II Описание формы представления исходных данных
Исходными данными для расчета экономической эффективности АСУП являются технико-экономические показатели производственно-хозяйственной деятельности предприятия. Числовые значения технико-экономических показателей вносятся в таблицу 1.
Таблица 1
Исходные данные для расчета экономической эффективности внедрения асуп
|
Код показателя |
Наименование показателя |
Единица измерения |
Значение показателя |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
И 001 |
Полезный годовой фонд рабочего времени на предприятии |
тыс. чел.-часов. |
|
|
|
И 002 |
Уменьшение потерь трудовых ресурсов |
тыс. чел.-часов. |
|
|
|
И 003 |
Годовой объем реализуемой продукции |
тыс. руб. |
|
|
|
И 004 |
Годовой фонд использования оборудования |
тыс. часов. |
|
|
|
И 005 |
Снижение простоев оборудования |
тыс. часов. |
|
|
|
И 006 |
Стоимость сырья и материалов |
тыс. руб. |
|
|
|
И 007 |
Уменьшение потерь сырья и материалов |
тыс. руб. |
|
|
|
И 008 |
Стоимость топлива и энергии на технологические нужды |
тыс. руб. |
|
|
|
И 009 |
Основная заработная плата и отчисление на социальное страхование |
|
|
|
|
И 009 |
Коэффициент, характеризующий возможное сокращение затрат топлива и энергии |
– |
|
|
|
И 010 |
Средняя тарифная ставка оплаты 1 часа |
руб. / час. |
|
|
|
И 011 |
Среднегодовая заработная плата на одного рабочего в году внедрения АСУП без учета ее влияния |
руб. |
|
|
|
Продолжение таблицы 1 |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
И 012 |
Среднегодовая заработная плата на 1 рабочего за первый анализируемый год внедрения |
руб. |
|
|
|
И 013 |
Товарная продукция в год внедрения АСУП без учета ее влияния |
тыс. руб. |
|
|
|
И 014 |
Годовая среднесписочная численность производственных рабочих продукция в год внедрения АСУП без учета ее влияния |
чел. |
|
|
|
И 015 |
Товарная продукция за первый анализируемый год внедрения |
тыс. руб. |
|
|
|
И 016 |
Годовая среднесписочная численность производственных рабочих за первый анализируемый год внедрения |
чел. |
|
|
|
И 017 |
Основная заработная плата и отчисления на социальное страхование производственных рабочих |
тыс. руб. |
|
|
|
И 018 |
Экономия по фонду заработной платы рабочих в результате сокращения оплат за сверхурочные работы в условиях функционирования АСУП |
тыс. руб. |
|
|
|
И 019 |
Расходы на подготовку и освоение производства после внедрения АСУП |
тыс. руб. |
|
|
|
И 020 |
Условно-переменная часть расходов на содержание и эксплуатацию оборудования |
тыс. руб. |
|
|
|
И 021 |
Условно-постоянная часть расходов на содержание и эксплуатацию оборудования |
тыс. руб. |
|
|
|
И 022 |
Численность высвобожденных работников аппарата управления цехов, ИТР и др. работников, не относящихся к управленческому персоналу
|
чел. |
|
|
|
Продолжение таблицы 1 |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
И 023 |
Среднегодовая заработная плата 1 высвобожденного работника аппарата управления цехов |
руб. |
|
|
|
И 024 |
Коэффициент, учитывающий отчисления на социальное страхование
|
– |
|
|
|
И 025 |
Коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату |
– |
|
|
|
И 026 |
Цеховые расходы до внедрения АСУП |
тыс. руб. |
|
|
|
И 027 |
Коэффициент зависимости прироста цеховых расходов от прироста объема производства |
– |
|
|
|
И 028 |
