2. Правовые вопросы организации рынка денежных расчетов.

а) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

б) осуществление расчетов по поручению физ и юридических лиц по их банковским счетам;

в) инкассация денежных средств и ценностей, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

г) купля-продажа иностранной валюты в наличной или безналичной формах;

д) переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

А) Банковский счёт

Банковский счёт - договор, по которому банк обязуется 1) принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, 2) выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету, а клиент обязуется возместить расходы по операциям, если это предусмотрено договором.

Признаки:

1) консенсуальный;

2) возмездный (общее правило)/безвозмездный (д.б. установлено в договоре)*;

3) взаимный.

*- СПбГ считает, что строго возмездный, т.к. даже если нет процентов за пользование счётом, то всё равно действует принцип встречного предоставления: банк открывает счёт, а клиент позволяет банку пользоваться лежащими на счету средствами.

(?) банки пролоббировали, чтобы договор не был публичным, т.к. тогда условия счёта д.б. одинаковые => п.1 постановление Пленума ВАС от 19.04.1999 №5 – если банком разработан договор банковского счёта с едиными для всех правилами, банк должен заключать такой договор с любым обратившимся. В иных случаях положения о публичном договоре не применяются.

Обязанности БАНКА:

1) принять и зачислить поступающие на счёт денежные средства (срок 1 день с момента получения платёжного документа);

2) выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче сумм с счёта (не позже следующего дня после поступления в банк платёжного документа);

3) совершение иных банковских операций (ст. 848 ГК – перечень установлен в законе, банковских правилах или обычае делового оборота:

-информирование клиента о состоянии счета,

- информирование и консультирование клиента о правилах ведения счета и документооборота и т.д.;

4) уплатить % за пользование деньгами на счёте (ст. 852 ГК);

5) гарантировать банковскую тайну (ст. 857 ГК)

Сведения могут получить только клиенты, бюро кредитных историй, госорганы в случаях предусмотренных законом.

Неимсполнение: возмещение убытков.

Ответственность банка

3 случая (ст. 856 ГК):

1) несвоевременное зачисление на счет поступивших клиенту денежных средств;

2) необоснованное списание со счета;

3) невыполнение указаний клиента о перечислении или о выдаче средств со счета.

Банк уплачивает % за пользование чужими денежными средствами на сумму нарушения (ст. 395 ГК).

Обязанность КЛИЕНТА

Оплатить расходы банка на совершение операций по счету (единственная диспозитивная обязанность);

В случаях, предусмотренных в договоре, клиент оплачивает услуги банка по совершению банковских операций на счёте (п.1 ст. 851 ГК).

Уплачивается по истечении каждого квартала, если иной порядок не предусмотрен в договоре (п.2 ст. 851 ГК)

НО на практике большинство операций платные - Письмо ЦБ РФ от 24 ноября 2000 г. N 173-Т "Об установлении платности расчетных услуг в договоре банковского счета" => все операции платные.

Виды банковских счетов (Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов")

1. Текущие счета открываются физическим лицам для совершения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой

2. Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения операций, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Расчетные счета открываются представительствам кредитных организаций, а также некоммерческим организациям для совершения операций, связанных с достижением целей, для которых некоммерческие организации созданы.

3. Бюджетные счета открываются в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, юридическим лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

4. Корреспондентские счета открываются кредитным организациям, а также иным организациям в соответствии с законодательством Российской Федерации или международным договором. Банку России открываются корреспондентские счета в иностранных валютах.

5. Корреспондентские субсчета открываются филиалам кредитных организаций.

6. Счета доверительного управления открываются доверительному управляющему для осуществления операций, связанных с деятельностью по доверительному управлению.

7. Специальные банковские счета, в том числе специальные банковские счета банковского платежного агента, банковского платежного субагента, платежного агента, поставщика, торговый банковский счет, клиринговый банковский счет, счет гарантийного фонда платежной системы, номинальный счет, счет эскроу, залоговый счет, специальный банковский счет должника, открываются юридическим лицам, физическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в случаях и в порядке, установленных законодательством Российской Федерации для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида.

8. Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов открываются соответственно судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении ими установленной законодательством Российской Федерации деятельности и в установленных законодательством Российской Федерации случаях.

9. Счета по вкладам (депозитам) открываются соответственно физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в банках с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств.

Природа банковский карт:

"Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт" (утв. Банком России 24.12.2004 N 266-П)

3 вида:

• 1Расчетная (дебетовая) карта как электронное средство платежа используется для совершения операций ее держателем в пределах расходного лимита - суммы денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, и (или) кредита, предоставляемого кредитной организацией - эмитентом клиенту при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).

