Учебный год 2023-2024 / Карелина_Несостоятельность (банкротство) 2019 Том 2-1

§ 3. Основания и правовые последствия отзыва лицензии у кредитной организации

шения. Учредители (участники) кредитной организации, принявшие решение о ее ликвидации, назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора), утверждают промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс кредитной организации по согласованию с Банком России1.

Принудительная ликвидация осуществляется по инициативе Банка России.

Сам по себе отзыв лицензии является мерой воздействия, применяемой Банком России на основании ст. 74 Закона о Банке России, и начальным этапом ликвидации кредитной организации, в том

числе в результате ее несостоятельности (банкротства). Таким образом, хорошо прослеживается связь между инструментами банковского регулирования, надзора и институтом банкротства и предупреждения банкротства банков.

В ст. 74 Закона о Банке России предусмотрены основания для при-

менения предупредительных и принудительных мер воздействия, а также собственно перечень данных мер.

Если отзыв лицензии является крайней мерой воздействия, влекущей в большинстве случаев банкротство банка, то многие из принудительных мер воздействия, по существу, являются мерами по предупреждению несостоятельности кредитной организации и, естест-

венно, применяются до отзыва лицензии.

Решению об отзыве лицензии, как правило, предшествует применение к кредитной организации предупредительных и (или) принудительных мер воздействия. Однако это не является обязательным, и лицензия может быть отозвана и без предварительного применения иных мер воздействия в случаях, когда дальнейшее проведение кредитной организацией банковских операций создает реальную угрозу интересам клиентов и (или) кредиторов (вкладчиков), а применение иных мер в сложившейся ситуации признано Банком России нецелесообразным.

Закон о банках и банковской деятельности устанавливает исчерпывающий перечень случаев (ст. 20), когда Банк России может или же

1Данные вопросы регулируются положением Банка России от 16 января 2007 г.

№301-П «О порядке составления и представления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса ликвидируемой кредитной организации и их согласования территориальным учреждением Банка России» // Вестник Банка России. 2007. № 11.

111

Глава 14. Правовые аспекты антикризисного регулирования рынка банковских услуг

обязан отозвать у кредитной организации лицензию. Анализ соответствующих положений позволяет сделать несколько выводов.

Во-первых, отзыв лицензии на осуществление банковских операций представляет собой крайнюю меру воздействия, которая может быть применена Банком России к кредитной организации либо инициативно, либо в обязательном порядке.

Во-вторых, как и иные меры воздействия, отзыв банковской лицензии применяется за нарушения банковского законодательства, противолегализационного законодательства и нормативных актов Банка России.

В-третьих, поскольку банковское регулирование имеет целью обеспечить стабильность рынка банковских услуг, то финансовая устойчивость кредитных организаций имеет определяющее значение. Поэтому практически во всех случаях снижения собственных средств (капитала) кредитной организацией ниже определенных минимумов, неспособности поддержать этот уровень и (или) оперативно восстановить его до необходимых значений Банк России не может, а обязан отозвать у кредитной организации лицензию1.

Как показывает практика, наиболее типичными основаниями отзыва лицензии являются нарушение банковского (например, в 2014 г. 75 из 86 случаев) и противолегализационного законодательства, а также

в последние годы все чаще недостаточная капитализация кредитных организаций, выражающаяся как раз в неспособности поддерживать необходимый уровень собственных средств. Если раньше (до 2007 г.) данные основания отзыва лицензии, например, связанные со снижением собственных средств (капитала) банка ниже 2%, применялись Банком России крайне редко, то за последние несколько лет их удельный вес в числе других активно используемых оснований значительно вырос. Все это находится в русле антикризисных тенденций по уменьшению числа кредитных организаций, не способных поддерживать достаточный уровень своей капитализации. Примечательно в связи с этим, что по основаниям, связанным с невозможностью обеспечить свою финансовую устойчивость, в том числе исполнить свои обязательства перед кредиторами, т.е. «банкротными» основаниями,

1 В общей сложности с 2006 г. лицензии на осуществление банковских операций отозваны более чем у 500 кредитных организаций. Количество отзываемых Банком России лицензий растет с каждым годом. Статистика говорит здесь сама за себя: в 2013 г. было отозвано 32 лицензии, в 2014 г. – 86 лицензий, в 2015 г. было отозвано уже более 90 лицензий, в 2016 г. уже 96 лицензий В 2017 г. Банк России отозвал 47 лицензий. Представляется, что следующая «волна» отзывов лицензий придется на 2018–2019 гг., когда кредитные организации должны будут существенно повысить и зафиксировать размер своих собственных средств.

