- •Налоги и налогообложение
- •080105 «Финансы и кредит»
- •Раздел 1. Экономическая сущность налогов и основы налогообложения
- •Тема 1: История возникновения и развития налогообложения
- •Вопросы для обсуждения:
- •Тема 2: Налоги в экономической системе общества
- •Вопросы для обсуждения:
- •Задания для самостоятельной работы по теме:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Раздел II. Налоговая политика и налоговая система государства
- •Тема 3: Налоговая политика и налоговая система государства
- •Вопросы для обсуждения:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Тема 4: Налоговое обязательство и его исполнение
- •Вопросы для обсуждения:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Раздел III. Права, обязанности и ответственность налоговых органов, налогоплательщиков и налоговых агентов. Налоговый контроль
- •Тема 5: Права, обязанности и ответственность налоговых органов, налогоплательщиков и налоговых агентов. Налоговый контроль
- •Вопросы для обсуждения:
- •Задания для самостоятельной работы по теме:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Раздел IV. Налогообложение юридических лиц
- •Тема 6: Налог на прибыль организаций
- •Вопросы для обсуждения:
- •Задания для самостоятельной работы по теме:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Тема 7: Налог на имущество организаций Вопросы для обсуждения:
- •Задания для самостоятельной работы по теме:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Тема 8: Налог на добавленную стоимость Вопросы для обсуждения:
- •Задания для самостоятельной работы по теме:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Тема 9: Акцизы Вопросы для обсуждения:
- •Задания для самостоятельной работы по теме:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Тема 10: Таможенные пошлины Вопросы для обсуждения:
- •Задания для самостоятельной работы по теме:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Раздел V. Налогообложение физических лиц
- •Тема 11: Налог на доходы физических лиц Вопросы для обсуждения:
- •Задания для самостоятельной работы по теме:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Тема 12: Налог на имущество физических лиц Вопросы для обсуждения:
- •Задания для самостоятельной работы по теме:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Раздел VI. Другие виды налогов и сборов с юридических и физических лиц
- •Тема 13: Единый социальный налог Вопросы для обсуждения:
- •Задания для самостоятельной работы по теме:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Тема 14: Платежи за пользование природными ресурсами
- •Задания для самостоятельной работы по теме:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Тема 15: Транспортный налог Вопросы для обсуждения:
- •Задания для самостоятельной работы по теме:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Тема 16: Налог на игорный бизнес Вопросы для обсуждения:
- •Задания для самостоятельной работы по теме:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Тема 17: Государственная пошлина Вопросы для обсуждения:
- •Задания для самостоятельной работы по теме:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Раздел VII. Специальные налоговые режимы
- •Тема 18: Упрощенная система налогообложения
- •Задание для самостоятельной работы по теме:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Тема 19: Единый налог на вмененный доход
- •Задание для самостоятельной работы по теме:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Тема 20: Единый сельскохозяйственный налог
- •Задание для самостоятельной работы по теме:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Тема 21: Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции
- •Задание для самостоятельной работы по теме:
- •Тесты для контроля знаний по теме:
- •Рекомендуемая литература
- •Словарь
- •Примерная тематика рефератов
- •Содержание
Рекомендуемая литература
Основная:
1. Гражданский кодекс Российской Федерации.
2. Конституция Российской Федерации.
3. Налоговый кодекс Российской Федерации: 1 и 2 часть. (с изменениями на 1.01.2009 г.)
4. Бондина Н.Н. Учет налоговых расчетов в бухгалтерском учете. Учебное пособие для студентов, обучающихся по специальности «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», «Финансы и кредит». – М.: 2007.
5.Евстигнеев Е.Н. Налоги и налогообложение: Учебное пособие для вузов по эконом. спец. М.: Инфра - М, 2008. - 256 с.
6. Миляков Н.В. Налоги и налогообложение. Учебное пособие для ВУЗов по специальности «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», «Мировая экономика». – 7-е изд., перераб. и доп. М.: ИНФРА – М, 2009. – 518 с.
7. Налоги и налогообложение. Учебное пособие для специальности «Антикризисное управление». // под ред. В.В. Кузьменко – М.: ГИОРД, 2008. – 336 с.
8.Пансков В.Г. Налоги и налогообложение в Российской Федерации: Учебник для вузов. Изд.4-е доп. и перераб. – М.: Международный центр финансово-экономического развития, 2007. – 640 с.
Дополнительная:
1.Бобоев М.Р. Налоговые системы зарубежных стран: содружество независимых государств. Учебное пособие. – М.: Гелиос АРВ, 2002. – 624 с.
2.Ваш налоговый секретарь: образцы рекомендации по беспроблемной подготовке документов для налоговой. М.: 2008 г.
3.Все начиналось с десятины: этот многоликий налоговый мир: Пер. с нем. М.: 1992.
4.Гарнов И.Ю. Деятельность организаций, имеющих обособленные подразделения, особенности правового регулирования бухгалтерского учета и налогообложения. – М.: 2007.
5.Голикова Е.И. Научно-исследовательские и опытно-конструкторские разработки: основы права, учет и налогообложение, М.: 2008.
6.Грибков А.Ю. Строительство: бухгалтерский учет и налогообложение. – 2-е изд, испр. и доп. – М.: 2005.
7.Грудцына Л.Ю. Налогообложение малого бизнеса по упрощенной системе. – М.: Эксмо, 2006. – 350 с.
