- •Тенденции развития и особенности кредитования малого бизнеса в россии
- •Л.М.Куприянова, н.Э.Соколинская
- •Введение
- •Глава 1. Тенденции развития малого бизнеса россии и его особенности
- •1.1. Динамика развития малого бизнеса
- •1.2. Индикаторы и интегральные показатели
- •1.3. Государственные формы участия в финансовых программах
- •1.4. Страхование малого бизнеса в России
- •Глава 2. Развитие малого бизнеса за рубежом
- •2.1. Малый бизнес в развитых странах Америки и Европы
- •2.2. Малый бизнес в странах Азии и Востока
- •Глава 3. Организация кредитования малого бизнеса в россии
- •3.1. Этапы развития системы кредитования малого бизнеса
- •3.2. Процесс кредитования малых предприятий
- •3.3. Кредитоспособность малого бизнеса и ее оценка
- •Глава 4. Системная оценка эффективности кредитования малых предприятий
- •4.1. Оценка эффективности кредитования малого бизнеса
- •4.2. Риски в сфере кредитования малых предприятий
- •4.3. Оценка рисков однородных кредитных портфелей
- •Заключение
- •Библиография
Тенденции развития и особенности кредитования малого бизнеса в России: Монография" (Куприянова Л.М., Соколинская Н.Э.) ("Социально-политическая мысль", 2011)
"Социально-политическая мысль", 2011
Тенденции развития и особенности кредитования малого бизнеса в россии
МОНОГРАФИЯ
Л.М.Куприянова, н.Э.Соколинская
Куприянова Л.М. - к. э. н.
Соколинская Н.Э. - к. э. н.
Введение
Монография "Тенденции развития и особенности кредитования малого бизнеса в России" посвящена особенностям становления и развития малого бизнеса в России и проблемам его кредитования.
Становление рыночных отношений в экономике России, ее устойчивый экономический рост связаны с развитием малого предпринимательства. Динамика роста малых предприятий свидетельствует о том, что этот сектор экономики находится на таком этапе развития, когда основное значение приобретают эффективность и устойчивость малых предприятий, построение при их участии новых хозяйственных связей, активизация производственной и инвестиционной деятельности малых предприятий, осуществление прогрессивных структурных сдвигов в стране. Развитию малого предпринимательства объективно способствует совершенствование системы кредитования, создание благоприятных финансово-экономических условий для устойчивого развития хозяйствующих субъектов малого бизнеса.
В монографии определено место предприятий малого бизнеса в развитии экономики и банковского дела России, раскрыто содержание различных моделей кредитования малых предприятий, применяемые виды и инструменты кредитования, проведена их сравнительная характеристика, что позволило дать оценку эффективности кредитования малого бизнеса на современном этапе экономического развития России. Авторами обоснованы основные направления, этапы и составные элементы развития российской системы кредитования малого бизнеса, оценки и прогнозирования рисков при кредитовании малых предприятий и их регулирования, намечены пути дальнейшего развития малого бизнеса и его кредитования.
Глава 1. Тенденции развития малого бизнеса россии и его особенности
1.1. Динамика развития малого бизнеса
в современных условиях
Термином "малый бизнес" (МБ) обозначают совокупность мелких и средних предприятий, прямо не входящих ни в одно монополистическое объединение и выполняющих подчиненную по отношению к монополиям роль в экономике.
Среди количественныхкритериев для отнесения предприятий к категории малых следует выделить: численность персонала, годовой оборот в стоимостном выражении, стоимость активов.
Среди основных качественныххарактеристик, присущих малому предприятию (МП), можно назвать личный риск управления предприятием, особенности структуры активов, выражающиеся в преобладании оборотных средств над внеоборотными; особенности структуры пассивов, характеризующиеся преимущественной долей заемного капитала.
К дополнительным качественным характеристикам малого предприятия можно отнести цель деятельности и доступность анализа(таблица 1.1.1).