112

§ 3. Основания и правовые последствия отзыва лицензии у кредитной организации

всплеск отзывов лицензий также приходился на кризисные 2008−2009 гг. и затем снова в 2014−2015 гг. Эта тенденция коснулась, например, таких оснований отзыва лицензии, как:

снижение достаточности капитала ниже 2%; снижение размера собственных средств ниже минимального значения

уставного капитала, установленного на дату государственной регистрации кредитной организации; неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным

обязательствам в течение 14 дней с наступления даты их удовлетворения. При этом достаточно распространенной ситуацией является сокрытие кредитной организацией своего реального финансового положения. В этом случае присоединяется и такое основание отзыва лицензии, как представление существенно недостоверной отчетности (в среднем выявляется примерно в 15% случаях отзыва лицензии у кредитных организаций)1.

Хотя, безусловно, самым распространенным основанием продолжает оставаться такое основание отзыва лицензии, как нарушение требований банковского законодательства, а также нормативных актов Банка России. В большинстве случаев речь идет о нарушениях соблюдения значений обязательных нормативов.

3.2. Последствия отзыва лицензии у кредитной организации на осуществление банковских операций

Решение Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций вступает в силу со дня принятия соответствующего акта Банка России и может быть обжаловано в течение 30 дней со дня публикации сообщения об отзыве лицензии на осуществление банковских операций в «Вестнике Банка России».

Вопросы отзыва лицензии Банком России становились предметом рассмотрения Конституционного Суда РФ. В частности, интерес представляют вопросы, связанные с правом Банка России отзывать у банков лицензии без обращения в суд, а также проблемы соотношения

отзыва лицензии и ликвидации кредитных организаций. Так, КС РФ2 в свое время обратил внимание на то, что отзыв лицензии на осуществление банковских операций − это решение Банка России, принимаемое в порядке и по основаниям, предусмотренным федеральным законодательством. Он не влечет прекращения деятельности кредитной организации как юриди-

1См. статистику по ликвидации кредитных организаций на сайте Банка России www.cbr.ru (http://www.cbr.ru/credit/likvidbase/LikvidBase.aspx).

2См.: Определения КС РФ от 14 декабря 2000 г. № 268-О; от 5 ноября 1999 г.

№182- О // Вестник КС РФ. 2001. № 2; 2000. № 2.

113

Глава 14. Правовые аспекты антикризисного регулирования рынка банковских услуг

ческого лица, а означает лишь запрет совершать какие-либо банковские операции и представляет собой исключительную меру воздействия, которая применяется к кредитной организации, допускающей нарушения требований федеральных законов, регламентирующих банковскую деятельность, и нормативных актов Банка России.

Однако в силу особенностей правового положения кредитных организаций отзыв лицензии является начальным этапом процедуры банкротства или ликвидации банка. Что касается внесудебного порядка отзыва лицензии у кредитных организаций, то, по мнению КС РФ, исходя из особого конституционно-правового статуса Банка России законодатель вправе урегулировать вопросы лицензирования кредитных организаций специальными законами, каковыми в настоящее время являются Законы о банках и банковской деятельности и Закон о Банке России.

