- •Выполнение работ по профессии «Контролер (Сберегательного банка)»
- •1. Составить классификацию депозитов коммерческих банков.
- •2. Составить схему документооборота «Операции по расходу денежных средств из кассы банка»
- •1. Составить инкассацию денежной наличности в коммерческом банке.
- •2. Описать организацию работы с денежной наличностью при использовании банкоматов.
- •2. Описать порядок инкассации денежной наличности
- •2. Составьте отчетность кассовых работников и заполните документы
- •2. Опишите порядок кассового обслуживания банков в ркц цб рф
- •Декурсивная и антисипативная ставки
- •2.Составить схему документооборота по приему вечерней кассой денежной наличности от организаций.
- •7? 9
- •1.Порядок выполнения операций по вкладам в коммерческом банке
- •2. Описать порядок приема сумок с денежной наличностью от инкассаторов
- •1. Оформить приходный кассовый ордер (от физического и юридического лица).
- •2. Описать порядок выдачи денежной наличности из кассы банка.
- •1.Оформить расходный кассовый ордер (от физического и юридического лица)
- •2.Оформить бухгалтерские проводки: пополнение денежной наличностью банкоматов. Опишите, какими документами будет оформлена данная операция.
- •1.Оформить мемориальный ордер на юридическое лицо в коммерческом банке.
- •Описание реквизитов (полей) мемориального ордера
- •2. Составить схему документооборота пополнению денежной наличностью банкоматов.
- •1. Порядок выполнения операций по закрытию депозитного счета в коммерческом банке
- •2. Составить необходимые бухгалтерские проводки: по излишкам денежной наличности выявленной в ходе проведения ревизии кассы.
- •2. Отразить в учете выдачу и прием ценностей и бланков на внебалансовых счетах.
- •1. Порядок изъятия неплатежеспособных банкнот в коммерческих банках.
- •2. Составьте схему документооборота «Операции по приходу денежных средств в кассу банка» (на основании объявления на взнос наличными).
- •1. Составить схему структуры депозитной политики коммерческого банка.
- •Депозитная политика банка
- •Субъекты депозитной политики Объекты депозитной политики
- •Привлеченные средства
- •Ком.Банк
- •2. Какими документами будет оформлена операция по покупке долларов сша в кассе кредитной организации? Отразите в учете данную операцию.
- •1. Составить схему структуры принципов формирования депозитной политики коммерческого банка.
- •2. Оформить документы по выдаче наличных денег с вклада физического лица. Сделать корреспонденцию счетов.
- •Описание реквизитов (полей) мемориального ордера
- •1. Оформить завещательное распоряжение по счету (вкладу) физического лица.
- •2. Оформить документы по приему наличных денег по вкладу физического лица.
- •Описание реквизитов (полей) мемориального ордера
- •1. Оформить документы при утрате вкладчиком Сберегательной книжки.
- •2. Какими документами будет оформлена операция по обмену наличных Евро на рубли рф? Отразите в учете данную операцию.
- •1. Порядок оформления справок по вкладу
- •2. В кассу банка приняты наличные денежные средства для перевода их по системе Contact по России. Какими документами будет оформлена и отражена в учете эта операция?
- •2. Перечислите основные реквизиты кассовых журналов по приходу и расходу кассы.
- •(2) Кассовый журнал по приходу (3)_______________ Дата
- •(2) Кассовый журнал по расходу (3) _______________ Дата
- •1. Порядок наложения ареста на денежные средства.
- •2. Оформить бухгалтерские проводки: недостача, выявленная в ходе ревизии операционной кассы.
- •1. Порядок начисления и выплат при наступлении страхового случая.
- •Размер страхового возмещения в ссв
- •Страховой случай и организация выплат страхового возмещения
- •2. Оформить бухгалтерские проводки: подкрепление и сдача излишков денежной наличности в ркц цб рф.