Таблица 1.1.1
Критерии отнесения предприятия
к категории малого предприятия
Критерии |
Уровень критерия в зависимости от класса малого предприятия | |
Малое |
Микро | |
Количественные: | ||
Численность персонала |
До 100 чел. |
До 15 чел. |
Годовой оборот |
До 20 млн руб. |
До 20 млн руб. |
Стоимость активов |
До 21 млн руб. |
До 21 млн руб. |
Качественные: | ||
|
Основные |
|
Личный риск управления |
Высокий |
Высокий |
Структура активов |
Преобладают оборотные активы |
Преобладают оборотные активы |
Структура пассивов |
Преобладает заемный капитал |
Преобладает капитал собственника |
Дополнительные: | ||
Цель фирмы |
Прибыль |
Образ жизни |
Доступность оценки предприятия |
Трудноопределяемый |
Трудноопределяемый |
Источник: составлено авторами.
Согласно статистическим данным, в настоящее время в России количество микро- и малых предприятий на начало 2010 г. составило 1,6 млн ед., что на 20% больше, чем на начало 2009 г. (рис. 1.1.1).
Динамика количества микро- и малых предприятий
по регионам, ед., за 2005 - 2009 гг.
1 800 000 ┬───────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ │
│ 1 602 190 │
1 600 000 ┼────────────────────────────────────────────────────────*──────┤
│ │
│ │
1 400 000 ┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ * │
│ 1 335 019 │
1 200 000 ┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 1 032 809 * │
│ * 1 137 378 │
1 000 000 ┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ * │
│ 979 267 │
800 000 ┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
│ │
600 000 ┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
│ 474 370 │
│ 410 088 + │
│ 374 319 + │
400 000 ┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ 353 091 + │
│ 337 386 + │
│ + │
│ 214 450 217 471 │
│ 207 834 о о 207 888 │
│ 200 480 о о │
200 000 ┼───────о───────────────────────────────────────────────────────┤
│114 503 = │
│ = = = = 168 196│
│ @ @ @ @ │
│41 593 @ 74 363│
0 ┼─────────────┬───────────┬───────────┬───────────┬─────────────┤
2005 2006 2007 2008 2009
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ * Россия + ЦФО о Москва = Санкт-Петербург @ Московская область │
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
(Источник: данные Росстата.)
Рисунок 1.1.1
В 2009 г. прирост количества микро- и малых предприятий наблюдался в Московской области, Санкт-Петербурге, ЦФО и в РФ в целом, причем по России с каждым годом все более высокими темпами.
В Москве за аналогичный период было зафиксировано снижение темпов развития малого бизнеса на 4,4 процента. Это может объясняться, с одной стороны, проявившимися негативными воздействиями финансово-экономического кризиса, а с другой - переходом малых предприятий на упрощенную систему налогообложения. Кроме того, за рассматриваемый период наблюдался рост количества индивидуальных предпринимателей (ИП), и, таким образом, вполне возможен процесс трансформации микро- и малых предприятий в другую организационно-правовую форму - индивидуальных предпринимателей.
Именно за счет индивидуальных предпринимателей в 2009 г. рост общего количества субъектов малого предпринимательства Москвы (микро-, малых предприятий и индивидуальных предпринимателей) повысился на 2,6 процента.
Увеличение количества микро- и малых предприятий в г. Москве носило стабильный характер на протяжении последних лет с постепенно замедляющимися темпами прироста. В г. Санкт-Петербурге изменение темпов роста количества микро- и малых предприятий в большей степени нестабильно.
Таким образом, в Санкт-Петербурге количество микро- и малых предприятий в 2009 г. составило порядка 168,2 тыс. ед., или около 10,5 процента всех микро- и малых предприятий России, что меньше аналогичного показателя по Москве на 2,5 процента. Если рассматривать количество микро- и малых предприятий на 1000 жителей, то данный показатель в Санкт-Петербурге, наоборот, выше - 37 микро- и малых предприятий на 1000 жителей против 20 микро- и малых предприятий на 1000 жителей в Москве.
