Учебный год 2023-2024 / Карелина_Несостоятельность (банкротство) 2019 Том 1

§3. Кредитор как субъект отношений несостоятельности (банкротства)

−от того, носителями какого законного интереса являются соответствующие кредиторы;

−от участия лица в дефектных с точки зрения законодательства

онесостоятельности (банкротстве) сделках с должником, предшествующих возбуждению дела о банкротстве;

−от пропуска субъектом возможности включиться в реестр требований кредиторов.

Анализ положений действующего законодательства о банкротстве в зависимости от правовой природы требований к должнику и характера интересов кредиторов позволяет выделить семь групп кредиторов в от-

ношениях несостоятельности (банкротства).

Первая группа – кредиторы, являющиеся носителями социального интереса и относящиеся к кредиторам первой1 и второй2 очереди –

«привилегированные кредиторы»3.

Вторая группа – кредиторы, являющиеся носителями частного интереса, требования которых в основной своей массе имеют граж- данско-правовую природу, – «конкурсные кредиторы».

Третья группа – кредиторы, отстаивающие публичный интерес, − органы государственной власти и органы местного самоуправления, требования которых имеют фискально-финансовую природу, – «упол-

номоченные органы»4.

Четвертая группа – кредиторы, требования которых возникли после даты принятия заявления о признании должника банкротом, –

«внеочередные (текущие) кредиторы».

Пятая группа – кредиторы, денежные требования которых обеспечены залогом имущества должника, – «залоговые кредиторы» и (или)

«обеспеченные кредиторы».

1В первую очередь производятся расчеты по требованиям граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также расчеты по иным установленным Законом о банкротстве требованиям (абз. 2 п. 4 ст. 134 Закона о банкротстве).

2Во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и (или) оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, а также требование об уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности (абз. 3 п. 4 ст. 134 Закона о банкротстве).

3Указанные кредиторы заинтересованы лишь в части получения причитающихся им платежей, и для этого Закон о банкротстве предоставляет им ряд привилегий. Более подробно о правовом статусе привилегированных кредиторов см.: Шишмарева Т.П. Институт несостоятельности в России и Германии. М., 2015. С. 144−147.

4Кораев К.Б. Правовой статус конкурсных кредиторов в деле о банкротстве. М.: Волтерс Клувер, 2010 // СПС «КонсультантПлюс».

301

Глава 4. Субъекты отношений несостоятельности (банкротства)

Шестая группа – к ней относятся: а) кредиторы и иные лица, которым ранее было передано имущество или перед которыми должник исполнял обязательства или обязанности по сделке, признанной недействительной на основании п. 2 ст. 61.2 и п. 3 ст. 61.3 Закона о банкротстве, при условии возврата в конкурсную массу должника полученного по недействительной сделке. Данные лица приобретают право требования к должнику, которое подлежит удовлетворению в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) (п. 2 ст. 61.6 Закона о банкротстве), – «зареестровые кредиторы»; б) участники (учредители) организации-должника, которым после удовлетворения требований кредиторов третьей очереди присваивается статус «послеочередные

кредиторы».

Категория зареестровых кредиторов определена в ст. 61.6 Закона о банкротстве, в которой указывается, что все, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной в соответствии с гл. III.1 Закона о банкротстве,

подлежит возврату в конкурсную массу. В противном случае приобретатель должен возместить действительную стоимость этого имущества на момент его приобретения, а также убытки, вызванные последующим изменением стоимости имущества, в соответствии с положениями ГК РФ об обязательствах, возникающих вследствие неосновательного обогащения. При указанных обстоятельствах кредиторы и иные лица, которым передано имущество или перед которыми должник исполнял обязательства или обязанности по сделке, признанной недействительной на основании п. 2 ст. 61.2 (подозрительная сделка) и п. 3 ст. 61.3 (сделка с предпочтением) Закона о банкротстве, в случае возврата в конкурсную массу полученного по недействительной сделке имущества приобретают право требования к должнику, которое подлежит удовлетворению в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве), после удовлетворения требований кредиторов третьей очереди, включенных в реестр требований кредиторов.

Седьмая группа – конкурсные кредиторы и (или) уполномоченные органы, предъявившие свои требования к должнику после закрытия реестра требований кредиторов (п. 4 ст. 142, п. 11 ст. 189.96 Закона

обанкротстве), − «внереестровые кредиторы»1.

1Более подробно о правовом статусе указанной категории кредиторов см.: Шишмарева Т.В. Институт несостоятельности в России и Германии. М.: Статут, 2015. С. 142−143.