Снижение цеховых непроизводительных расходов от прироста объемов производства в условиях АСУП |
тыс. руб. |
|
|
|
И 029 |
Численность высвобожденных работников аппарата управления в условиях АСУП |
чел. |
|
|
|
И 030 |
Среднегодовая заработная плата (основная) 1 высвобожденного работника аппарата управления |
руб. |
|
|
|
И 031 |
Общезаводские расходы до внедрения АСУП |
тыс. руб. |
|
|
|
И 032 |
Коэффициент зависимости прироста общезаводских расходов от прироста объемов производства |
– |
|
|
|
И 033 |
Сокращение расходов на управление предприятием (кроме заработной платы), а также непроизводительных общезаводских расходов |
тыс. руб. |
|
|
|
И 034 |
Потери от брака |
тыс. руб. |
|
|
|
И 035 |
Себестоимость годового выпуска продукции до внедрения АСУП
|
тыс. руб. |
|
|
|
Продолжение таблицы 1 |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
И 036 |
Минимальный уровень брака, который может быть в условиях АСУП или средний процент потерь от брака |
% |
|
|
|
И 037 |
Внепроизводственные расходы |
тыс. руб. |
|
|
|
И 038 |
Экономия затрат на топливо и энергию на технологические нужды |
тыс. руб. |
|
|
|
И 039 |
Экономия затрат на подготовку и освоение производства |
тыс. руб. |
|
|
|
И 040 |
Текущие затраты, связанные с эксплуатацией Вычислительного Центра (ВЦ)
|
тыс. руб. |
|
|
|
И 041 |
Основная и дополнительная заработная плата работников ВЦ с отчислениями на социальное страхование |
тыс. руб. |
|
|
|
И 042 |
Основная и дополнительная заработная плата обслуживающего персонала |
тыс. руб. |
|
|
|
И 043 |
Затраты на электроэнергию |
тыс. руб. |
|
|
|
И 044 |
Накладные расходы на эксплуатацию АСУП |
тыс. руб. |
|
|
|
И 045 |
Прочие производственные расходы |
тыс. руб. |
|
|
|
И 046 |
Прибыль от реализации продукции до внедрения АСУП |
тыс. руб. |
|
|
|
И 047 |
Предпроизводственные затраты на проектирование АСУП и подготовку кадров для ее эксплуатации |
тыс. руб. |
|
|
|
И 048 |
Капитальные вложения на создание АСУП |
тыс. руб. |
|
|
|
И 049 |
Сокращение величины оборотных средств в условиях АСУП |
тыс. руб. |
|
|
|
И 050 |
Нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений на создание АСУП |
– |
|
|
III Расчет показателей экономической эффективности АСУП
1) Удельный расход ресурсов на производство 1 рубля продукции в условиях АСУП
Р 001= (И 001–И 002 )\И 003 ; чел-часов/рубль
2) Дополнительный выпуск продукции в результате использования резерва трудовых ресурсов за счет внедрения АСУП
Р 002=И 002 / Р 001 ; тыс. руб.
3) Удельный расход ресурсов оборудования на производство 1 рубля продукции в условиях функционирования АСУП
Р 003=(И 004–И 005)/ И 003 ; чел-часов/рубль
4) Дополнительный выпуск продукции за счет снижения простоев оборудования в условиях функционирования АСУП
Р 004=И 005 / Р 003 ; тыс. руб.
5) Удельный расход сырья и материалов на производство 1 рубля продукции в условиях функционирования АСУП
Р 005=(И 006-И 007)/ И 003 ; руб./руб.
6) Дополнительный выпуск продукции за счет более экономного использования сырья и материалов за счет внедрения АСУП
Р 006=И 007 / Р 005 ; тыс. руб.
Минимальное значение Р 006, обеспеченное необходимыми производственными ресурсами, определяет дополнительный выпуск продукции, поэтому принимаем:
Р 007=Р 006
7) Годовой объем реализуемой продукции в условиях функционирования АСУП
Р 008=И 003+Р 007 ; тыс. руб.