Сравнение количества субъектов малого предпринимательства (микро-, малые предприятия и индивидуальные предприниматели) показывает, что на 1000 жителей Москвы приходится 36 субъектов малого предпринимательства, а на 1000 жителей Санкт-Петербурга - 55 ед.
Динамика доли количества микро- и малых предприятий отдельных регионов в общем количестве микро- и малых предприятий РФ, по данным официальной статистики, в 2005 - 2009 гг. показывает разнонаправленные тенденции. Так, в Москве за период 2005 - 2009 гг. доля количества микро- и малых предприятий по отношению к количеству всех микро- и малых предприятий России снизилась на 7,5 процента (с 20,5% до 13,0%), по Центральному федеральному округу (ЦФО) аналогичное падение составило 4,9 процента (с 34,5% до 29,6% в 2009 г.).
Анализ динамики количества индивидуальных предпринимателей (ИП) в 2008 - 2009 гг., а также в I полугодии 2010 г. в сравнении с I полугодием 2009 г. показал, что в 2009 г. по сравнению с 2008 г. в Москве рост количества индивидуальных предпринимателей составил 13,1 процента. В I полугодии 2010 г. в сравнении с I полугодием 2009 г. наблюдается замедление роста на 1,3 процента. При этом рост данного показателя по России в целом за период II квартала 2010 г. к II кварталу 2009 г. составил всего 5,7 процента.
Доля индивидуальных предпринимателей Москвы в общем количестве индивидуальных предпринимателей России оставалась достаточно стабильной (3,9 - 4,3 процента), в Московской области на уровне 3,6 - 4,0 процента, в Санкт-Петербурге - 2,0 - 2,3 процента, в Центральном федеральном округе - 22,4 процента.
При этом вклад малых предприятий (с учетом индивидуальных предпринимателей) в ВВП составляет около 18 процентов. Развитие малого бизнеса происходит сейчас в основном в посреднической сфере и в отраслях, не требующих значительных капитальных вложений: в торговле и общественном питании, а также в сфере обслуживания.
На долю промышленности в отраслевой структуре малых предприятий приходится до 19 процентов, также недостаточно осваивается сфера научно-технических новшеств и информации. Индивидуальные кругооборот и оборот фондов выражают специфику деятельности предприятия <1>.
--------------------------------
<1> Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2003. С. 162.
Кругооборот капитала малых предприятий имеет некоторые особенности. Для малых предприятий кругооборот капитала характеризуется: ускоренным характером; тенденцией к увеличению в структуре активов доли оборотных активов; относительно невысокой долей внеоборотных активов, которые включают только основные средства; высокой долей заемных средств (85%); преобладанием обязательств перед поставщиками и подрядчиками.
При рассмотрении динамики показателя инвестиции в основной капитал микро- и малых предприятий за 2005 - 2009 гг. стоит отметить, что в 2008 г. наблюдался его скачкообразный рост во всех четырех рассматриваемых регионах и по России в целом. Такой резкий прирост показателя инвестиций в 2008 г. может во многом объясняться статистическим отклонением, поскольку в 2009 г. показатель инвестиций в основной капитал вернулся к сопоставимым с 2007 г. значениям.
В 2009 г. по сравнению с 2007 г. инвестиции по микро- и малым предприятиям Москвы и Московской области сократились на 23,6% и 46,5% в номинальных ценах. В то же время в Санкт-Петербурге, по Центральному федеральному округу и по России в целом произошел рост данного показателя; наибольший в ЦФО - 58,5% (таблица 1.1.2).
Таблица 1.1.2
Инвестиции в основной капитал микро- и малых предприятий
на 01.01.2010
Регион |
Инвестиции в основной капитал микро- и малых предприятий, млрд руб. |
Вклад в инвестиции микро- и малых предприятий РФ, % |
Вклад в инвестиции всех предприятий региона, % |
Москва |
7,4 |
2,1 |
1,0 |
Московская область |
6,0 |
1,7 |
1,8 |
Санкт-Петербург |
4,6 |
1,3 |
1,4 |
ЦФО |
80,5 |
23,3 |
4,3 |
Россия |
346,1 |
- |
4,4 |
Источник: данные Росстата.
