35. Расчёты по платежному поручению. (глава 46 параграф 2)

При расчетах платежным поручением банк плательщика обязуется по распоряжению плательщика перевести находящиеся на его банковском счете денежные средства на банковский счет получателя средств в этом или ином банке в срок, предусмотренный законом, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями (п. 1 ст. 863 ГК РФ).

Содержание платежного поручения и его форма должны соответствовать требованиям закона и установленным в соответствии с ним банковскими правилами.

Банк, принявший платежное поручение плательщика, обязан:

• удостовериться в праве плательщика распоряжаться денежными средствами;

• проверить соответствие платежного поручения установленным требованиям;

• определить достаточность денежных средств для исполнения платежного поручения;

• выполнить иные процедуры приема к исполнению распоряжений, предусмотренных законом, банковскими правилами и договором;

• уведомить плательщика об отказе в приеме платежного поручения к исполнению в установленный срок (при отсутствии оснований для исполнения платежного поручения).

Исполнение платежного поручения возможно одним из следующих способов:

— зачисление денежных средств на банковский счет получателя средств, открытый в этом же банке;

— зачисление денежных средств на банковский счет банка получателя средств, открытый в банке плательщика, либо передача платежного поручения банку получателя средств для списания денежных средств с банковского счета банка плательщика, открытого в банке получателя средств;

— передача платежного поручения банку-посреднику в целях зачисления денежных средств на банковский счет банка получателя средств.

Местом исполнения денежного обязательства в соответствии со ст. 316 ГК РФ признается место нахождения кредитора (получателя средств). Моментом исполнения поручения плательщика является день зачисления средств на корреспондентский счет банка получателя.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения платежного поручения банк несет ответственность, предусмотренную законом. Если неисполнение обусловлено нарушением банком-посредником или банком получателя средств правил перевода денежных средств или договора между банками, ответственность перед плательщиком может быть возложена судом на банк-по-средник или банк получателя средств, которые в этом случае отвечают перед плательщиком солидарно.

За нарушение правил совершения расчетных операций банк, неправомерно удержавший денежные средства, обязан уплатить проценты за неисполнение денежного обязательства.

При переводе денежных средств без открытия банковского счета банк плательщика обязуется перевести без открытия банковского счета плательщику-гражданину денежные средства получателю средств в этом или ином банке. Основанием для перевода служит распоряжение гражданина.

Достаточность денежных средств для исполнения распоряжения определяется банком исходя из суммы предоставленных плательщиком наличных денежных средств.

36. Расчёты по аккредитиву (параграф 3 глава 46)

Статья 867 ГК РФ определяет предмет, содержание и субъектный состав обязательства, возникающего при использовании аккредитивной формы расчетов. Субъектами аккредитивного обязательства являются плательщик, банк-эмитент, получатель средств (далее — получатель) и исполняющий банк. В случае, когда банк-эмитент производит платежи получателю без привлечения исполняющего банка, к нему применяются нормы, регулирующие правовое положение исполняющего банка.

Основанием возникновения аккредитивного обязательства является поручение плательщика об открытии аккредитива, которое плательщик дает обслуживающему его банку (банк-эмитент). Будучи связанным с плательщиком договором банковского счета, банк не вправе отказаться от выполнения этого поручения, если его форма и содержание не противоречат требованиям законодательства и условиям договора банковского счета.

Исполняющий банк вправе принять поручение банка-эмитента или отказаться от такого поручения, направив банку-эмитенту соответствующее уведомление. Частичный отказ исполняющего банка от исполнения поручения не допускается.

При расчетах по аккредитиву банк (банк-эмитент), действующий по поручению плательщика, обязуется перед получателем средств произвести платежи или акцептовать и оплатить переводной вексель, выставленный получателем средств, либо совершить иные действия по исполнению аккредитива по представлении получателем средств предусмотренных аккредитивом документов и в соответствии с условиями аккредитива (п. 1 ст. 867 ГК РФ).

Платеж по аккредитиву может быть произведен:

• платежным поручением;

• оплатой переводного векселя;

• совершением иных действий по исполнению аккредитива.

Все расходы, которые несет банк-эмитент в связи с исполнением инструкций по аккредитиву, возмещаются за счет плательщика.

Закон предусматривает следующие виды аккредитива:

• отзывный и безотзывный;

• покрытый (депонированный) и непокрытый (гарантированный);

• подтвержденный;

• переводной (трансферабельный).

Безотзывный аккредитив — это аккредитив, который не может быть отменен банком-эмитентом без согласия получателя средств и банка, подтвердившего аккредитив. Для изменения или отмены такого аккредитива необходимо соблюдение определенной процедуры, а именно — направления получателю средств соответствующего уведомления.

Отзывный аккредитив может быть отменен или изменен по поручению плательщика в любой момент без предварительного уведомления получателя средств. В ГК РФ закреплена презумпция безотзывности аккредитива, если в его тексте не предусмотрено иное.

Покрытый аккредитив — это аккредитив, при открытии которого банк-эмитент перечисляет сумму аккредитива в исполняющий банк.

Непокрытый аккредитив — это аккредитив, при открытии которого банк-эмитент сумму аккредитива в распоряжение исполняющего банка не перечисляет, но предоставляет ему право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.

Подтвержденный аккредитив представляет собой безотзывный аккредитив, который по просьбе банка-эмитента подтвержден другим банком (подтверждающим банком). Подтверждение аккредитива означает, что подтверждающий банк становится обязанным перед бенефициаром по аккредитиву. Ответственность по принятому обязательству ограничивается суммой подтвержденного аккредитива и является солидарной (с банком-эмитентом).

Законом предусмотрена возможность применения к расчетам по аккредитиву положений гражданского законодательства о переходе прав кредитора к другому лицу. Речь идет о переводном (транферабельном) аккредитиве. Выбор такого вида аккредитива предполагает, что исполнение аккредитива может осуществляться лицу, указанному получателем средств. Однако возможность такого исполнения поставлена в зависимость от двух условий:

• согласия исполняющего банка;

• отсутствия противоречия условиям аккредитива.

Документы, которые должны быть представлены для исполнения переводного (трансферабельного) аккредитива, вправе определить получатель средств.

Лицо, которому должно производиться исполнение переводного (трансферабельного) аккредитива, получатель средств вправе указать до момента представления им документов, соответствующих условиям открытого в его пользу аккредитива. Законом предусматривается письменная форма рассматриваемого волеизъявления (заявление в исполняющий банк).

Исполнение аккредитива может быть произведено путем:

1) платежа получателю средств, осуществляемого банком по предъявлении ему документов, соответствующих условиям аккредитива, непосредственно либо в срок или сроки, предусмотренные условиями аккредитива;

2) акцепта переводного векселя с его оплатой по наступлении срока платежа;

3) иными способами, указанными в аккредитиве.

Исполнение аккредитива осуществляется исполняющим банком в случае представления документов (в том числе в электронной форме), предусмотренных условиями аккредитива. Исполнение аккредитива производится при условии, что представленные документы по внешним признакам соответствуют условиям аккредитива.

Общее правило об ответственности перед плательщиком за нарушение условий аккредитива установлено в п. 1 ст. 872 ГК РФ — солидарную ответственность несут банк-эмитент и подтверждающий банк. За ненадлежащее исполнение поручения по исполнению аккредитива исполняющий банк отвечает перед банком-эмитентом, последний несет ответственность за ненадлежащее исполнение поручения перед плательщиком.

Закрытие аккредитива в исполняющем банке производится:

а) по истечении срока его действия;

б) при полном его исполнении;

в) по заявлению получателя средств об отмене или отзыве аккредитива.