На практике возникает вопрос: если приказ Банка России об отзыве лицензии у банка признан в судебном порядке недействительным, должна ли быть такому банку лицензия возвращена? Примечательно, что признание приказа Банка России об отзыве лицензии у банка недействительным не является основанием, по мнению судебных органов, для выдачи вновь такой лицензии банку. Так, в Постановлении от 24 ноября 2015 г. № Ф05-9198/2014 по делу № А40-79503/14-38-95 Арбитражный суд Московского округа указал, что в силу особенностей рассмотрения дела о принудительной ликвидации кредитной организации, в соответствии с п. 10 ст. 189.67, п. 1 ст. 189.76 Закона о банкротстве, признание недействительным Приказа Банка России от 5 ноября 2014 г. № ОД-908 об отзыве лицензии у ООО «Атлас Банк» по делу № А40-88965/14 не является основанием для пересмотра решения Арбитражного суда г. Москвы от 4 июля 2014 г. о ликвидации ООО «Атлас Банк». Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 16 февраля 2015 г. по делу № А40-88965/2014 о признании недействительным приказа Банка России от 5 ноября 2014 г. № ОД-908 напрямую не возлагает на Банк России обя-

занности по выдаче лицензии1.

В течение 15 дней со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций Банк России обязан обратиться

в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации. Если ко дню отзыва лицензии у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные Законом о банкротстве кредитных организаций, или наличие этих признаков установлено назначенной Банком России временной администрацией

1См.: Постановление Арбитражного суда Московского округа от 24 ноября 2015 г.

№Ф05-9198/2014 по делу № А40-79503/14-38-95 // Документ опубликован не был. СПС «КонсультантПлюс».

114

§ 3. Основания и правовые последствия отзыва лицензии у кредитной организации

по управлению кредитной организацией, то Банк России в течение пяти дней со дня опубликования решения об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в «Вестнике Банка России» обращается в арбитражный суд с заявлением

опризнании кредитной организации несостоятельной (банкротом) (п. 4 ст. 189.61 Закона о банкротстве).

Арбитражный суд в течение одного месяца принимает решение

оликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора кредитной организации, если не будет установлено наличие признаков несостоятельности (банкротства) кредитной организации на день отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций.

Ликвидация кредитных организаций в случае их несостоятельности (банкротства) осуществляется в соответствии с нормами Закона

обанкротстве.

При этом, как было отмечено, основная особенность банкротства

банка состоит в отсутствии восстановительной цели института несостоятельности (банкротства) кредитных организаций. Учитывая особенности правового и финансового положения кредитных организаций, восстановление их финансовой устойчивости возможно только до отзыва

лицензии.

Необходимо отметить, что в результате отзыва у банка лицензии также возникают важные правовые последствия в отношении обязательств банка, которые имеют значение до признания банка банкротом и открытия конкурсного производства.

С момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций:

1)считается наступившим срок исполнения обязательств кредит-

ной организации, возникших до дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций;

2)прекращается начисление предусмотренных федеральным законом

или договором процентов и финансовых санкций по всем видам задолженности кредитной организации, за исключением финансовых санкций за неисполнение или ненадлежащее исполнение кредитной организацией своих текущих обязательств;

3)приостанавливается исполнение исполнительных документов об имущественных взысканиях, не допускается принудительное исполнение иных документов, взыскание по которым производится

вбесспорном порядке, за исключением исполнения исполнительных документов о взыскании задолженности по текущим обязательствам кредитной организации;

115

Глава 14. Правовые аспекты антикризисного регулирования рынка банковских услуг

4)если иное не предусмотрено федеральным законом, до дня вступления в силу решения арбитражного суда о признании кредитной ор-

ганизации несостоятельной (банкротом) или о ликвидации кредитной организации запрещается:

совершение сделок с имуществом кредитной организации, в том числе исполнение кредитной организацией обязательств, за исключением сделок, связанных с текущими обязательствами кредитной организации, определяемыми в соответствии с настоящей статьей;

исполнение обязанности по уплате обязательных платежей, возникшей до дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;

прекращение обязательств перед кредитной организацией путем зачета встречных однородных требований;

5)прекращаются прием и осуществление по корреспондентским счетам кредитной организации платежей на счета клиентов кредитной организации (физических и юридических лиц). Кредитные организации и учреждения Банка России осуществляют возврат платежей, поступающих после дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций в пользу клиентов кредитной организации, на счета плательщиков в банках-отправителях;

6)кредитная организация осуществляет возврат клиентам кредитной организации их ценных бумаг и иного имущества, принятых и (или) приобретенных кредитной организацией за их счет по договорам хранения, договорам доверительного управления, депозитарным договорам

идоговорам о брокерском обслуживании.

