- •Расчет плановой суммы амортизационных отчислений
- •Расчет расходов на оплату труда, относимых на себестоимость
- •Расчет плановой суммы налогов и сборов, взимаемых с предприятия
- •Расчет плановых затрат на производство продукции
- •Расчет плановой прибыли от реализации
- •Расчет отчислений от прибыли
- •Расчет сумм погашения кредита и процентов за пользование кредитными ресурсами
- •Расчет сметы расходов средств фонда накопления
- •Расчет сметы расходов средств фонда потребления
- •Дополнительные данные для составления финансового плана:
- •Баланс доходов и расходов
Таблица 1.
Расчет плановой суммы амортизационных отчислений
№ п/п |
Показатели |
Норматив |
Сумма |
1 |
Плановая среднегодовая стоимость основных фондов, на которые начисляется амортизация, в тыс. руб. |
* |
53550,8 |
2 |
Средняя плановая норма амортизационных отчислений, в % |
12,4 |
|
3 |
Коэффициент индексации амортизационных отчислений, для создания дополнительного источника воспроизводства основных фондов, р. |
2 |
|
4 |
Нормативы отчислений от амортизационных отчислений, направляемые, в % в фонд накопления в фонд непредвиденных расходов на прочие цели |
90 5 5 |
|
Таблица 2.
Расчет расходов на оплату труда, относимых на себестоимость
№ п/п |
Показатели |
Норматив |
Сумма |
1 |
Плановая среднесписочная численность персонала, чел. |
86 |
* |
2 |
Планируемая среднемесячная заработная плата одного штатного работника персонала, руб. |
* |
18900 |
3 |
Плановый фонд оплаты труда за год |
* |
|
Таблица 3.
Расчет плановой суммы налогов и сборов, взимаемых с предприятия
№ п/п |
Показатели |
норматив |
сумма |
1. |
Среднегодовая стоимость имущества предприятия |
* |
|
2. |
Сумма налога на имущество предприятия |
2,2% |
|
3. |
Плановый фонд оплаты труда |
* |
|
4. |
Нормативы начислений на ФОТ предприятия всего, в %, в том числе: В ПФ РФ В ФСС РФ В ФФОМС РФ |
34
26,0 2,9 5,1 |
|
5. |
Итого налогов и сборов |
* |
|
Таблица 4.
Расчет плановых затрат на производство продукции
№ п/п |
Виды затрат и расходов |
Сумма, тыс. руб. |
1 |
Затраты на приобретение сырья и материалов для основного производства |
35974 |
2 |
Затраты на вспомогательные материалы |
14122 |
3 |
Стоимость топливно-энергетических ресурсов |
4094 |
4 |
Расходы на оплату труда, относимые на себестоимость |
|
5 |
Амортизационные отчисления |
|
6 |
Расходы по уплате налогов в бюджет, всего |
|
7 |
Прочие расходы в общей сумме |
1634 |
8 |
Списание на непроизводственные счета |
1264 |
9 |
Изменение остатков незавершенного производства |
+256 |
10 |
Внепроизводственные расходы в общей сумме |
2788 |
11 |
Расходы на капитальный ремонт основных средств |
|
12 |
Расходы в погашение кредита и процентов по нему |
|
13 |
Итого плановые затраты на производство продукции |
|
Таблица 5.