8) Коэффициент роста объема производства продукции (реализуемой)
после внедрения АСУП
Р 009=Р 008 / И 003
9) Затраты на сырье и материалы после ввода в эксплуатацию АСУП
Р 010=И 006 - И 007 ; тыс. руб.
10) Затраты на топливо и энергию, расходуемые на технологические нужды после внедрения АСУП
Р 011=И 008*Р 009* (1-И 009) ; тыс. руб.
11) Экономия затрат по фонду заработной платы за счет уменьшения потерь рабочего времени в условиях АСУП выявляется в процессе обследования предприятия и определяется:
Р 012=(Р 002-Р 007)*Р 001 ; тыс. чел.-часов
12) Экономия затрат по фонду заработной платы в стоимостном выражении:
Р 013=(Р002-Р007)*Р 001*И 010 ; тыс. руб.
1
3)
Среднегодовой темп прироста заработной
платы с учетом премий из фонда потребления:
Р 014=( И 011/ И 012 -1)*100 ; %
14) Среднегодовая выработка продукции на 1 рабочего:
без учета АСУП Р 015=И 013 / И 014 ; руб.
в первый год внедрения АСУП Р 016=И 015 / И 016 ; руб.
1
5)
Темп роста производительности труда:
Р 017=( Р 016/Р 015 -1)*100 ; %
16) Коэффициент соотношения темпов прироста средней заработной платы и темпов прироста производительности труда:
Р 018=Р 014 / Р 017 ;
17) Условная экономия по фонду заработной платы в результате опережения темпов роста производительности труда по сравнению с ростом заработной платы:
Р 019=И 017*(Р 009-1)*(1-Р 018) ; тыс. руб.
18) Экономия затрат по основной и дополнительной заработной плате производственных рабочих
Р 020=Р013 + Р019 + И018 ; тыс. руб.
19) Затраты на основную и дополнительную заработную плату с отчислениями на социальное страхование:
Р 021=И 017-Р 020 ; тыс. руб.
20) Расходы на подготовку и освоение производства принимаются на базовом уровне, т.е. равными И 019
21) Условно – переменная часть расходов на содержание и эксплуатацию оборудования в условиях АСУП:
Р 022=И 020*Р 009 ; тыс. руб.
22) Условно – постоянная часть расходов на содержание и эксплуатацию оборудования в условиях АСУП:
Р 023=И 021*Р 009 ; тыс. руб.
23) Общий размер расходов на содержание и эксплуатацию оборудования:
Р 024=Р 023+Р 022 ; тыс. руб.
24) Экономия по фонду заработной платы по цехам, возникающая вследствие централизации обработки информации на ВЦ:
Р 025=(И 022*И 023*(1+И 024)*(1+И 025))/1000 ; тыс. руб.
25) Цеховые расходы в условиях функционирования АСУП:
Р 026=И 026*[1+(Р 009-1)*И 027]-Р 025-И 028 ; тыс. руб.
26) Экономия по фонду заработной платы с отчислениями на социальное страхование по заводоуправлению:
Р 027=(И 029*И 030*(1+И 024)*(1+И 025))/1000 ; тыс. руб.
27) Общезаводские расходы в результате эксплуатации АСУП
Р 028=И031*[1+(Р 009-1)*И 032]-Р 027-И 033 ; тыс. руб.
28) Сокращение потерь от брака в процессе функционирования АСУП:
Р 029=(И 034 / И 035)*100 ;
29) Показатель Р 029 сопоставляется с минимальным уровнем брака в условиях АСУП по формуле:
Р 030=Р 029-И 036 ;
30) По показателю Р 030 устанавливается сокращение потерь от брака при функционировании АСУП:
Р 031=(Р 030*И 035)/100 ; тыс. руб.
31) Внепроизводственные расходы при функционировании АСУП составляет:
Р 032=И 037*Р 009 ; тыс. руб.
