Список рекомендованої літератури

1. Конституція України

2. Податковий кодекс України від 2 грудня 2010р. № 2755 – VI

3. Закон України “Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких інших законодавчих актів України щодо вдосконалення окремих норм Податкового кодексу України” від 7 липня 2011р. № 3609 – VI/

4. Закон України “Про Державну податкову службу” від 05.02. 1998р. № 83/98. зі змінами і доповненнями.

5.Закон України “Про державну службу” від 16.12. 1993р. зі змінами і доповненнями.

6.Закон України “Про боротьбу з корупцією” від 5.10. 1995р. . зі змінами і доповненнями.

7.Закон України від 22.12.1994р. № 320/94 із змінами і доповненнями від 16.07.1999р. № 1003-XIY “Про державний реєстр фізичних осіб – платників податків та інших обов”язкових платежів”.

8. Постанова Кабінету Міністрів України ”Про утворення територіальних органів Державної податкової служби” від 21 вересня 2011р № 981.

9.Постанова Кабінету Міністрів України “Про схвалення Програми формування високої податкової культури населення та підтримки зусиль органів державної податкової служби, спрямованих на наповнення доходної частини бюджетів і державних цільових фондів” від 5.04. 1999р. № 636.

10.Типова інструкція з діловодства в органах державної податкової служби України, затверджена наказом ДПА України від 01.07.98р. № 315.

11.Інструкція ДПА України “Про порядок обліку платників податку від 19.02.1998р. № 80 із змінами і доповненнями.

12.Наказ Державної податкової адміністрації України “Про зміни та доповнення до Інструкції про порядок обліку платників податків” від 8 серпня 2005р.№ 317.

13.Наказ Державної податкової адміністрації України “Про вдосконалення діяльності підрозділів по роз”ясненню податкового законодавства” від 9.10. 2000р. № 525.

14.Наказ Державної податкової адміністрації України “Положення про списання та розстрочення податкового боргу платників податків у зв”язку з відміною картотеки” від 01.03. 2001р. № 81.

15.Наказ Державної податкової адміністрації України “Положення про порядок розгляду скарг платників податків органами державної податкової служби” від 02.03. 2001р. № 82.

16.Наказ Державної податкової адміністрації України “Порядок направлення органами державної податкової служби України податкових повідомлень платникам податків від 21.06. 2001р. № 265.

17.Наказ Державної податкової адміністрації України “Порядок направлення органами державної податкової служби України податкових вимог платникам податків від 03.07. 2001р. № 266.

18.Наказ Державної податкової адміністрації України “Про затвердження Концепції вдосконалення організаційної структури державної податкової служби України” від 15.09.2003р. № 431

19.Наказ Державної податкової адміністрації України” Про затвердження Інструкції про порядок ведення органами державної податкової служби оперативного обліку платежів до бюджету, контроль за справлянням яких здійснюється органами державної податкової служби” від 18.07. 2005р. № 276.

20.Наказ Державної податкової адміністрації України “Про затвердження Порядку оформлення результатів невиїзних документальних, виїзних планових та позапланових перевірок з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства” від 10.08. 2005р. № 327.

21.Наказ Державної податкової адміністрації України “Про затвердження Змін та доповнень до наказу ДПА України від 21.06. 2001р.№ 253 “Про затвердження Порядку направлення органами державної податкової служби України податкових повідомлень” від 10.08.2005р. № 328.

22.Методичні рекомендації щодо взаємодії між підрозділами органів державної податкової служби України при організації документальних перевірок юридичних осіб, затв. Наказом ДПА України № 441 від 11.10. 2005р.

23.Береза А.М. Основи інформаційних систем: Навчальний посібник. – К.: КНЕУ, 1998 – 140 с.

24.Ковальчук К.Ф., Рева Т.М. Налоговый менеджмент промышленного предприятия. – Днепропетровск: Институт технологии, 2000. – 123с.

25.Крисоватий А.І. Навчальний посібник “Податковий менеджмент” Т. Карт-бланш, 2004

26.Кізима А.Я. Податковий менеджмент: Навчально-методичний посібник.- - Тернопіль: Астон, 2002. – 166с.

27.Каламбет С.В. Податковий потенціал: теорія, практика, управління: Наукова монографія.- Дніпропетровськ: Наука і освіта, 2001.- 304 с.

28.Рева Т.М. Податковий менеджмент: навчальний посібник. К. Центр навчальної літератури, 2003

29. Ісашина Г.Ю. Навчальний посібник “Податковий менеджмент”, К. ЦУЛ, 2003

30. Іванов Ю.Б., Крисоватий А.І. Податковий менеджмент: Підручник. – К.: Знання, 2008. – 525 с.

31.Ситник В.Ф., Краєва О.С. Технологія автоматизованої обробки економічної інформації: Навчальний посібник.- К.: КНЕУ. 1998. – 200 с.

32.Тимченко О.М. Навчально-методичний посібник “Податковий менеджмент”, КНЕУ, К, 2001

33.Автоматизація роботи в органах державної податкової служби / За загальною ред. Росоловського В.М. та Ріппи С.П. – Ірпінь: Академія ДПС України, 2002.- 401с.

34.Теорія і практика обліку платників податків в органах ДПС України: Навчальний посібник / Р.Е. Островерха та ін. – Ірпінь: АДПСУ, 2002. – 292с.