Описание реквизитов (полей) мемориального ордера
Номер реквизита (поля) |
Наименование реквизита (поля) |
Содержание реквизита (поля) |
1 |
Код формы документа по ОКУД |
Код формы мемориального ордера по ОКУД. |
2 |
Мемориальный ордер |
Наименование документа. |
3 |
N |
Номер мемориального ордера. Указывается цифрами. Нумерация мемориального ордера устанавливается кредитной организацией самостоятельно. |
4 |
Дата |
Дата составления мемориального ордера. Указываются число, месяц, год: цифрами в формате ДД.ММ.ГГГГ или число месяца - цифрами, месяц - словом, год - цифрами (полностью). |
5 |
Свободное поле |
При необходимости указываются реквизиты, дополнительно установленные кредитной организацией. |
6 |
Составитель |
Указывается фирменное (полное или сокращенное) наименование кредитной организации, ее структурного подразделения, составившего мемориальный ордер (реквизит может заполняться путем проставления штампа кредитной организации). |
7 |
Наименование счета |
Указывается наименование счета согласно Книге регистрации открытых счетов (для отражения операции по дебету). При наличии нескольких счетов по дебету их наименования указываются в отдельных строках. |
8 |
Дебет счета |
Проставляется сформированный в соответствии с ПоложениемN 385-П номер счета, по дебету которого отражается операция. В случаях дебетования нескольких счетов их номера проставляются в отдельных строках, по которым вполе 7мемориального ордера указаны их наименования, при этом вполе 11мемориального ордера "Кредит счета" должен быть указан только один счет с указанием его наименования вполе 10мемориального ордера. |
9 |
Сумма цифрами |
Указывается сумма цифрами, рубли отделяются от копеек знаком " - ". Если сумма цифрами выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, в этом случае после суммы в рублях указывается знак " = ". При наличии нескольких счетов по дебету (кредиту) по каждому счету соответствующая сумма цифрами указывается отдельными строками. |
9а |
Свободное поле |
При необходимости указывается сумма иностранной валюты, количество драгоценного металла. Заполняется исходя из применяемого порядка ведения аналитического учета, утвержденного в учетной политике кредитной организации в соответствии с пунктами 1.17,1.18части I приложения к Положению N 385-П. |
10 |
Наименование счета |
Указывается наименование счета согласно Книге регистрации открытых счетов (для отражения операции по кредиту). При наличии нескольких счетов по кредиту их наименования указываются в отдельных строках. |
11 |
Кредит счета |
Проставляется сформированный в соответствии с ПоложениемN 385-П номер счета, по кредиту которого отражается операция. В случаях кредитования нескольких счетов их номера проставляются в отдельных строках, по которым вполе 10мемориального ордера указаны их наименования, при этом вполе 8мемориального ордера "Дебет счета" должен быть указан только один счет с указанием его наименования вполе 7мемориального ордера. |
12 |
Сумма прописью |
Сумма прописью в рублях указывается с начала строки с заглавной буквы, при этом слово "рубль" не сокращается, копейки указываются цифрами, слово "копейка" может указываться полностью или сокращенно. Если сумма выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать. |
13 |
Шифр документа |
Проставляется условное цифровое обозначение документа "09" согласно приведенному в приложении 1к приложению к Положению N 385-П Перечню условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях. |
14 |
Свободное поле |
При необходимости указываются реквизиты, дополнительно установленные кредитной организацией. |
15 |
Свободное поле |
При необходимости указываются реквизиты, дополнительно установленные кредитной организацией. |
16 |
Содержание операции, наименование, номер и дата документа, на основании которого составлен мемориальный ордер |
Содержание операции, затрагивающей счета, указанные в мемориальном ордере, приводится со ссылкой на документы (наименование, номер, дата), на основании которых составлен мемориальный ордер. |
17 |
Подписи |
Проставляются подпись работника кредитной организации, составившего мемориальный ордер, и подпись контролирующего работника кредитной организации, а также, при необходимости, подписи работников кредитной организации, производивших операции. |
18 |
Приложение: ______ документов |
Указывается количество документов (при их наличии), на основании которых составляется мемориальный ордер. |
19 |
на ____ листах |
Указывается общее количество листов в документах, на основании которых составлен мемориальный ордер. |
20 |
Свободное поле |
Указываются реквизиты, позволяющие однозначно идентифицировать документ в электронном виде. |
21