32) Потери от брака после внедрения АСУП составят:
Р 033=И 034-Р 031 ; тыс. руб.
33) Годовая экономия условно – переменных расходов в условиях функционирования АСУП определяется:
Р 034=И 007+И 038+Р 020+Р 031+И 028+И 039+И 033 ; тыс. руб.
34) Величина эксплуатационных затрат на содержание АСУП рассчитывается:
Р 035=И 040+И 041+И 042+И 043+И 044 ; тыс. руб.
35) Себестоимость реализуемой продукции после внедрения АСУП:
Р 036=Р 010+Р 011+Р 021+И 019+Р 033+Р 024+Р 026+Р 028+И 045+ Р 032+Р 035 ; тыс. руб.
36) Затраты на 1 рубль товарной продукции до внедрения АСУП рассчитываются:
Р 037=(И 035/И 003)*100 ; коп.
37) Затраты на 1 рубль товарной продукции после внедрения АСУП рассчитываются:
Р 038=(Р 036/Р 008)*100 ; коп.
38) Годовой прирост прибыли (годовая экономия):
Р 039=((Р008-И 003)/И 003)*И 046+((Р 037-Р 038)/100)*Р 008 ; тыс. руб.
39) Единовременные (капитальные) затраты на создание и внедрение АСУП рассчитываются:
Р 040=И 047+И 048-И 049 ; тыс. руб.
40) Расчетный коэффициент экономической эффективности капитальных вложений на создание и внедрение АСУП определяется:
Р 041=Р 039 / Р 040 ;
Значение Р 041 сравнивается с нормативным значением (И 050).
Если Р 041≥И 050, то АСУП эффективна.
41) Срок окупаемости капитальных вложений на создание и внедрение АСУП определяется:
Р 042=Р 040 / Р 039 ; лет
Значение Р 042сравнивается с нормативным значением (1/ И 050).
Если Р 042≤1/И 050, то АСУП эффективна.
42) Годовой экономический эффект от внедрения АСУП определяется:
Р 043=Р 039-(И 050*И 048) ; тыс. руб.
III Форма представления результатов расчета
Значения основных расчетных показателей сводятся в таблицу 2
Таблица 2
Расчет показателей экономической эффективности АСУП
|
Код показателя |
Наименование показателя |
Единица измерения |
Значение показателя |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Р 001 |
Удельный расход ресурсов на производство 1 рубля продукции в условиях АСУП |
чел-часов/ рубль |
|
|
Р 002 |
Дополнительный выпуск продукции в результате использования резерва трудовых ресурсов за счет внедрения АСУП |
тыс. руб. |
|
|
Р 003 |
Удельный расход ресурсов оборудования на производство 1 рубля продукции в условиях функционирования АСУП |
чел-часов/рубль |
|
|
Р 004 |
Дополнительный выпуск продукции за счет снижения простоев оборудования в условиях функционирования АСУП |
тыс. руб. |
|
|
Р 005 |
Удельный расход сырья и материалов на производство 1 рубля продукции в условиях функционирования АСУП |
руб./руб. |
|
|
Р 006 |
Дополнительный выпуск продукции за счет более экономного использования сырья и материалов за счет внедрения АСУП |
тыс. руб. |
|
|
Р 007 |
Минимальное значение дополнительного выпуска продукции в условиях АСУП |
тыс. руб. |
|
|
Р 008
|
Годовой объем реализуемой продукции в условиях функционирования АСУП |
тыс. руб. |
|
|
Продолжение таблицы 2 |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Р 009 |
Коэффициент роста объема производства продукции (реализуемой) после внедрения АСУП |
– |
|
|
Р 010 |
Затраты на сырье и материалы после ввода в эксплуатацию АСУП |
тыс. руб. |
|
|
Р 011 |
Затраты на топливо и энергию, расходуемые на технологические нужды после внедрения АСУП |
тыс. руб. |
|
|
Р 012 |
Экономия затрат по фонду заработной платы за счет уменьшения потерь рабочего времени в условиях АСУП |
тыс. чел-часов |
|
|
Р 013 |
Экономия затрат по фонду заработной платы в стоимостном выражении |
тыс. руб. |
|
|
Р 014 |
Среднегодовой темп прироста заработной платы с учетом премий из фонда потребления |
% |
|
|
Р 015 |
Среднегодовая выработка продукции на 1 рабочего без учета влияния АСУП |
руб. |
|
|
Р 016 |
Среднегодовая выработка продукции на 1 рабочего в первый год внедрения АСУП |
руб. |
|
|
Р 017 |
Темп роста производительности труда |
% |
|
|
Р 018 |
Коэффициент соотношения темпов прироста средней заработной платы и темпов прироста производительности труда |
– |
|
|
Р 019
|
Условная экономия по фонду заработной платы в результате опережения темпов роста производительности труда по сравнению с ростом заработной платы |
тыс. руб.