302

§ 3. Кредитор как субъект отношений несостоятельности (банкротства)

Категория внереестровых кредиторов закреплена в п. 4 ст. 142, п. 11 ст. 189.96 Закона о банкротстве, которыми определено, что требования конкурсных кредиторов и (или) уполномоченных органов, заявленные

после закрытия реестра требований кредиторов, удовлетворяются за счет оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, имущества должника (п. 4 ст. 142 Закона о банкротстве). Практически аналогичные нормы действуют в отношении требований кредиторов, предъявленных после закрытия реестра требований кредиторов кредитной организации (п. 11 ст. 189.96 Закона о банкротстве). Требования дольщиков, заявленные после закрытия реестра требований кредиторов, также удовлетворяются за счет оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, имущества должника.

Существуют и иные основания классификации кредиторов. Так, положения Закона о банкротстве позволяют также классифицировать конкурсных кредиторов по сумме их требований: крупные и мелкие кредиторы.

Следует согласиться с М.В. Телюкиной в том, что эта дифференциация «основывается на оценочных категориях. Крупными являются кредиторы, в силу объема своих требований имеющие возможность реально влиять на положение должника. Это, как правило, юридические лица. Такие кредиторы всегда более организованны и осведомлены, в том числе в экономических и правовых вопросах. Это дает им возможность принимать на собраниях кредиторов решения в свою пользу, подчас в ущерб интересам мелких кредиторов и самого должника. Мелкие же кредиторы, несмотря на свою численность, разобщены и неорганизованны, поэтому

не могут в значительной степени воздействовать на положение дел»1.

Вместе с тем некоторые авторы предлагают иные основания классификации кредиторов в сфере отношений несостоятельности (банкротства). Так, А.П. Вершинин подразделяет кредиторов:

•по содержанию требований (кредиторы по денежным и иным обязательствам);

•по форме участия в арбитражном процессе (конкурсные и иные кредиторы);

•по очередности удовлетворения требований (внеочередные и очередные)2.

1Телюкина М.В. Правовое положение кредиторов должника, находящегося в процессе производства по делу о несостоятельности (банкротстве) // Юридический мир. 1999. № 3.

2См.: Вершинин А.П. Права кредиторов при банкротстве должника. Комментарии

кзакону «О несостоятельности (банкротстве)». СПб., 1998. С. 59.

303

Глава 4. Субъекты отношений несостоятельности (банкротства)

В свою очередь, М.В. Телюкина формулирует следующие основания классификации кредиторов в зависимости от различных аспектов их правового положения и полномочий в отношении

иных участников дела и процесса по банкротству:

•по характеру требований (денежные и неденежные);

•по субъекту инициирования конкурса (заявители и не являющиеся заявителями);

•по статусу в процессе (конкурсные и неконкурсные);

•по сумме требований (крупные и мелкие);

•по определенности требований (установленные и неустановленные1);

•по порядку удовлетворения требований (очередные и внеочередные)2.

Всудебной практике сложилась следующая классификация кредиторов в делах о банкротстве3:

• кредиторы, чьи требования установлены определением арбитражного суда4;

•кредиторы, требования которых приняты к производству, но не рассмотрены судом по существу («заявившие» кредиторы) (см.: Определение ФАС Северо-Западного округа от 13 апреля 2010 г. по делу № А56-24026/2009; постановления ФАС Северо-Западного округа от 12 апреля 2011 г. по делу № А56-69054/2010; ФАС Северо-Кавказского округа от 5 февраля 2013 г. по делу № А32-43193/2011; ФАС Западно-Сибирского округа от 21 апреля 2011 г. по делу № А67-2757/2009; ФАС Московского округа от 9 февраля 2012 г. по делу № А40-60572/11-4-286);

1Довольно существенной является классификация кредиторов по критерию определенности их требований по отношению к должнику – установленные и неустановленные.

Всвою очередь, установленные кредиторы подразделяются на кредиторов с требованиями, установленными безотносительно к делу о банкротстве, и кредиторов, требования которых должны быть установлены в соответствии с правилами Закона о банкротстве (см.: Телюкина М.В. Конкурсное право: теория и практика несостоятельности (банкротства). М., 2002. С. 170).

2Телюкина М.В. Конкурсное право: теория и практика несостоятельности (банкротства). М., 2002. С. 156.

3Шевченко И.М. О правах кредиторов по делу о банкротстве, чьи требования приняты к производству, но не установлены определением арбитражного суда // Арбитражные споры. 2014. № 2. С. 122−123.