8.Должанская Е.П. Налогообложение для физических лиц и малого бизнеса. СПб.: Весь, 2005. - 124 с.
9.Дуканич Л.В. Налоги и налоговый менеджмент в России. Учебное пособие для ВУЗов. – Ростов на Дону, Феликс, 2008. – 604 с.
10.Евстигнеев Е.Н. Налоги и налогообложение: Учебное пособие для вузов по эконом. спец. М.: Инфра - М, 2008. - 256 с.
11.Журавлева Т.А. Налоговая составляющая экономического роста.// Финансы и кредит. – 2007. №13, с. 36-40
12.Захарьин В.Р. Расходы фирмы: бухгалтерский и налоговый учет. - М.: 2006.
13.Зверьев А.Г. Национальный доход и финансы СССР. – М.: Госфиниздат, 1961. – 343 с.
14.Ивачев И.Л. Практическое руководство по малому бизнесу. Особенности регистрации и налоговые режимы. – М.: 2007.
15.Карпов В.В. Малые предприятия: правовое регулирование, налогообложение и бухгалтерский учет: практическое пособие. – М.: 2006.
16.Карпов В.В. Налогообложение индивидуальных предпринимателей: полное практическое руководство. – М.: Кнорус, 2007. – 317 с.
17.Кауфан М. Трансформация акцизной политики в сфере оборота алкогольной продукции. // Международный сельскохозяйственный журнал. – 2006. №5, с. 13-15.
18.Кашин В.А. О путях совершенствования налоговой системы // ЭКО. – 2008. №10, с. 173-187.
19.Князев К. Налоговая политика в Российской федерации. Позиции Правительства, мнения представителей бизнеса. // Общество и экономика. – 2007. №5-6, с. 104-109.
20.Кузнецова М.С. НДС в примерах. – М.: 2006.
21.Кушнаренко Т.В. Бухгалтерский учет и контроль налогообложения в торговле. – Ростов на Дону, 2008.
22.Лермонтов Ю.М. Налоговые проверки: содержание и последствия. – М.: «Финансовая газета», 2008. – 45 с.
23.Лермонтов Ю.М. Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах. – М. 2006.
24.Лукаш Ю.А. Оптимальные налоговые решения для малых предприятий. – М.: ГроссМедиа РОСБУХ, 2008. – 325 с.
25.Лупей Н.А. Финансы и налогообложение торговых организаций. Учебное пособие для ВУЗов по специальности «Коммерция» и «Маркетинг». М.: Дашков и К, 2007. – 230 с.
26.Муравьева Л.А. Финансовая политика Петра Великого. // Финансы и кредит. – 2007. №9, с. 72-80.
27.Налоги и налогообложение. Учебно-методическое пособие./ Под ред. В.В. Нестерова. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 254 с.
28.Налоги и налогообложение в АПК. Учебное пособие для специальности «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит». // под ред. Н.Ф. Зарук. – М.: КолоС, 2008. – 223 с.
29.Николаев И.А. О бюджетной и налоговой политике на 2008-2010 годы. // Финансовые и бухгалтерские консультации. – 2007. №6, с. 4-7.
30.Основные средства: ремонт и модернизация. Особенности бухгалтерского учета и налогообложения. Практическое руководство. – М.: 2007.
31.Орлова Т.П. Государственное понимание: нормы законодательства. М.: 2005.
32.Панцов А. Особенности налоговой политики в странах с развитой рыночной экономикой // АПК: экономика и управление. – 2008. №1, с. 48-53.
33.Петренин В.В. Особенности налогообложения в особых экономических зонах РФ. // Аудитор. – 2008. №1, с. 23-29.
34.Пушкарева В.М. История финансовой мысли и политики налогов: Учебное пособие для студентов ВУЗов. М.: Финансы и статистика, 2005. – 252 с.
35.Соколов А. А. Теория налогов. М.: ЮрИнфор – Пресс, 2003. – 506 с.
36.Тарасова В.Ф. Налоги и налогообложение. Учебное пособие для специальности «Финансы и кредит. – М.: Кнорус, 2007. – 319 с.
37.Тедеев А.А. Налоги и налогообложение. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Эксмо, 2006. – 301 с.
38.Толкушкин А.В. История налогов в России. – М.: «Юристь», 2001. – 432 с.
39.Тютюрюков Н.Н. Налоговые системы зарубежных стран: Европа и США. Учеб. пособие. – М.: Издательско - торговая корпорация «Данилов и К», 2002. – 174 с.
40.Упрощенная система налогообложения. М.: 2008.
41.Умерова Д.Р. Теория и практика налогообложения. Вызов электронной коммерции. // Вестник Московского университета. Серия 6.Экономика. – 2007. №6, с. 96-108.
42.Феоктистов И.А. Сельскохозяйственные предприятия: особенности бухгалтерского учета и налогообложения. Калькуляция себестоимости. – М.: 2007.
43.Фигуровская Н. Взгляды С.Ю. Витте на государственное хозяйство. // Экономист. – 2008. №10, с. 80-95.
44.Шалашова Н.Т. Валютные операции: новое в валютном регулировании, бухгалтерский учет и налогообложение. - М.: 2007.
45.Шапкова Е.Ю. Налоги и налогообложение. Учебное пособие. – Изд. 2-е, перераб и доп. М.: Дашков и К, 2007. – 335 с.