3092

уровнем емкости отечественного перестраховочного рынка. В результате, это приводит к тому, что огромные суммы перестраховочных премий перетекают на западный страховой рынок.

Основной проблемой развития Нижегородского страхового ранка, по мнению автора, следует считать недостаточность собственного капитала местных страховых компаний. По данным на I января 1999 года лишь три Нижегородские страховые компании - "Волга-Авто", "Аваль", "Наша Надежда" - соответствуют по размеру собственного капитала нормативным требованиям действующих страховых институтов.

Этот факт отрицательно сказывается на надежности проводимых в области страховых операций. В целях ее повышения на территории области проводятся конкурсы по отбору страховых компаний для проведения обязательных видов страхования (например конкурс на проведение экологического страхования, конкурс по страхованию муниципального имущества). Одним из основных требований данных конкурсов как раз и является условие достаточности собственного капитала участников. Однако, в результате проведения данных конкурсов может сложиться ситуация, при которой ни одна из Нижегородских компаний не будет допущена к какому-либо виду страхования, что приведет к оттоку денежных ресурсов из региона и, тем самым, консервации фактора недостаточности капитала местных страховых компаний как устойчивой тенденции развития регионального страхового рынка.

Вопрос либерализации российского страхового рынка на данном этапе можно считать одним из самых важных.

В самое ближайшее время Россия должна вступить во Всемирную торговую организацию (BTO), в результате чего 49процентное ограничение на участие иностранцев в уставных капиталах отечественных компаний будет снято.

Зарубежные страховщики на нашем рынке уже существуют. Но все такие компании оперируют на московском и других развитых региональных рынках и совершенно не хотят принимать на себя риски депрессивных региональных рынков. Нет никаких оснований полагать, что ситуация измениться после открытия рынка и зарубежный страховщик пойдет в регионы, внедряя страховую культуру в массы российских страхователей. Гораздо реалистичнее другая точка зрения на последствия прихода зарубежных страховщиков: произойдет перехват клиентской базы у россиян на уже освоенных рынках. И механизм такого "внедрения в рынок" вполне очевиден - банальный демпинг. Дело в том, что западный страховщик в ожидании вымирания местных конкурентов в течение нескольких лет может держать цены на свои страховые продукты на низком уровне, тем более что число конкурентов невелико.

Казалось бы, клиент будет в выигрыше. Однако после победы такой страховщик уже сможет диктовать свои условия. Причем не только клиентам. Такая монополия подрывает возможности государственного регулирования страхования как такового. А ведь

22

рынок страхования в развитых странах не только является механизмом финансовой устойчивости на микроэкономическом уровне. Страховые активы - важнейший долгосрочный инвестиционный ресурс. А это уже фактор макроэкономической политики, которым ни одно уважающее себя государство не пренебрегает.

Однако открытие отечественного страхового рынка имеет и положительные стороны, так как оно должно принести современные страховые технологии и формы работы, задействовать западные финансовые ресурсы и кооперацию для обеспечения надежности выполнения страховых обязательств.

Весь вопрос заключается только в том, по какому пути либерализации страхового рынка пойдет Россия.

На наш взгляд Россия должна избрать вариант, подразумевающий поэтапное открытие рынка. В этом случае вначале открываются секторы, где сосредоточены крупные риски, например, нефтедобыча. А по обязательным видам страхования, страхованию

жизни и ответственности приоритеты хотелось бы сохранить за национальными компаниями.

Роль государства в процессе становления и развития российского страхового рынка огромна.

Государственное регулирование страховой деятельности в России осуществляется на основании существующих страховых институтов. Главным институтом страхового рынка, регулирующим деятельность страховщиков на территории России является Закон РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (до 31 декабря 1997 года - "Закон о страховании"). Принятый в 1992 году, он послужил основой для создания законодательной базы функционирования страхового рынка, стал главным инструментом его регулирования.

Одна из важнейших сторон данного Закона в том, что это акт прямого действия, распространяющийся на всю Россию.