Возникает также такая категория, как текущие обязательства кредитной организации.

Под текущими обязательствами кредитной организации понимаются обязательства по оплате расходов, связанных с продолжением осуществления деятельности кредитной организации,

обязанности по уплате обязательных платежей, возникшие со дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций; обязательства по перечислению денежных сумм, удержанных из заработной платы, выплачиваемой работникам кредитной организации в соответствии с федеральными законами.

Оплата расходов, связанных с исполнением текущих обязательств кредитной организации, производится назначенной Банком России временной администрацией по управлению кредитной организацией на основании сметы расходов, утверждаемой Банком России.

116

§ 3. Основания и правовые последствия отзыва лицензии у кредитной организации

Так, по одному из дел суд отказал вкладчику банка, у которого была отозвана лицензия, о взыскании с банка помимо суммы вклада и процентов, начисленных на дату отзыва лицензии, также процентов, штрафов, неустойки, размера упущенной выгоды, рассчитанных

вкладчиком за период после отзыва лицензии у банка.

В обоснование своего отказа суд указал, что начисление кредитором процентов по вкладам за период после даты отзыва лицензии является неправомерным.

Согласно ст. 50.26 Закона о банкротстве кредитных организаций размер денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей кредитной организации, за исключением текущих обязательств, предусмотренных ст. 50.27 данного Закона, определяется на день отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, если иное не предусмотрено этим Законом.

После отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций у кредитной организации не могло возникнуть какихлибо обязательств, за исключением текущих, связанных с начислением предусмотренных федеральным законом или договором процентов и финансовых санкций.

Поскольку упомянутые требования не относятся согласно ст. 20 Закона о банках к категории текущих обязательств банка, то у него после отзыва лицензии на осуществление банковских операций не могло возникнуть каких-либо обязательств перед вкладчиком1.

3.3. Правовые основы деятельности временной администрации Банка России

Временная администрация по управлению кредитной организацией

является специальным органом управления кредитной организацией, назначаемым Банком России в порядке, установленном

Законом о банкротстве и нормативными актами Банка России.

Правовой основой функционирования временной администрации являются нормы, закрепленные в Законе о банкротстве, Законе о банках и банковской деятельности и положении Банка России от 9 ноября 2005 г. № 279-П «О временной администрации по управлению кредитной организацией»2.

Необходимо сразу отметить, что временная администрация по управлению кредитной организацией является многофункциональным

1Постановление ФАС Московского округа от 17 апреля 2013 г. по делу № А40- 80329/11-24-418 «Б» // Документ опубликован не был. СПС «КонсультантПлюс».

2Вестник Банка России. 2005. № 67.

117

Глава 14. Правовые аспекты антикризисного регулирования рынка банковских услуг

способом управления и надзора за деятельностью банка. Она может вводиться в кредитную организацию:

1.В качестве меры воздействия за нарушение банковского законодательства.

2.В качестве самостоятельной меры по предупреждению банкротства банка в случаях, когда:

кредитная организация не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20%;

кредитная организация не исполняет требования Банка России

озамене руководителя кредитной организации либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок;

в соответствии с Законом о банках имеются основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

3.В качестве руководящего и контролирующего органа при утверждении Банком России Плана участия ГК АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка: в качестве руководящего и контролирующего органа сразу после отзыва лицензии у кредитной организации до дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или до дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора кредитной организации.

Назначение временной администрации после отзыва лицензии у кредитной организации представляет собой часть обязательной процедуры ликвидации банка, в том числе в результате его банкротства.