• Кредитная карта как электронное средство платежа используется для совершения ее держателем операций за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией - эмитентом клиенту в пределах расходного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

• Предоплаченная карта как электронное средство платежа используется для осуществления перевода электронных денежных средств, возврата остатка электронных денежных средств в пределах суммы предварительно предоставленных держателем денежных средств кредитной организации - эмитенту в соответствии с требованиями Федерального закона N 161-ФЗ О нац. Плат. системе

Новинка!

Хотят ввести: совместный счет (одновременно двум и более клиентам, каждый из которых имеет право распоряжаться денежными средствами на данном счете). Накопительный счет создаваемого юридического лица (формирование учредителями создаваемого юридического лица его уставного (складочного) капитала) Публичный депозитный счет (кто может принимать средства на депозит, - нотариусы, служба судебных приставов, суд), Карточный счет (для осуществления клиентом безналичных расчетов и (или) кассовых операций с одной или несколькими платежными картами).

Уже есть:

Номинальный счет - это разновидность банковского счета, открываемого владельцу счета для совершения операций с денежными средствами, права на которые принадлежат третьему лицу - бенефициару (или нескольким бенефициарам). При этом права на денежные средства, поступающие на номинальный счет, принадлежат бенефициару даже в случае, если они были внесены владельцем счета.

Форма договора - письменная, путем составления одного документа, подписанного сторонами, при этом:

- в договоре обязательно должен быть указан бенефициар или порядок получения информации о бенефициаре от владельца счета, а также основание участия бенефициара в отношениях по договору номинального счета (п. 2 ст. 860.1 ГК РФ);

- договор может быть заключен как с участием бенефициара, так и без его участия.

Если на номинальном счете учитываются денежные средства нескольких бенефициаров, денежные средства каждого бенефициара должны учитываться банком на специальных разделах номинального счета, но только в том случае, если обязанность по такому учету не возложена законом или договором на самого владельца счета

Законом или договором номинального счета может быть ограничен круг операций, которые могут совершаться по указанию владельца счета.

Арест или списание денежных средств, находящихся на номинальном счете, по исполнительным документам допускается только по обязательствам бенефициара.

В соответствии со ст. 860.6 ГК РФ изменение и расторжение договора, заключенного с участием бенефициара, возможно только с согласия бенефициара, если иное не установлено законом или договором. Также договором может быть предусмотрено обязательное информирование банком бенефициара о поступлении в банк заявления владельца счета о расторжении договора номинального счета.

Остаток денежных средств при расторжении договора:

- перечисляется на другой номинальный счет владельца счета или

- выдается бенефициару или

- перечисляется по указанию бенефициара на другой счет.

Счет эскроу

По договору счета эскроу банк (эскроу-агент) открывает специальный счет для учета и блокирования денежных средств, полученных им от владельца счета (депонента) в целях их передачи другому лицу (бенефициару) при возникновении оснований, предусмотренных договором между банком, депонентом и бенефициаром.

Исходя из нормы п. 1 ст. 860.7 ГК РФ в отношениях по счету эскроу одновременно имеются две правовые конструкции:

- правоотношения между банком и депонентом по открытию, обслуживанию и закрытию счета эскроу;

- правоотношения между банком, депонентом и бенефициаром, во исполнение которых счет эскроу и открывается. К таким услугам можно отнести, например, проверку банком комплектности и полноты представленных бенефициаром документов, являющихся основанием для выплат ему денежных средств и т.п.

В силу п. 2 ст. 860.7 ГК РФ указанные правоотношения могут быть (но не обязательно) закреплены в едином (смешанном) договоре.

Ограничения по распоряжению денежными средствами, находящимися на счете эскроу (ст. 860.8 ГК РФ):

- ни депонент, ни бенефициар не вправе распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете эскроу, если иное не предусмотрено договором;

- не допускается зачисление на счет эскроу денежных средств депонента, помимо депонируемой суммы, указанной в договоре условного депонирования денежных средств, если иное не предусмотрено договором;

- депонированная сумма выдается банком бенефициару или перечисляется на указанный бенефициаром счет при возникновении оснований, предусмотренных договором условного депонирования.

Если иное не предусмотрено договором, закрытие счета эскроу осуществляется банком по истечении срока действия или прекращении по иным основаниям договора условного депонирования денежных средств (ст. 860.10 ГК РФ).