Наибольший рост суммы инвестиций в основной капитал микро- и малых предприятий в 2009 г. наблюдался в Москве и ЦФО и составил 6,6 и 2,4 раза соответственно в номинальных ценах.
Интерес представляют показатели инвестиций микро- и малых предприятий на душу населения (таблица 1.1.3).
Таблица 1.1.3
Объем инвестиций микро- и малых предприятий
на душу населения
2009 г. |
Москва |
Московская область |
Санкт- Петербург |
ЦФО |
Россия |
Объем инвестиций на душу населения, руб/чел. |
699 |
891 |
1006 |
2170 |
2439 |
Источник: данные Росстата.
Данные показателя оборота микро- и малых предприятий за 2005 - 2009 гг. демонстрируют тенденцию снижения в сопоставимых ценах во всех анализируемых регионах и в России в целом. Наибольший вклад в оборот микро- и малых предприятий вносит ЦФО, после него - Москва. Доля Москвы составила в 2009 г. 22,9% от оборота всех микро- и малых предприятий России (таблица 1.1.4).
Таблица 1.1.4
Данные показателя оборота микро- и малых предприятий
на 01.01.2010
Регион |
Оборот микро- и малых предприятий, млрд руб. |
Вклад в оборот микро- и малых предприятий РФ, % |
Москва |
3 861 |
22,9 |
Московская область |
1 261 |
7,5 |
Санкт-Петербург |
1 217 |
7,2 |
ЦФО |
6 573 |
39,0 |
Россия |
16 873 |
|
Источник: данные Росстата.
Наибольшее падение показателя оборота микро- и малых предприятий в 2009 г. наблюдалось в Москве и составило 14,6% в номинальных и 22,3% в сопоставимых ценах. Показатели малых предприятий (без микро-) представлены в таблице 1.1.5. Прослеживается закономерность, при которой доля количества малых предприятий в общем количестве микро- и малых предприятий выше в регионах, чем в крупных городах, что свидетельствует о значимости сектора микропредприятий в мегаполисах.
Таблица 1.1.5
Отдельные показатели деятельности малых предприятий
по регионам России (II квартал 2010 г.)
Регион |
Количество МП, ед. |
Среднеспис. численность работников МП, чел. |
Суммарный оборот МП, млрд руб. |
Инвестиции в основной капитал на МП в фактических ценах, млн руб. |
Фонд начисленной зарплаты работников списочного состава МП (в т.ч. совместители), млн руб. |
Москва |
22 550 |
385 062 |
659 |
809 |
59 353 |
Московская область |
16 192 |
343 253 |
402 |
8 856 |
36 835 |
Санкт- Петербург |
16 962 |
360 989 |
460 |
882 |
41 257 |
ЦФО |
68 304 |
1 689 467 |
1 536 |
23 069 |
154 651 |
Россия |
219 607 |
5 999 751 |
4 454 |
95 534 |
482 443 |
Источник: данные Росстата.
Количество малых предприятий (без микро-) снизилось в I полугодии 2010 г. по сравнению с I полугодием 2009 г. во всех регионах, кроме Санкт-Петербурга. Численность работников малых предприятий (без микро-) сократилась во всех рассматриваемых регионах.
Показатель оборота за рассматриваемый период снизился во всех регионах. Наибольшее падение этого показателя наблюдалось по Московской области и составило 22,2 процента в номинальных ценах.
Показатель инвестиции в основной капитал малых предприятий (без микро-), напротив, вырос в Москве, Санкт-Петербурге, ЦФО и по России в целом, однако в Московской области в I полугодии 2010 г. по сравнению с I полугодием 2009 г. снизился на 3,5 процента в номинальных ценах.
Перечисленные факты, с одной стороны, характеризуют малые предприятия более гибкими, устойчивыми к изменениям внешней экономической среды, а с другой стороны, определяют их ключевую зависимость от изменения внутренних, частных факторов, влияющих только на деятельность каждого конкретного предприятия.