4Вопрос об обоснованности требования кредитора решается в рамках обособленного спора по делу о банкротстве (п. 14 Постановления Пленума ВАС РФ от 22 июня 2012 г. № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» // Вестник ВАС РФ. 2012. № 8). Производство по указанным обособленным спорам осуществляется в общем порядке, предусмотренном АПК РФ. Именно по указанной причине заявление об установлении требования кредитора проверяется судом на соответствие всем формальным признакам (ст. 125 и 126 АПК РФ) и при их наличии принимается к производству и рассматривается судом в сроки, установленные процессуальным законодательством.

304

§3. Кредитор как субъект отношений несостоятельности (банкротства)

•кредиторы, требования которых заявлены с пропуском 30-дневного срока и подлежащие рассмотрению после введения процедуры, следующей за процедурой наблюдения («опоздавшие» кредиторы) (см.: постановления ФАС Северо-Кавказского округа от 14 февраля 2012 г. по делу № А3218497/2011 и от 14 января 2011 г. по делу № А32-47188/2009).

Вразрабатываемом Министерством экономического развития проекте Федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон

«О несостоятельности (банкротстве)» и отдельные законодательные акты Рос-

сийской Федерации в части процедуры реструктуризации в делах о банкротстве юридических лиц» (ст. 85) предполагалось, что планом реструктуризации с согласия собрания кредиторов может быть предусмотрено деление требований кредиторов третьей очереди на семь отдельных классов: 1) требования по обязательным платежам; 2) требования, основанные на кредитных договорах с кредитными организациями, в том числе из договоров залога, поручительства и независимой гарантии; 3) требования граждан, не являющихся индивидуальными предпринимателями; 4) требование каждого кредитора, которое обеспечено залогом имущества должника (независимо от обстоятельств, предусмотренных абзацами вторым − четвертым настоящего пункта); 5) лиц, являющихся заинтересованными по отношению к должнику (независимо от обстоятельств, предусмотренных абзацами третьим – пятым настоящего пункта); 6) кредиторов, интересы которых не затрагиваются планом процедуры реструктуризации (независимо от обстоятельств, предусмотренных абзацами вторым – шестым настоящего пункта); 7) все остальные требования. По мнению специалистов, указанный подход выглядит обоснованным, поскольку позволяет найти компромисс между интересами различных кредиторов с целью введения в отношении должника реабилитирующей процедуры. К примеру, каждый банк с обеспеченными требованиями будет выделен в отдельный класс, что дает ему сильную позицию в переговорах о порядке и условиях погашения задолженности или возможность заблокировать принятие решения по плану реструктуризации. С другой стороны, законопроект устанавливает специальный кворум для принятия решений об одобрении плана реструктуризации: при классовом голосовании для одобрения плана «за» должны проголосовать все классы единогласно, а до этого

вкаждом классе − более 50% по голосам и по количеству1.

3.2.1.Конкурсные кредиторы и уполномоченные органы

Правовое положение конкурсных кредиторов отличается от иных категорий кредиторов как по форме участия в арбитражном процессе,

1 Набережный А. Банкротство по новым правилам // http://www.novostibankrotstva. ru/2016/04/27/bankrotstvo-po-novym-pravilam/#ixzz4nBR9UubD (дата обращения: 10.09.2017).

305

Глава 4. Субъекты отношений несостоятельности (банкротства)

так и по полномочиям в различных процедурах, применяемых в рамках дела о банкротстве.

Конкурсные кредиторы – кредиторы по денежным обязательствам (за исключением уполномоченных органов, граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, имеет обязательства по выплате компенсации сверх

возмещения вреда, предусмотренной Градостроительным кодексом РФ (компенсации сверх возмещения вреда, причиненного в результате разрушения, повреждения объекта капитального строительства, нарушения требований безопасности при строительстве объекта капитального строительства, требований к обеспечению безопасной эксплуатации здания, сооружения), вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности, а также учредителей (участников) должника по обязательствам, вытекающим из такого участия) (ст. 2 Закона о банкротстве).

Следует согласиться с мнением В.Ф. Попондопуло о том, что «наименование «конкурсные кредиторы» носит условный характер, поскольку требования кредиторов первой и второй очереди также удовлетворяются из конкурсной массы. Специальное указание закона на конкурсных кредидиторов обусловлено их процессуальной функцией при возбуждении дела о банкротстве и проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве»1.

В юридической литературе отмечается, что Закон о банкротстве необоснованно сужает понятие «конкурсные кредиторы»2. Ведь по существу конкурсными кредиторами должны признаваться все

кредиторы, которые участвуют в процессе раздела имущества конкурсной массы, т.е. заявляют свои требования для участия в деле о банкротстве, а неконкурсными – те кредиторы, которые не участвуют в общем разделе активов должника, получая удовлетворение иным путем, вне начал очередности и соразмерности3. Указанный подход характерен для законодательства зарубежных стран, а также дореволюционного российского законодательства4.