118

§ 3. Основания и правовые последствия отзыва лицензии у кредитной организации

Такая временная администрация в основном состоит из представителей Банка России. Как правило, в нее также по согласованию включаются представители ГК АСВ, а также иные лица, не являющиеся служащими Банка России и ГК АСВ. Принципиально, что руководитель временной администрации − это всегда служащий Банка России.

Таким образом, после отзыва лицензии у банка в него приказом Банка России назначается временная администрация Банка России, которая фактически выполняет функции руководства банка до того момента, как эти полномочия не перейдут конкурсному управляющему или ликвидатору, которым в абсолютном большинстве случаев является ГК АСВ.

Впериод деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией полномочия исполнительных органов кредитной организации актом Банка России о назначении временной администрации могут быть:

ограничены (при назначении временной администрации в качестве меры по предупреждению банкротства);

приостановлены (во всех остальных случаях, в том числе по ходатайству временной администрации при ее назначении в качестве меры по предупреждению банкротства).

Вслучае приостановления полномочий исполнительных органов банка

руководитель временной администрации по управлению кредитной организацией осуществляет деятельность от имени кредитной организации без доверенности, к примеру, проводит обследование кредитной организации; принимает меры по обеспечению сохранности имущества

идокументации кредитной организации; устанавливает кредиторов кредитной организации и размеры их требований по денежным обязательствам; принимает меры по взысканию задолженности перед кредитной организацией; обращается в Банк России с ходатайством о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации.

Впроцессе обследования банка временная администрация должна

определить, есть ли у банка признаки банкротства, предусмотренные п. 1 ст. 189.8 Закона о банкротстве, и если они имеются, то представить в Банк России ходатайство о направлении Банком России в арбитражный суд заявления о признании кредитной организации банкротом.

Взадачи временной администрации входит также поддержание фун-

кционирования (но не банковской деятельности) кредитной организации. Для этого она исполняет текущие обязательства банка, совершает с определенными ограничениями сделки от имени кредитной организации.

119

Глава 14. Правовые аспекты антикризисного регулирования рынка банковских услуг

Одной из важнейших задач временной администрации является

установление кредиторов кредитной организации и размера их требований к кредитной организации, для чего она может осуществлять учет требований кредиторов в реестре требований кредиторов. Составленный реестр требований кредиторов временная администрация передает затем ликвидатору или конкурсному управляющему.

Для того, чтобы кредиторы банка могли предъявить свои требования, временная администрация публикует объявление в «Вестнике Банка России» с указанием в нем сведений о кредитной организации (реквизиты, адрес и т.д.).

Объявления временных администраций с указанием адресов, по которым принимаются требования кредиторов, размещаются на главной странице интернет-сайта Банка России в подразделе «Объявления временных администраций» раздела «Ликвидация кредитных организаций».

Кроме того, данные сведения временная администрация направляет также в Банк России для их включения Единый федеральный реестр сведений о банкротстве (ЕФРСБ).

Кредиторы могут предъявить свои требования к банку в любой момент

впериод деятельности временной администрации. К такому требованию

вобязательном порядке должны быть приложены вступившие в законную силу решения суда, арбитражного суда, определения о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решений третейского суда или иных судебных актов, а также иные подлинные документы либо их надлежащим образом заверенные копии, подтверждающие обоснованность этого требования.

Временная администрация обязана в течение 30 рабочих дней рассмотреть такое требование и при его обоснованности внести его в реестр требований кредиторов. Специфика установления требований кредиторов банка проявляется в том, что требования по договору банковского вклада и (или) договору банковского счета могут быть внесены временной администрацией в реестр требований кредиторов в размере остатка денежных средств на счете, причитающихся кредитору, на ос-

новании сведений, имеющихся у кредитной организации.

В реестре требований кредиторов учет требований кредиторов ведется в валюте Российской Федерации. Требования кредиторов, выраженные

виностранной валюте, учитываются в реестре требований кредиторов

врублях по курсу, установленному Банком России на день отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

Временная администрация передает составленный реестр требований кредиторов ликвидатору или конкурсному управляющему.

120