Он позволяет единообразно решать вопросы страховой политики, создает необходимую юридическую основу страховой деятельности, устанавливает равные возможности как государственным, так и негосударственным организациям, а также условия, благоприятствующие широкому развитию страхового рынка и сферы страховых услуг.

Основной институциональной организацией в системе регулирования рынка страховых услуг является Департамент Минфина по надзору за страховой деятельностью ( до 14 мая 1997г. такой организацией является Росстрахнадзор).

Согласно основному институту страхового рынка - закону "Об организации страхового дела в РФ", основными функциями Департамента Минфина по надзору за страховой деятельностью

являются:

- выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности;

23

ведение единственного Государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а также реестра страховых брокеров;

-контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

-установление правил формирования и размещения страховых

резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;

- разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности, отнесенным настоящим Законом к компетенции федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью;

обобщение практики страховой деятельности, разработка и представление в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства Российской Федерации о страховании.

Конечной целью государственного регулирования должно стать совершенствование институциональной сферы, которое повлекло бы за собой превращение российского страхового рынка в рынок цивилизованный, с уровнем развития не ниже, чем в экономически развитых странах.

Этой цели должна служить, с одной стороны, проводимая государством политика ограничений, а с другой - политика разумного стимулирования.

Политика ограничений должна включать в себя:

-установление минимальных размеров собственных средств, необходимых для проведения страхования (это очень важно при проведении конкурсов по обязательным видам страхования);

-установление правил лицензирования;

-установление правил размещения страховых резервов;

-установление (в случаях обязательного страхования) обоснованных

страховых тарифов.

Все эти меры существенно ограничат доступ на отечественный рынок недобросовестных страховщиков, не способных предоставить требуемый уровень страховой защиты.

Важной составной частью политики ограничений следует считать введение ограничения на доступ иностранных страховщиков на Российский рынок о чем говорилось выше.

Политика стимулирования предусматривает:

- введение видов обязательного страхования (данный момент будет способствовать не только развитию страховой отрасли, но и повышению надежности функционирования экономики в целом); - внесение изменения в налоговую систему, которые позволят

получить страховщикам новых клиентов, для которых страхование не будет уже таким обременительным.

Очень важным вопросом политики стимулирования, является поддержка региональных страховщиков со стороны протекционистски настроенной местной власти.

24

Вообще, говоря о государственном регулировании страховой деятельности, необходимо отметить, что оно способствует всестороннему развитию и становлению страхового рынка в России, лишь в том случае, когда государство само выполняет правила игры (вспомним уже упомянутый пример о замораживании денежных средств в ГКО).

Итак, страхование по праву можно считать одним из важнейших источников инвестиционных ресурсов. Умелое регулирование страхового рынка со стороны государства способствует развитию экономики страны в целом.

В выводах автором подведены итоги исследования и предложены практические рекомендации по совершенствованию института страхования, страховых отношений в России.

Современное состояние российского страхового рынка далеко от идеала. Его дальнейшее развитие и совершенствование играет важнейшую роль для развития и экономики страны в целом. В ходе данного исследования был выявлен ряд проблем, от решения которых зависит темпы, количество и качество обеспечения населения страховыми услугами.

Важнейшим условием, без которого нормальное функционирование страхового рынка России будет невозможно, по нашему мнению, следует считать совершенствование институциональной среды, которое должно осуществляться под контролем и при непосредственном участии органов государственного и муниципального управления. Данное совершенствование, проводимое в интересах дальнейшего развития экономических отношений, включает в себя:

I. совершенствование существующих институтов, а именно:

а) внесение изменений в страховое налоговое законодательство.

Прежде всего это предполагает внесение изменений, которые позволяют полностью включить затраты на страхование в себестоимость продукции, что будет способствовать снижению налогового бремени, возложенного на предприятия.

Важным моментом является также оптимизация структуры затрат, включаемых в себестоимость услуг самой страховой компании, и приведение данной структуры к общепринятым мировымнормам.

