|
Счет №90 |
|
Счет №99 |
|
Счет №84 |
|||||
|
«Продажи» |
|
«Прибыли и убытки» |
«Нераспределенная прибыль» |
||||||
Дебет |
|
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
||
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
180388,50 |
|
330000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
94611,50 |
|
|
|
18922,30 |
94611,50 |
0 |
75689,20 |
|
||
55000,00 |
|
|
|
75689,20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
330000,00 |
|
330000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
94611,50 |
94611,50 |
0 |
75689,20 |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
0 |
|
|
0 |
0 |
|
75689,20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
3. Формирование журналов-ордеров и ведомостей по синтетическим счетам
|
Журнал-ордер № 1 по счету № 50 «КАССА» |
Таблица 7 |
||||||||
|
|
|
||||||||
№ |
Дата опе- |
С кредита счета 50 в дебет разных счетов |
Итого |
|
||||||
п/п |
рации |
70 |
71 |
|
|
|
|
|
|
|
1 |
12.01 |
122000,00 |
|
|
|
|
|
|
122000,00 |
|
2 |
18.01 |
|
3600,00 |
|
|
|
|
|
3600,00 |
|
Итого |
|
122000,00 |
3600,00 |
|
|
|
|
|
125600,00 |
|
|
|
Ведомость по счету № 50 «КАССА» |
Таблица 8 |
||||||
|
|
|
|
||||||
№ |
Дата опе- |
В дебет счета 50 с кредита разных счетов |
Итого |
|
|||||
п/п |
рации |
51 |
|
|
|
|
|
|
|
1 |
7.01 |
152000,00 |
|
|
|
|
|
152000,00 |
|
Итого |
|
152000,00 |
|
|
|
|
|
152000,00 |
|
|
Журнал-ордер № 2 по счету № 51 «Расчетный счет» |
Таблица 9 |
||||||||
|
|
|
||||||||
№ |
Дата опе- |
С кредита счета 51 в дебет разных счетов |
Итого |
|
||||||
п/п |
рации |
66 |
50 |
60 |
|
|
|
|
|
|
1 |
04.01 |
75000,00 |
|
|
|
|
|
|
75000,00 |
|
2 |
07.01 |
|
152000,00 |
|
|
|
|
|
152000,00 |
|
3 |
23.01 |
|
|
24000,00 |
|
|
|
|
24000,00 |
|
Итого |
|
75000,00 |
152000,00 |
24000,00 |
|
|
|
|
251000,00 |
|
|
|
Ведомость по счету № 51 «Расчетный счет» |
Таблица 10 |
||||||||
|
|
|
|
||||||||
№ |
Дата опера- |
|
В дебет счета 51 с кредита разных счетов |
Итого |
|
||||||
п/п |
ции |
|
60 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
30.01.2006 |
|
330000,00 |
|
|
|
|
|
|
330000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
330000,00 |
|
|
|
|
|
|
330000,00 |
|
|
|
15 |
|
|
|
|
|
|
|||
Таблица 11 Журнал-ордер № 6 по счету № 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
№ |
Дата |
|
С кредита счета 60 в дебет разных счетов |
|
Итого |
||||
п/п |
операции |
10 |
19/3 |
16 |
08 |
19/1 |
20 |
26 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
04.01 |
20000,00 |
4000,00 |
|
|
|
|
|
24000,00 |
2 |
05.01 |
10000,00 |
2000,00 |
|
|
|
|
|
12000,00 |
3 |
05.01 |
|
1000,00 |
5000,00 |
|
|
|
|
6000,00 |
4 |
21.01 |
|
|
|
20000 |
4000 |
|
|
24000,00 |
5 |
24.01 |
|
1250,00 |
|
|
|
6250,00 |
|
7500,00 |
6 |
24.01 |
|
550,00 |
|
|
|
|
2750,00 |
3300,00 |
|
Итого |
30000,00 |
8800,00 |
5000,00 |
20000 |
4000 |
6250,00 |
2750,00 |
76800,00 |
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 12 |
|
|
Ведомость по счету № 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» |
|||||||
№ |
|
Дата опе- |
В дебет счета 60 с кредита разных счетов |
Итого |
|
|||
п/п |
|
рации |
51 |
|
|
|
|
|
1 |
|
23.01 |
24000,00 |
|
|
|
24000,00 |
|
Итого |
|
24000,00 |
|
|
|
24000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 13 |
|
Журнал-ордер № 6 по счету № 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» |
||||||||
№ |
Дата опера- |
С кредита счета 62 в дебет разных счетов |
Итого |
|
||||
п/п |
ции |
51 |
|
|
|
|
|
|
1 |
30.01 |
330000,00 |
|
|
|
|
330000,00 |
|
Итого |
|
330000,00 |
|
|
|
|
330000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 14 |
|
|
Ведомость по счету № 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» |
||||||||
№ |
|
Дата опе- |
В дебет счета 62 с кредита разных счетов |
Итого |
|
||||
п/п |
|
рации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
90 |
|
|
|
|
|
|
1 |
|
30.01 |
330000,00 |
|
|
|
|
330000,00 |
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
330000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 15 |
|
|
Журнал-ордер № 8 по счету № 68 «Расчеты по налогам и сборам» |
|||||||
№ |
Дата опера- |
С кредита счета 68 в дебет разных счетов |
Итого |
|
||||
п/п |
ции |
90 |
99 |
|
|
|
|
|
1 |
30.01 |
55000,00 |
18922,30 |
|
|
|
73922,30 |
|
Итого |
|
55000,00 |
18922,30 |
|
|
|
73922,30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 16 |
|
|
Ведомость по счету № 68 «Расчеты по налогам и сборам» |
|||||||
№ |
Дата опе- |
В дебет счета 68 с кредита разных счетов |
Итого |
|
||||
п/п |
рации |
19/1 |
19/3 |
|
|
|
|
|
1 |
30.01 |
4000,00 |
8800,00 |
|
|
|
12800,00 |
|
Итого |
|
4000,00 |
8800,00 |
|
|
|
12800,00 |
|
|
|
|
16 |
|
|
|
|
|