- •Тема 4. Фінанси домогосподарств
- •Домогосподарство в ринковій економіці
- •Суть і функції домогосподарства та його фінансів
- •Доходи та видатки домогосподарств
- •1. Домогосподарство в ринковій економіці
- •2. Суть і функції домогосподарства та його фінансів
- •3. Доходи та видатки домогосподарств
- •Дохід і майно домогосподарства
Тема 4. Фінанси домогосподарств
-
Домогосподарство в ринковій економіці
-
Суть і функції домогосподарства та його фінансів
-
Доходи та видатки домогосподарств
Основні терміни: домогосподарство, доходи і видатки домогосподарств, бюджет домогосподарств, майно, заощадження, прожитковий мінімум, соціальний захист
1. Домогосподарство в ринковій економіці
Суб'єктами сучасної ринкової економіки є підприємці, працівники, кінцеві споживачі, власники позичкового капіталу, власники цінних паперів тощо, яких узагальнено поділяють на дві мікросистеми — домогосподарства і фірми.
Домашнє господарство є особливим явищем ринкової економіки. Поняття “домашнє господарство” близьке до поняття сімейного господарства у звичайному розумінні: люди, пов'язані родинними зв'язками, мають спільні доходи і спільно їх використовують, мають на меті максимальне задоволення власних потреб.
Домогосподарство існує не ізольовано від зовнішнього світу – воно постійно вступає у взаємозв’язок із іншими суб’єктами господарської діяльності (рис. 6.1).
Рис.6.1. Кругообіг ресурсів, продуктів, доходів у ринковій економіці
На рис. 6.1 зображено схему кругообігу, що здійснюється між двома суб'єктами — домашніми господарствами і підприємствами, зв'язки яких опосередковані ринком ресурсів і ринком продуктів.
Кругообіг ринкової економіки починається з домашніх господарств як власників ресурсів, що постачають на ринок ресурсів працю, землю і підприємницькі здібності. Ресурси потрапляють до підприємств, які, розподіливши та поєднавши їх у певний спосіб, створюють товари і послуги. Вироблені товари і послуги, опинившись на ринку продуктів, стають об'єктом попиту і подальшого споживання домогосподарств. Цим завершується перше (на рис. 6.1 — внутрішнє) коло кругообігу у ринковій економіці.
Друге коло кругообігу починається з підприємств. Підприємства, здійснюючи витрати, є на ринку ресурсів покупцями. Купуючи ці ресурси у домогосподарств, вони сплачують їм доходи: заробітну плату, ренту, процент і прибуток. Домогосподарства, отримавши доходи, здійснюють споживчі витрати і на ринку продуктів купують товари та послуги. Підприємства, які ці товари і послуги реалізують, привласнюють виручку від реалізації.
Отже, на ринку товарів і послуг фірми пропонують їх, а домогосподарства визначають свій попит на товари і послуги. На ринку ресурсів домогосподарства пропонують ці ресурси для продажу, а підприємства визначають свій попит на них.
Подвійний зв'язок домогосподарств і підприємств через ринок ресурсів і через ринок продуктів забезпечує узгодженість дій цих суб'єктів ринкової економіки. Однією з основних функцій домогосподарств є споживання приватних благ, які купуються на ринку, і суспільних благ, що надаються державою.
Завдання національної економіки — сприяти постійному збільшенню обсягу споживання товарів і послуг домогосподарством, оскільки недоспоживання призводить до утворення надлишків виробленої товарної маси, що спричиняє кризи в економіці. Вироблена продукція не може бути реалізована з двох основних причин:
по-перше, вироблені товари не відповідають потребам домогосподарства,
по-друге, споживачі не мають достатнього доходу, щоб придбати ці товари.
Проте, згідно із схемою кругообігу продуктів і ресурсів, підприємства, не отримуючи грошей за товари та послуги, не мають коштів для закупівлі ресурсів і відповідно не можуть сплатити домогосподарствам заробітну плату. Отже, домогосподарства не матимуть доходу, щоб знову купувати товари і послуги.
В процесі свого формування та подальшого розвитку домогосподарства тісно взаємодіють з державою. Цей взаємозв'язок набуває форми певних грошових потоків, зокрема:
зі сфери фінансів домогосподарств у державний сектор (у формі прямих і непрямих податків);
із державного сектору у сферу фінансів домогосподарств (у формі заробітної плати працівників бюджетних організацій, пенсій і допомог);
всередині сфери фінансів домогосподарств, зокрема при формуванні доходів осіб, зайнятих індивідуальною трудовою діяльністю, та осіб вільних професій (письменників, артистів, художників).
Водночас, домогосподарства характеризуються і певними особливостями, які відрізняють їх від державних фінансів:
1) фінанси домогосподарств є первинними щодо державних фінансів, оскільки рішення індивідів про використання своїх грошових заощаджень обумовлюють темпи економічного розвитку та, відповідно, умови формування державних фінансів. Первинність фінансів домогосподарств визначається також і обставиною, що історично вони виникли раніше, ніж державні фінанси.
2) фінанси домогосподарств слугують базою для розвитку державних фінансів, оскільки доходи від чинників виробництва – праці і капіталу, які формують додану вартість, є повністю або частково особистими. У сферу особистого споживання та заощадження потрапляють доходи найманих працівників, індивідуальних підприємців, акціонерів, індивідуальних власників майна. Саме ці доходи в процесі перерозподілу збільшують державні фінанси, будучи їх базою.
3) формування фінансів домогосподарств (на відміну від державних) відбувається на всіх стадіях розподілу та перерозподілу національного доходу, зокрема:
- на стадії розподілу національного доходу та формування доходів чинників виробництва;
- на етапі розподілу бюджетних ресурсів і формування доходів працівників бюджетної сфери;
- на рівні перерозподілу доходів між теперішнім і майбутніми поколіннями;
- на етапі перерозподілу доходів у межах життєвого циклу індивіда;
- в процесі успадкування майна;
- на рівні перерозподілу доходів у результаті доброчинної діяльності.
4) фінанси домогосподарств безпосередньо визначають обсяг платоспроможного попиту в економіці. В їх структурі формується фонд поточного споживання (продуктів харчування, одягу, комунальних послуг), а також фонд споживання товарів тривалого користування. Їх сукупний обсяг визначає індивідуальний платоспроможний попит, який є одним із найважливіших чинників стійкого економічного розвитку.
5) у сфері формування персональних фінансів відбувається процес трансформації особистих заощаджень в інвестиції. Однією з важливих характеристик розвинутої економіки є рівень перевищення отриманого доходу над поточним споживанням. В такій економіці індивіди забезпечують за рахунок своїх заощаджень основний обсяг інвестицій.
6) фінанси домогосподарств є основним показником добробуту населення, який визначається загальним обсягом накопичених у країні особистих фінансових активів, а також ступенем їх диференціації. Скажімо, низький рівень особистих доходів індивідів обумовлює стагнацію національного виробництва. І навпаки, за відносно рівномірного розподілу доходів з'являється можливість як для збільшення платоспроможного попиту, так і для росту інвестицій у національну економіку.
Загалом при дослідженні фінансів домогосподарств доцільно виділяти грошові відносини, пов'язані безпосередньо з виробничою діяльністю як однією з форм індивідуального або сімейного підприємництва, і відносини, пов'язані з діяльністю з відтворення самої людини як суб'єкта соціально-економічних відносин. Тобто в процесі реалізації фінансових відносин відбувається перерозподіл власності між фізичними особами, їх взаємодія з бюджетом, участь у страхуванні, інвестиційна діяльність, а також перерозподіл коштів, які спрямовуються на задоволення особистих потреб.