4675
.pdf111
Возражения по акту проверки
Вопросы для самостоятельной работы и самоконтроля
1.Используя данные отчётов Банка России, изучите основные нарушения кредитных организаций, выявленные в ходе инспекционных проверок.
2.Определите перечень наиболее применяемых мер воздействия к кредитным организациям.
3.Составьте алгоритм инспекционной проверки одного из направлений деятельности кредитной организации.
Библиографический список
1.Конституция Российской Федерации. – М. : ПРИОР, 2000. – 32 с.
2.Гражданский кодекс Российской Федерации. – М. : Новая волна, 1996.
3.О Центральном банке РФ (Банке России) : закон РФ от 10.07.02 № 86 – ФЗ // Российская газета. 2002. № 127.
4.О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности» : закон РФ от 03.02.96 № 17 // Российская газета. 1996. 10.02.96.
5.О временной администрации по управлению кредитной организацией : положение от 26.11.2003 № 241 – П // Вестник Банка России. 2004. № 1.
6.О комитете банковского надзора Банком России : положение от 10.08.2004 протокол № 21 // Вестник Банка России. 2004. № 51.
7.О критериях определения финансового состояния кредитных организаций : указание Банка России от 31.03.2000 № 766 – У // Вестник Банка России. 2000.
№19; № 70.
8.О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций : ФЗ от 25.02.1999
№40 – ФЗ // Собрание законодательства РФ. 1999. № 9, Ст. 1097.
9.О перечне, формах и порядке составления и предоставления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банка РФ : указание Банка России от 16.01.2004 № 1376 – У // Вестник Банка России. – 2003. № 12 – 13; № 50.
10.О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ : положение от 09.10.02 № 199 // Вестник Банка России. 2002. № 66.
11.О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц – учредителей (участников) кредитных организаций : положение от 19.03.2003 № 218 – П // Вестник Банка России. 2003. № 24.
112
12.О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы : инструкция от 11.09.1997 № 65 с изменениями и дополнениями // Вестник Банка России. 1999. № 61.
13.О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных : указание от 25.07.2003 № 1311 – У // Вестник Банка России. 2003. № 51.
14.О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг : положение от 04.08.2003 № 236 – П // Вестник Банка России. 2003. № 62.
15.О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций : положение от 14.07.2005 № 273 – П // Вестник Банка России. 2005. № 41.
16.О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций : инструкция от 14.01.2004 № 109 – И // Вестник Банка России. 2004. № 15.
17.О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка РФ : инструкция от 25.08.2003 № 105 – И // Вестник Банка России. 2003. № 67.
18.О порядке проведения Центральным Банком Российской Федерации депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации : положение от 05.11.2002 № 203 – П // Вестник Банка России. 2002. № 65.
19.О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ : положение от 05.01.98 № 14 – П // Вестник Банка России. 1998. № 1.
20.О применении к кредитным организациям мер воздействия : инструкция от 31.03.97 № 59. В редакции указаний от 17.01.02 № 1098 // Вестник Банка России. 2002. № 4; 2004. № 11; 2004. № 19; 2004. № 44.
21.О проведении мониторинга предприятий банка России : положение № 186 – П от 19.03.02 // Вестник Банка России. 2002. № 20.
22.О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам и организации инкассации : положение от 08.09.1997 № 526 // Бизнес и банки. 1997. № 42.
23.О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации : ФЗ от 23.12.2003 № 177 – ФЗ // Вестник Банка России. 2004. № 5.
24.О территориальном учреждении Банка России : положение от 29.07.98 № 46 // http: www.ru.
113
25.О типовом положении о расчетно-кассовом Центре Банка России : приказ Центробанка РФ от 07.10.98 № 02 – 373 // Финансы и кредит. 1996. № 12.
26.Об обязательных нормативах банков : инструкция от 16.01.2004 № 110 – И // Вестник Банка России. 2004. № 11.
27.Об обязательных резервах кредитных организаций : положение от 29.03.2004 № 255 – П // Вестник Банка России. 2004. № 25; № 43.
28.Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах : положение от 16.12.2003 № 242 – П // Вестник Банка России. 2004. № 7.
29.Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России) : инструкция от 01.12.2003 № 108 – И // Вестник Банка России. 2003. № 67.