35.Мельник Д.Ю. Налоговий менеджмент. М.; Финансы и статистика, 2000. – 352 с.

36.Єлісєєв А.В., Підлужний М.П. Податкове планування. Мінімізація оподаткування законними способами. – Л.: Ліга-Прес, 2003.- 274с.

37.Загородній А.Г., Єлисеєв А.В. Податкове планування в системі фінансового менеджменту підприємства // Фінанси України.- 2001.- №8.- с.131-134.

38.Безгубенко Л.М. Синергійні елементи й ефекти податкового менеджменту // Фінанси України. 2001- № 5.- с. 99- 102.

39.Білецький О., Бойчук Р. Фролов О. Порівняльний аналіз з класифікації платників податків регіонального рівня згідно з автоматизованим розподілом за категоріями уваги та сучасними статистичними методами // Вісник податкової служби України. 2005- № 22. – с.43- 47.

40.Калюга Є. Реформування системи податкового контролю із застосуванням інформаційних технологій // Вісник податкової служби України. 2002 № 30. – с.47-54.

41.Назаркіна Н. Робота із зверненнями громадян – важлива складова діяльності органів ДПС // Вісник податкової служби України. 2005 № 19. С.23 – 27.

42. Цимбал П.В., Мілевський О.П., Касьяненко Л.М. Правове регулювання діяльності органів ДПС України. – Ірпінь: Академія ДПС України, 2003. – 399 с.

43.Хотинская Г.И. Налоговый менеджмент и его ефективность // Финансовый менеджмент. – 2002. - №2. – с. 35-50.

44.Ватутіна Л. Узгодження з органами державної податкової служби деяких операцій з активами боржників.// Вісник податкової служби України. – 2004 №32 с.41-44.

45.Лонюк І. Скарги платників податків на рішення органів ДПС та результати їх розгляду. // Вісник податкової служби України. – 2004 № 10 с. 57- 60

46.Тарасенко В. Повноваження органів державної податкової служби при погашенні податкових боргів// Вісник податкової служби України. – 2005. № 21 с.35-41.

47. Шевцов О. Методологія розробки та використання стандартів при створенні інформаційних систем. // Вісник податкової служби України. – 2005. № 31 с.36 –40.

48. Фурман А. Шляхи вдосконалення (модернізації) податкового контролю у загальній системі адміністрування податків та обов”язкових платежів до

бюджету // Вісник податкової служби України. – 2001. - № 21. – с. 11- 15.

49. Податкове планування.- Львів, ТзОВ “Центр Бізнес-Сервіс” – 2003-2004р.р.

50. Ярема Б.П., Маринець В.П. Податковий менеджмент: Навчальний посібник. – Львів: Магнолія Плюс, 2006. – 217с.

51. Бугіль С.Я., Савчук Н.В., Шевчук О.М., Пилипів Р.С., Маринець В.П. Навчально-методичний посібник ”Податковий менеджмент ” (курс лекцій) Видав. ЛДФА, 2011р. 220с., www. Idfa. edu. ua.

Методичні вказівки щодо виконання СРС

В сучасних умовах перебудови вищої освіти самостійній роботі студентів відводиться особливо важливе місце.

Самостійна робота повинна активізувати засвоєння знань, їх розвиток, набуття вмінь та практичних навичок студентами з дисципліни, що вивчається, для успішного застосування їх у подальшій практиці. При вивченні курсу "Податковий менеджмент" СРС має місце як на лекціях, семінарських заняттях, так і при підготовці до модульних контролів, заліків , екзаменів тощо.

СРС може відбуватися як при безпосередній участі викладача, так і без його участі протягом навчання студента.

Перший вид СРС реалізується у формі обов'язкових аудиторних занять та індивідуальних консультацій викладача із студентами. У цьому випадку діяльність викладача носить спрямовуючий, консультативний та контролюючий характер.

Другий вид СРС - це вивчення теоретичних та практичних питань з використанням навчально-методичних посібників та відповідної літератури у позаурочний час і своєчасне здавання викладачу виконаних завдань.

Ці методичні вказівки розроблені для надання допомоги студентам при виконанні другого виду СРС.

Самостійна робота студента включає три етапи: теоретичний:

виконання індивідуальних завдань на конкретному фактичному матеріалі; науково-дослідний — підготовка та участь студентів в наукових семінарах, студентських конференціях, підготовка до переддипломної практики тощо

Теоретичний етап СРС передбачає вивчення окремих тем (питань з тем) з курсу "Податковий менеджмент".

Основна форма контролю цього етапу СРС - перевірка отриманих знань (шляхом усного або письмового опитування), а також перевірка і захист рефератів. Реферат (обсягом до 10 сторінок) повинен містити короткі відповіді на питання, вказаних у завданнях кожного розділу СРС.

При виконанні СРС необхідно дотримуватись таких правил:

1. Для самостійної роботи необхідно завести окремий зошит, у якому акуратно, розбірливо і без скорочення слів виконувати всі навчальні завдання у послідовності вказаній у їх змісті.

2. Перед виконанням кожного теоретичного завдання необхідно скласти його план або виконувати за планом рекомендованим викладачем. Дозволяється акуратно приклеювати коротку інформацію з фахових журналів з актуальних питань податкового менеджменту.