В отличие от иных категорий кредиторов законодатель предусмотрел легальное определение данного понятия, согласно которому

1Попондопуло В.Ф. Банкротство. Правовое регулирование: Научно-практич. пособие. М., 2013. С. 80.

2См.: Белых В.С., Дубинчин А.А., Скуратовский М.Л. Правовые основы несостоятельности (банкротства). М.: 2001. С. 62.

3Попондопуло В.Ф. Банкротство. Правовое регулирование. С. 80.

4См.: Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т. 4. М., 2003. С. 272; § 38, 50 Положения о несостоятельности (Германское право. В 3 ч. Ч. 3. М., 1999. С. 128).

306

§ 3. Кредитор как субъект отношений несостоятельности (банкротства)

конкурсными кредиторами является определенная группа кредиторов по денежным обязательствам, к которым не могут быть отнесены:

•уполномоченные органы;

•граждане, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью;

•граждане, перед которыми должник имеет обязательства по выплате компенсации сверх возмещения вреда, предусмотренной Градостроительным кодексом РФ;

•граждане, перед которыми должник имеет обязательства по выплате вознаграждения за результаты интеллектуальной деятельности;

•учредители (участники) должника по обязательствам, вытекающим из такого участия.

Необходимость защиты публичных финансовых интересов в деле о банкротстве предопределила необходимость выделения из общей массы конкурсных кредиторов специального субъекта – уполномо-

ченного органа.

Уполномоченный орган – это федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством РФ на представление в деле о банкротстве и в процедурах, применяемых в деле

о банкротстве, требований об уплате обязательных платежей и требований Российской Федерации по денежным обязательствам, а также органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации, органы местного самоуправления, уполномоченные представлять в деле о банкротстве и в процедурах, применяемых в деле о банкротстве, требования по денежным обязательствам соответственно субъектов Российской Федерации, муниципальных образований (ст. 2 Закона о банкротстве).

Заслуживают внимание доводы С.А. Карелиной о том, что «в отличие от иных кредиторов, конкурсные наделены большим объемом правомочий, что проявляется в том, что, во-первых, только конкурсные кредиторы являются лицами, участвующими в деле о банкротстве (ст. 34 Закона о банкротстве); во-вторых, только конкурсные кредиторы имеют право обращаться в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом (ст. 17 Закона о банкротстве); в-третьих, участниками собрания кредиторов с правом голоса, как правило, являются только конкурсные кредиторы (ст. 12 Закона о банкротстве)»1.

1 Карелина С.А. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства). М.,

2007. С. 56.

307

Глава 4. Субъекты отношений несостоятельности (банкротства)

Обязанности кредиторов в делах о банкротстве, как упоминалось ранее, не столь обширны, однако на некоторые из них следует обратить внимание. Так, в соответствии с требованиями п. 7 ст. 20.6 Закона о банкротстве оплата услуг лиц, решение о привлечении которых принято собранием кредиторов, осуществляется за счет средств конкурсных кредиторов, проголосовавших за такое решение, пропорционально размерам их требований, включенных в реестр требований кредиторов на дату проведения собрания кредиторов, за исключением случаев, если одним кредитором или несколькими кредиторами приняты на себя обязанности по оплате услуг указанных лиц. Кроме того, оплата услуг лиц, решение о привлечении которых принято кредитором, требования которого обеспечены залогом имущества должника, в связи с реализацией заложенного имущества осуществляется за счет средств соответствующего кредитора. Еще одной обязанностью является погашение задолженности по вознаграждению арбитражного управляющего, при условии, что дело было возбуждено по заявлению кредитора и им заблаговременно не была внесена соответствующая денежная сумма на депозит суда, рассматривающего дело о банкротстве.

3.2.2. Внеочередные (текущие) кредиторы

Закон о банкротстве, вводя понятие «текущие платежи», выделяет особую категорию кредиторов, право требования которых основывается на указанных платежах.

Текущие платежи – денежные обязательства, требования о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и обязательные платежи, возникшие после даты принятия заявления о признании должника банкротом. Возникшие после возбуждения производства по делу о банкротстве требования кредиторов об оплате поставленных товаров, оказанных услуг и выполненных работ являются текущими. Требования кредиторов по текущим платежам не подлежат включению в реестр требований кредиторов

(ст. 5 Закона о банкротстве).

Выделение из общей массы кредиторов категории «текущие кредиторы» объясняется наличием трех признаков, которые существенно влияют на правовой статус указанной группы лиц.