30.Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции : положение от 21.09.2001 № 153 – П // Вестник Банка России. 2001. № 60. 2003. № 67.
31.Об отделах платежных систем и расчетов территориальных учреждений Банка России : указание от 03.05.00 № 99 – Т // Вестник Банка России. 2000. № 26.
32.Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в РФ между юридическими лицами : указание от 14.11.01 № 1050 – У // Вестник Банка России. 2001. № 69.
33.Об эксперименте по внедрению в надзорную практику кураторов кредитных организаций : письмо от 31.01.2003 № 04 – 15 – 3 / 371 // Бизнес и банки. 2003. № 8.
34.Об эмиссионно-кассовой работе в учреждениях Банка России : инструкция от 16.11.95 № 31 – И // Бухгалтерия и банки. 1996. № 1.
35.Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2006 год // Вестник Банка России. 2005. № 12.
36.Основополагающие принципы эффективности банковского надзора // Вестник Банка России. 1998. № 45.
37.Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на 2004 год и на период до 2008 года // Коммерсантъ. 2004. № 25.
38.Бабичева Ю. А. Инфляционная составляющая операций банков : проблемы регулирования. – М. : Экономика, 2005. – 318 с.
39.Голикова Ю. С., Хохленкова М.А. Независимость Банка России как гарантия стабильности финансово-кредитной системы //Банковское дело. 2004. № 4.
40.Гузнов А. Г. Применение Банком России мер принуждения к кредитным организациям : правовые аспекты // Деньги и кредит. 2005. № 12.
41.Годовые отчёты Банка России за 2004, 2005 гг.
42.Ищетов А. А. Европейский центральный банк: инструменты денежнокредитной политики // Деньги и кредит. 2000. № 2.
114
43.Казимагомедов А. А. , Ильясов С. М. Организация денежно-кредитного регулирования. – М. : Финансы и статистика, 2001. – 272 с.
44.Моисеев С. Р. Денежно-кредитная политика: теория и практика : учеб. пособие. – М. : Экономистъ, 2005. – 652 с.
45.Моисеев С. Р. Политика валютных интервенций центральных банков : сущность, теневые механизмы и эффективность операций Банка России // Финансы и кредит. 2002. № 11.
46.Новиков А. Н. Денежно-кредитное регулирования : современные методы и инструменты : учебное пособие. – М. : Финансовая академия, 2003. – 152 с.
47.Организация деятельности центрального банка : учебник / Г. Г. Фетисов, О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова ; под общ. ред. Г. Г. Фетисова. – 2-е изд., стер. – М. : КНОРУС, 2007. – 432 с.
48.Райзберг Б. А. , Лозовский Л. М., Стародубцева Е. Е. Современный экономический словарь. – М. : ИНФРА – М, 1997.
49.Сабитов Н. Х. , Тихонова Р. У. Операции Банка России на открытом рынке : этапы развития // Деньги и кредит. 2005. № 12.
50.Сорвин С. В. Вопросы рефинансирования кредитных организаций // Деньги и кредит. 2006. № 1.
51.Финансово-кредитный энциклопедический словарь / кол. авторов под общ. ред. А. Г. Грязновой. – М. : Финансы и статистика, 2002. – 1168 с.
52.Фетисов Г. Золотовалютные резервы России : объем, структура, управление // Вопросы экономики. 2005. № 1.
53.Центральный банк в условиях рыночной экономики : научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. – М. : Финансы и статистика, 2003. – 291 с.
54.Щербакова Г. Н. Банковские системы развитых стран. – М. : Экзамен, 2001. – 224 с.
115
Приложение А Структура Центрального аппарата Банка России, опубликованная впервые Агентством банковской информации (1993 г.)
