Банковские группы и банковские холдинги

В качестве положительных моментов банковских групп и холдингов можно отметить увеличение гибкости и приспособляемости банков, увеличение доступности к капиталу и уменьшение риска посредством диверсификации. Банковская группа позволяет диверсифицировать не только отдельные направления банковской деятельности, но и иную предпринимательскую деятельность банков, в том числе путем создания дочерних организаций, осуществляющих деятельность, запрещенную для банков. Например, страхование, производство и торговля.

Таким образом, в настоящее время можно констатировать два ключевых направления банковского, в том числе пруденциального, регулирования, направленного на минимизацию банковских рисков. Первое связано с ужесточением требований к банковским группам и холдингам, а второе - с установлением особых требований к системно значимым банкам. В ряде случаев данные инструменты пересекаются, поскольку системно значимые банки также, как правило, формируют холдинговые структуры.

Помимо банковских рисков, возникающих в деятельности любого банка, участие его в банковской группе влечет возникновение консолидированных рисков группы, которые падают на каждого ее участника, возникновение своего рода снежного кома банковских рисков.

Как справедливо отмечается, наиболее существенными рисками банковской группы являются кредитный, процентный, валютный риски, риск потери ликвидности и риск деятельности группы в целом. Их возникновение обусловлено наличием зависимости одних участников группы от других, что, с одной стороны, влечет предоставление услуг на более льготных условиях, а с другой стороны, лишает участников независимости в принятии решений, например, о выдаче кредита, о принятии средств в депозит, о снижении или, наоборот, увеличении процентных ставок по операциям. Например, риск потери ликвидности возникает из-за зависимости ликвидности одних участников группы от других. Средства предоставляются участникам на льготных условиях и используются зачастую не самым рациональным образом. Избыток ликвидности также говорит о низком уровне управления риском потери ликвидности и может возникать, когда одни участники вынуждают другого участника (банк) привлекать средства участников во вклады под более высокие проценты, хотя банк в этих средствах не нуждается и потому несет значительные расходы, выплачивая высокие проценты. Существует и такая негативная черта банковских групп и холдингов, как опасность взаимного проникновения отрицательных последствий, возникающих у одной или нескольких организаций, входящих в группу.

Поскольку основной целью банковского регулирования и надзора является минимизация банковских рисков, то законодатель, учитывая опасность консолидированных банковских рисков, предъявляет особенно строгие требования к банковским группам и холдингам.

Подтверждением тому являются нормы, закрепленные в ст. 4 Закона о банках и банковской деятельности:

1. Уведомление об образовании банковской группы или холдинга

2. Раскрытие информации и отчетность – на консолидированной основе

3. Введение категории СЗКО - Для признания банка системно значимым, в частности, используется критерий, установленный Законом о Банке России, согласно которому размер активов кредитной организации составляет 50 и более миллиардов рублей и (или) размер средств, привлеченных от физических лиц на основании договоров банковского вклада и договоров банковского счета, составляет 10 и более миллиардов рублей.

Специфика надзора за такими банковскими группами и холдингами состоит в особом порядке его осуществления. Надзор за деятельностью банковской группы также осуществляется Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России или территориальным учреждением Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью кредитной организации, являющейся головной кредитной организацией банковской группы.