1. Денежный характер требований.

Учету подлежат исключительно денежные требования.

308

§3. Кредитор как субъект отношений несостоятельности (банкротства)

2.Момент возникновения денежного требования.

По моменту возникновения денежного требования можно выделить

две группы текущих кредиторов:

а) все кредиторы, имеющие денежные гражданско-правовые требования к должнику, возникшие после возбуждения производства по делу о банкротстве (абз. 2 п. 1 ст. 5 Закона о банкротстве), а также с момента вынесения арбитражным судом определения о принятии заявления о признании должника несостоятельным (п. 1 ст. 5, абз. 5 п. 1 ст. 134 Закона о банкротстве)1, а также требования уполномоченных органов об уплате обязательных платежей, возникшие после принятия заявления о признании должника несостоятельным (п. 1 ст. 5, п. 2 ст. 134 Закона о банкротстве);

б) требования привилегированных кредиторов, возникшие после возбуждения дела о банкротстве.

3. Основания возникновения требований текущих кредиторов (п. 2

ст. 134 Закона о банкротстве).

Необходимость выделения указанной категории кредиторов объясняется тем, что они вступают в правоотношения с лицом, в отношении которого уже возбуждено дело о его несостоятельности (банкротстве), и тем самым подвергаются рискам неплатежей. Однако в ходе проведения процедур банкротства должник продолжает осуществлять как текущую хозяйственную деятельность, нести обязательства по выплате заработной платы своим работникам, выполнять свои фискальнопубличные обязательства, так и выполнять ряд функций по своему финансовому оздоровлению.

На наш взгляд, было бы неразумным уравнивать требования кредиторов, основанные на данных основаниях, со всеми иными кредиторами. Именно по указанным причинам требования креди-

торов по текущим платежам не подлежат включению в реестр требований кредиторов и на них не распространяется мораторий по их предъявлению к должнику.

Текущие кредиторы не признаются лицами, участвующими в деле о банкротстве (п. 2 ст. 5 Закона о банкротстве), но они являются лицами, участвующими в арбитражном процессе по делу о банкротстве

1Возникновение денежного обязательства указанной категории может происходить

ина основании сделок, заключенных до подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом), но при условии, что исполнение денежных обязательств наступает после факта подачи указанного заявления.

309

Глава 4. Субъекты отношений несостоятельности (банкротства)

(абз. 4 п. 2 ст. 35 Закона о банкротстве), имеют право обжаловать действия или бездействие арбитражного управляющего, если они нарушают их права и законные интересы по заявленным требованиям.

Текущие кредиторы не наделены правом обращения в арбитражный суд с заявлением о признании должника несостоятельным, так как их требования формируются уже после подачи указанного заявления. Данные кредиторы не являются участниками собрания кредиторов, а следовательно, по общему правилу не осуществляют контроль за действиями арбитражного управляющего. Они не наделены правом принятия решений о движении дела о банкротстве, не обращаются с ходатайствами к арбитражному суду, не влияют на принятие и утверждение планов финансового оздоровления.

Текущие кредиторы предъявляют свои требования к должнику в отдельном исковом производстве, что не применяется в отношении иных кредиторов. Исполнительное производство на всех стадиях, за исключением конкурсного производства, по требованиям текущих кредиторов не приостанавливается. Кроме того, не вводится мораторий на удовлетворение их требований во внешнем управлении. На стадии конкурсного производства для данной категории кредиторов устанавливается специальный порядок удовлетворения требований.

Текущие обязательства удовлетворяются за счет конкурсной массы вне очереди, до удовлетворения требований иных кредиторов несостоятельного должника. По мнению Т.П. Шишмаревой, указанное означает, «что по существу текущие кредиторы поставлены законодателем в особое положение, поскольку они обладают преимущественным правом на удовлетворение своих требований к должнику, что сказывается на раз-

мере конкурсной массы»1.

3.2.3. Залоговые (обеспеченные) кредиторы

Правовое положение кредиторов, требования которых обеспечены залогом имущества, всегда было объектом пристального изучения практиков2

1Шишмарева Т.П. Институт несостоятельности в России и Германии. М.: Статут, 2015. С. 137.

2См.: Пустовалова Е.Ю. Требования кредиторов в ходе производства по делу о банкротстве должника // Арбитражный и гражданский процесс. 2002. № 4; Химичев В.А. Проблемы применения законодательства о несостоятельности (банкротстве) в практике арбитражных судов // Закон. 2007. № 7. С. 43; Егоров А.В., Ерш А.В. Некоторые вопросы удовлетворения требований залогодержателя при банкротстве залогодателя // Вестник

310