введении обосновывается актуальность темы диссертации, дается анализ разработанности проблемы, сформулированы цель и задачи, определены объект и предмет исследования, отражена научная новизна и практическая значимость работы.

В первой главе «Теоретические основы рынка страховых услуг»

рассмотрены экономическая природа и сущность страхования во взаимосвязи с отношениями собственности, неопределенностью и риском, проанализирована

специфика товарной формы страховых услуг, выявлены особенности

функционирования страхового рынка.

Страхование принадлежит к числу наиболее быстро развивающихся отраслей экономики. В современной экономической литературе сущность страхования раскрывается как совокупность экономических отношений,

включающих формирование целевого фонда денежных средств, предназначенного для защиты имущественных интересов физических и юридических лиц от стихийных бедствий и других непредвиденных событий, вызывающих ущерб. На наш взгляд, это определение, данное с позиций классической политической экономии, является верным, но недостаточно полным. Недостаток этого

определения состоит в том, что авторы рассматривают лишь экономический

аспект категории страхования, не принимая во внимания институциональные факторы. Институт мы понимаем как сложное структурное образование, включающее совокупность взаимосвязанных экономических, организационноправовых, социально-психологических и управленческих отношений.

Вышеприведенное определение категории страхования не учитывает неформальные установления. Менталитет основной массы граждан России основывается на принципах взаимопомощи, сострадания, поддержки ближнего в

основными «страховщиками» выступают родственники, коллеги и друзья.

9

Исследования природы и сущности страхования с позиций классической политэкономии не заостряют внимания на значении информационного фактора. В институциональном анализе этот фактор имеет ключевое значение. Асимметричность информации и полное отсутствие возможности к ее доступу заставляет прибегать к услугам страхования. Недостаток информации испытывают и страховщик, и страхователь, так как никто не знает, что произойдет завтра. В этой связи автор определяет страхование как социально-экономический институт, предназначенный для возмещения ущерба при наступлении риска, возникающего в результате асимметричного распределения информации на рынке, а также отсутствия возможности к ее доступу.

Экономическую основу страхования образуют отношения собственности, связанные с присвоением и отчуждением благ. Субъектами собственности в страховании являются страховые компании, страхователи и государство. Объекты собственности - материальные, социальные и духовные блага. Отношения между страховщиками и страхователями не замыкаются на отношениях купли-продажи страхового полиса. Страховщик продает еще и духовные блага: знания, информацию, организуя обучающие курсы и семинары. Государство же выступает как главный субъект регулирования отношений собственности в страховании.

Экономическая природа страхования представляет собой совокупность условий и факторов, вызывающих необходимость и возможность страхования. Основными факторами являются неопределенность и риск, порождающиеся ограниченностью информационных ресурсов. Институциональная теория рассматривает информацию в качестве экономического ресурса. Информационные издержки образуют основную часть издержек страхования.

В условиях асимметричности информации и неопределенности люди в осуществлении своей экономической деятельности неизбежно идут на риск. Под риском понимается ситуация, когда, зная вероятность каждого возможного исхода, все же нельзя точно предсказать конечный результат. При этом важно учитывать, что вероятности могут иметь различную природу. В любом случае важно различать математическое ожидание события (предполагаемое значение исхода) и его ожидаемую полезность. Рациональный выбор в условиях риска предполагает,

что индивиды оценивают возможные варианты развития событии с точки зрения своей полезности и выбирают тот вариант, который обеспечивает им максимальную ожидаемую полезность. Математически максимизацию ожидаемой полезности можно выразить следующей формулой, предложенной А.Н.Олейником:

max EU = р U (А) + (1- р) U (В), где EU - ожидаемая полезность,

р - вероятность события А, (1- р) - вероятность события В.

U (А) - полезность при наступлении события А,

U (В) - полезность при наступлении события В.

По мнению автора, эту формулу целесообразно применять и в страховании. Максимизация ожидаемой полезности требует от страхователя способности

достаточно достоверно оценивать вероятность наступления того или иного события, в том числе вероятность совместного наступления событий. Однако лабораторные опыты показывают, что обычно способности индивидов (в частности, страхователей) в оценке и подсчете вероятностей очень ограничены, особенно по следующим параметрам:

оценка вероятности часто зависит не от объективных, а от субъективных факторов - самопроизвольного оптимизма или пессимизма;

-индивиды оценивают не зависящие от их действия события, как будто на развитие этих событий они могут повлиять («иллюзия контроля») и изменить вероятность их наступления;

-восприятие событий и оценка их вероятностей зависят во многом от уже накопленного опыта. Чем больше новизна события, тем выше вероятность ошибки.

Основы математического обоснования теории ожидаемой полезности заножены в работах швейцарских математиков Г.Крамера и Д.Бернулли. Д.Бернулли предположил, что индивиды стремятся к максимизации не ожидаемого денежного выигрыша, а морального ожидания, впоследствии названного ожидаемой полезностью выигрыша. Практика показывает, что в