Также существенную роль в развитии института страхования могло бы повлечь некоторое снижение ставки налога на прибыль страховых организаций. В результате могли бы высвободиться дополнительные денежные средства, инвестирование которых в различные отрасли экономики могло бы способствовать ее оздоровлению, совершенствованию экономических отношений;

б) внесение изменений в "Правила размещения страховщиками страховых резервов", позволяющих более рационально размещать

25

е) внедрение законодательно закрепленных принципов аттестации работников страховых компаний;

ж) разработка системы единых требований к брокерским фирмам и брокерам, закрепленных в специальных законодательных актах;

з) принятие закона о создании системы федеральных страховых резервов и выпуск специальных государственных ценных бумаг;

, и) разработка постановлений Правительства о мерах по

привлечению ресурсов страховых компаний в государственные инвестиционные программы;

к) принятие законов, регламентирующих допуск на российский рынок иностранных страховщиков.

3. Совершенствование существующих организаций:

а) целесообразно на основе процесса концентрации страхового капитала обеспечить приведение размера собственного капитала страховщиков к уровню, установленному действующими страховыми институтами.

Данный факт крайне необходим для повышения уровня конкурентоспособности российских страховщиков на мировом рынке страхования, что крайне важно на современном этапе - этапе либерализации российского страхового рынка;

б) расширение филиальной сети страховых организаций - это особенно важно для регионов, где число местных страховщиков невелико и они не обладают достаточными собственными ресурсами для принятия к страхованию крупных рисков;

в) уменьшение доли универсальных страховых компаний, переориентирование их на деятельность либо в сфере накопительных видов страхования, либо - рисковых.

Следует напомнить, что на Западе, где институт страхования гораздо более развит, универсальные страховые компании отсутствуют;

г) расширение спектра страховых услуг, предлагаемых страхователям, приближение количества видов страхования к западному уровню;

д) дальнейшее развитие некоммерческих страховых объединений, например BCCВсероссийский Союз Страховщиков.

е) повышение уровня квалификации персонала страховщиков. Проведение аттестации страховых работников позволит

проводить страхование на более высоком качественном уровне;

4. Создание новых организаций:

а) на основе процесса централизации страхового капитала обеспечить создание компаний, возникающих в результате слияния и поглощения страховщиков, не изыскавших средств на пополнение уставного капитала.

27

Данный процесс, а также процесс концентрации страхового капитала, о котором говорилось в п. За), способствуют упрочению олигополистического характера российскою страхового рынка.

б) создание различных объединений страховщиков - страховых групп - с целью реализации крупных страховых проектов.

в) создание российских перестраховочных организаций, которые по размеру собственного капитала не уступали бы иностранным перестраховщикам;

г) создание специализированных брокерских контор, представляющих на рынке интересы страхователей;

д) создание специальных органов аттестации страховых специалистов.

Страхование - важнейший стратегический сектор экономики. Думается, что предлагаемые институциональные изменения в интересах совершенствования экономических отношений позволят ему занять надлежащее место в структуре современных рыночных отношений - важнейшего источника долгосрочных инвестиций, что приведет к общему оздоровлению российской экономики.

По теме диссертации автор опубликовал следующие работы:

1. Жарова M. В. Основные этапы становления и развития российского страхового рынка. // Сборник "Труды молодых ученых и аспирантов". Нижний Новгород. Издательство ВолгоВятской академии государственной службы, 1997 г., 0,45 п.л.

2.Жарова M. В. Страховой рынок: основные проблемы создания и функционирования в России. // Нижний Новгород. Издательство Волго-Вятской академии государственной службы, 1999 г., 3, 2 п.л.

3.Жарова M. В. Страховой рынок: основные черты и история становления. // Сборник "Труды молодых ученых и аспирантов". Нижний Новгород. Издательство Волго-Вятской академии государственной службы, 1999 г., 0,45 п.л.

28