При этом остаток денежных средств перечисляется или выдается либо депоненту, либо при возникновении оснований для передачи денежных средств - бенефициару.

	Номинальный счет	Счет эскроу
Цель	Совершение владельцем счета операций с денежными средствами, права на которые принадлежат третьему лицу - бенефициару (нескольким бенефициарам)	Учет и блокирование банком денежных средств, внесенных на счет владельцем счета (депонентом) в целях их передачи другому лицу (бенефициару) при возникновении оснований, предусмотренных договором между банком, депонентом и бенефициаром
Владелец денежных средств	Всегда бенефициар (не владелец счета)	До момента передачи денежных средств бенефициару - депонент (владелец счета). После передачи денежных средств - бенефициар
Особенности заключения договора	Договор заключается путем составления одного документа, подписанного сторонами, при этом: - в договоре должен быть указан бенефициар или порядок получения информации о бенефициаре от клиента, а также основание участия бенефициара в отношениях по договору номинального счета; - бенефициар может быть третьей стороной по договору	Помимо договора счета эскроу, должен быть заключен договор условного депонирования. Положения обоих договоров могут содержаться в едином (смешанном) договоре
Пополнение счета	Возможно	По общему правилу (если иное не указано в договоре) не допускается, помимо зачисления депонируемой суммы, указанной в договоре условного депонирования денежных средств
Осуществление расходных операций	Возможно	По общему правилу не допускается ни депонентом, ни бенефициаром
Ограничение круга операций	Могут быть установлены законом или договором, например: - по кругу лиц, которым могут перечисляться или выдаваться денежные средства; - путем определения лиц, чье согласие необходимо для совершения операции; - по перечню документов, являющихся основанием совершения операции, которые необходимо предъявить при совершении операции; - путем определения иных обстоятельств, позволяющих банку контролировать соблюдение установленных ограничений в совершении операций	Неприменимо
Выдача денежных средств бенефициару	В случае расторжения договора номинального счета	При возникновении оснований, предусмотренных договором условного депонирования денежных средств
Арест или списание денежных средств по исполнительным листам	Допускается только по обязательствам бенефициара (то есть владельца денежных средств). В отношении обязательств владельца счета указанные действия могут быть произведены только в части кредитования счета или уплаты банку причитающегося комиссионного вознаграждения за осуществление операций	Закон прямо не исключает возможность наложения ареста/списания денежных средств со счета эскроу по исполнительным документам по обязательствам депонента (то есть владельца денежных средств). В отношении обязательств бенефициара указанные действия недопустимы, так как бенефициар до момента получения денежных средств их владельцем не является
Предоставление сведений, составляющих банковскую тайну	Предоставляются владельцу счета, а также бенефициару: - всегда, если договор заключен с участием бенефициара; - если такое право предоставлено бенефициару договором - когда договор заключен без участия бенефициара	Предоставляются как депоненту, так и бенефициару
Расторжение договора	По общему правилу с согласия бенефициара, если договор заключен с участием бенефициара. Также договором может быть предусмотрено обязательное информирование банком бенефициара о поступлении в банк заявления владельца счета о расторжении договора номинального счета	По общему правилу закрытие счета эскроу осуществляется банком по истечении срока действия или прекращении по иным основаниям договора условного депонирования денежных средств
Выдача остатка денежных средств после расторжения договора	Остаток денежных средств: - перечисляется на другой номинальный счет владельца счета или - выдается бенефициару или - перечисляется по указанию бенефициара на другой счет	Остаток денежных средств перечисляется или выдается либо депоненту, если основания для передачи денежных средств бенефициару не возникли, либо бенефициару - при возникновении указанных оснований
Примеры из области применения	Агентские договоры, договоры поручения и комиссии	Сделки купли-продажи товара, имущества (в том числе недвижимого), поставка и т.п.

Б) Услуги по осуществлению расчетов по поручению физ и юр лиц.

При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Формы безналичных расчетов и применяемых платежных документов установлены ГК РФ и специальными банковскими правилами.

Формы расчетов:

• кредитовый перевод (если инициатор платежа - плательщик) и дебетовый перевод (если инициатор платежа - получатель).

• акцепт плательщика (акцептная форма) или перевод осуществляется без согласия такового (безакцептная форма).

Платежное поручение - платежный документ, содержащий распоряжение плательщика обслуживающему банку о перечислении определенной суммы со своего банковского счета на указанный плательщиком счет получателя средств.

Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство банка плательщика (банка-эмитента), выдаваемое им по поручению плательщика в пользу получателя платежа, по которому банк-эмитент обязуется перечислить получателю платежа денежные средства или предоставить полномочия банку получателя (исполняющему банку) произвести такой платеж при условии представления получателем в исполняющий банк предусмотренных в аккредитиве документов.

При подаче в свой банк заявления об открытии аккредитива плательщик указывает, какие документы и в какой срок получатель платежа должен предъявить своему банку, чтобы получить сумму по аккредитиву. Банк плательщика, получив заявление плательщика об открытии аккредитива, направляет аккредитив в банк получателя. Если выставляется покрытый (депонированный) аккредитив, банк плательщика одновременно перечисляет в банк получателя денежные средства на сумму аккредитива и списывает такую же сумму со счета своего клиента.

При предъявлении банку получателя указанных в аккредитиве документов он проверяет их на формальное соответствие условиям аккредитива, раскрывает аккредитив и зачисляет сумму аккредитива на счет получателя. В случае открытия непокрытого (гарантированного) аккредитива денежное покрытие аккредитива в банк получателя не перечисляется, но банк плательщика гарантирует выплату по аккредитиву независимо от наличия денежных средств на счете плательщика.

Аккредитивы открываются на срок, который указывается плательщиком в аккредитиве. Аккредитивы бывают отзывными и безотзывными. В отличие от отзывного безотзывный аккредитив не может быть отозван банком-эмитентом по поручению плательщика до истечения указанного в нем срока без согласия получателя средств.

Чек - ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя обслуживающему его банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Расчеты по инкассо в отличие от всех вышеописанных форм относятся к дебетовым переводам, т.е. возникающим по инициативе получателя платежа. Расчеты по инкассо оформляются с применением двух форм платежных документов: инкассового поручения и платежного требования.

Инкассовое поручение и платежное требование - это поручения получателя платежа (взыскателя) банку получателя осуществить определенные действия по получению платежа от плательщика. Инкассовое поручение (платежное требование) подается получателем платежа в обслуживающий его банк, который выставляет его банку плательщика. Банк плательщика в установленном порядке исполняет инкассовое поручение (платежное требование), перечисляя средства получателю (взыскателю) со счета плательщика.

В рамках формы расчетов по инкассо различают акцептный и безакцептный порядки списания средств.

При акцептном порядке банк плательщика, получив платежное требование от банка получателя, представляет его плательщику для акцепта (согласия на списание средств). Если плательщик не акцептует платежное требование, оно возвращается в банк получателя без исполнения.

В случае безакцептного (бесспорного) списания средств платежное требование (инкассовое поручение) исполняется банком плательщика без акцепта плательщика. При этом в платежном требовании (инкассовом поручении) должно быть указано основание (закон, судебный акт), в соответствии с которым осуществляется списание в безакцептном (бесспорном) порядке.

В) Услуги по инкассации денежных средств и ценностей и кассовое обслуживание физ и юр лиц могут оказываться кредитными организациями как в рамках договора банковского счета, так и вне такового.

Инкассация денежных средств и ценностей заключается в перевозке и охране ценностей от клиента в банк или наоборот.

Услуги по кассовому обслуживанию юридических и физических лиц заключаются в приеме от них денежных средств и ценностей для зачисления на их банковские счета и в выдаче владельцам счетов денежных средств и ценностей с этих счетов.

Г) Услуги по купле-продаже иностр. валюты оказываются банками в наличной и безналичной формах.

Во-первых, это операции с наличной иностранной валютой, осуществляемые через обменные пункты. Обменный пункт - это выделенная операционная касса банка, предназначенная для покупки у физ. лиц и продажи им наличной иностранной валюты. Покупка и продажа наличной иностранной валюты юридическими лицами запрещена.

Во-вторых, банки оказывают юр и физ. лицам услуги по безналичной конвертации, т.е. по покупке (продаже) безналичной иностранной валюты за счет безналичных рублевых средств.

Для оказания услуг по купле-продаже иностранной валюты как в наличной, так и в безналичной форме банк должен обладать специальной "валютной" лицензией.

Д) Услуги по переводу денежных средств по поручению физ лиц без открытия банковских счетов очень близки к услугам по осуществлению расчетов по поручению физ. и юр лиц. Различие в том, что при переводе средств по поручению физ. лиц без открытия банковских счетов каждый безналичный платеж является самостоятельной сделкой. Таким способом осуществляются, например, коммунальные платежи, оплата государственной пошлины за рассмотрение иска в суде и т.д.

Билет 24.