|
|
|
|
|||
|
Продолжение таблицы 2 |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Р 020 |
Экономия затрат по основной и дополнительной заработной плате производственных рабочих |
тыс. руб. |
|
|
Р 021 |
Затраты на основную и дополнительную заработную плату с отчислениями на социальное страхование |
тыс. руб. |
|
|
Р 022 |
Условно – переменная часть расходов на содержание и эксплуатацию оборудования в условиях АСУП |
тыс. руб. |
|
|
Р 023 |
Условно – постоянная часть расходов на содержание и эксплуатацию оборудования в условиях АСУП |
тыс. руб. |
|
|
Р 024 |
Общий размер расходов на содержание и эксплуатацию оборудования |
тыс. руб. |
|
|
Р 025 |
Экономия по фонду заработной платы по цехам, возникающая вследствие централизации обработки информации на ВЦ |
тыс. руб. |
|
|
Р 026 |
Цеховые расходы в условиях функционирования АСУП |
тыс. руб. |
|
|
Р 027 |
Экономия по фонду заработной платы с отчислениями на социальное страхование по заводоуправлению |
тыс. руб. |
|
|
Р 028 |
Общезаводские расходы в результате эксплуатации АСУП |
тыс. руб. |
|
|
Р 029 |
Сокращение потерь от брака в процессе функционирования АСУП |
% |
|
|
Р 030 |
Минимальный уровень брака в условиях АСУП |
% |
|
|
Р 031 |
Сокращение потерь от брака при функционировании АСУП |
тыс. руб. |
|
|
Р 032 |
Внепроизводственные расходы при функционировании АСУП |
тыс. руб. |
|
|
Продолжение таблицы 2 |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Р 033 |
Потери от брака после внедрения АСУП |
тыс. руб. |
|
|
Р 034 |
Годовая экономия условно – переменных расходов в условиях функционирования АСУП |
тыс. руб. |
|
|
Р 035 |
Величина эксплуатационных затрат на содержание АСУП |
тыс. руб. |
|
|
Р 036 |
Себестоимость реализуемой продукции после внедрения АСУП |
тыс. руб. |
|
|
Р 037 |
Затраты на 1 рубль товарной продукции до внедрения АСУП |
коп. |
|
|
Р 038 |
Затраты на 1 рубль товарной продукции после внедрения АСУП |
коп. |
|
|
Р 039 |
Годовой прирост прибыли (годовая экономия) |
тыс. руб. |
|
|
Р 040 |
Единовременные (капитальные) затраты на создание и внедрение АСУП |
тыс. руб. |
|
|
Р 041 |
Расчетный коэффициент экономической эффективности капитальных вложений на создание и внедрение АСУП |
– |
|
|
Р 042 |
Срок окупаемости капитальных вложений на создание и внедрение АСУП |
лет |
|
|
Р 043 |
Годовой экономический эффект от внедрения АСУП |
тыс. руб. |
|
Таблица 3