Первый заместитель председателя
Заместитель
председателя
Департамент исследований, информации и статистики
-Управление макроэкономического анализа и денежнокредитной политики
-Отдел анализа программ и координации связей с международными организациями
-Управление деловой информации
-Управление
статистики
Заместитель
председателя
Департамент
иностранных
операций
-Управление
валютного
регулирования
-Управление международных финансов
-Управление
валютных
операций
Управление ценных бумаг
-Отдел методологии и экономического анализа
-Отдел размещения и обслуживания государственных займов
-Отдел вторичного рынка
-Отдел расчётов
-Отдел регистрации ценных бумаг
Заместитель
председателя
Департамент
подготовки
персонала
-Отдел профессиональной подготовки персонала
-Отдел учебных заведений
-Сектор организации и зарубежных стажировок
Управление методологии и организации межгосударственных расчётов
-Отдел методологии и инструктирования
-Отдел анализа и информации
Административный
департамент
-Юридическая группа
-Канцелярия
-Управление персонала
-Финансово-штатное управление
-Бухгалтерия
-Второй отдел
-Отдел экономических исследований
-Отдел социальнобытового обслуживания
-Управление внешнеэкономических связей и протокольных мероприятий
-Пресс-служба
Департамент регулирования денежного обращения
-Отдел баланса денежных доходов и расходов населения и сводных работ
-Отдел прогнозирования и экономического анализа наличноденежного оборота рублевой зоны
-Отдел прогнозирования налично-денежного оборота России
-Отдел методологии и организации наличноденежного оборота регионов России
-Отдел методологии и анализа расходования средств на потребление
Департамент полевых учреждений
Председатель
Юридический департамент
-Отдел правового обеспечения банковских операций, внешнеэкономической деятельности и работы с коммерческими банками
-Отдел совершенствования банковского законодательства и методологии правовой работы
Управление безопасности и защиты банковской информации
-Первый отдел
-Отдел режима и контроля
-Отдел специальной связи
-Отдел технической защиты информации
Департамент эмисси- онно-кассовых операций
-Отдел организации кассовой работы
-Отдел организации охраны и автоматизации
-Отдел бухгалтерского учёта и отчётности
-Отдел обеспечения денежной наличностью
-Отдел платёжных средств
-Отдел методологии экспертизы денежных знаков
-Отдел памятных монет
Департамент банковского надзора
-Управление экономического анализа деятельности банков
-Управление регламентации банковского надзора
-Управление лицензирования деятельности банков, кредитных учреждений и банковского аудита
Департамент информации
-Управление стратегических исследований информатизации
-Управление электронных технологий
-Управление координации и регулирования
-Плановоэкономическое управление
-Управление нормативных актов и методического обеспечения
-Отдел защиты
информации
Ревизионный департамент
-Отдел методологии и реализации материалов ревизий и проверок
-Отдел ревизий учреждений ЦБ РФ
-Отдел ревизий предприятий и организаций ЦБ РФ
|
|
Первый заместитель председателя |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Заместитель |
|
Заместитель |
|
Заместитель |
председателя |
|
председателя |
|
председателя |
|
|
|
|
|
Департамент бухгалтерского учёта
-Управление учёта и отчётности
-Управление
методологии учёта и отчётности
-Управление учёта валютных операций
Департамент
организации
исполнения Госбюджета и внебюджетных фондов
-Управление методологии и организации кредитных отношений с Госбюджетом и внебюджетными фондами
-Управление
организации учета Госбюджета и внебюджетных фондов
Сводный экономический департамент
-Сводное
экономическое
управление
-Управление рефинансирования коммерческих банков
-Отдел анализа и планирования доходов и расходов Центрального банка
Департамент методологии и организации расчётов
-Управление методологии и организации межбанковских расчётов
-Управление
методологии межхозяйственных расчётов
Управление
строительства и материаль- но-техничес- кого снабжения
-Отдел капитального строительства
-Отдел планирования и экспертизы
-Отдел материальнотехнического снабжения
-Отдел координации производственной деятельности
-Отдел по контролю за финансированием и созданием банковской спутниковой связи и передачи дан-
ных
Главное управление инспектирования коммерческих банков
-Отдел методологии инспектирования
-Отдел ведения банковских досье
-Отдел банковского инспектирования
-Отдел организационно-технического и правового обеспечения
инспекционной деятельности
Приложение Б
Примеры многоканального механизма действия обязательных резервных требований в практике Банка России
Направле- |
Период при- |
Схема применения |
Нормы от- |
ние влия- |
менения |
|
числений, |
ния |
|
|
% |
1. Влияние |
01.06.1991 – |
Единый норматив перечисления |
2,0 |
на объём |
31.01.1992 |
от объёма привлечённых средств |
|
денежной |
08.07.2004 – |
|
3,5 |
массы |
31.07.2004 |
|
|
2. Влияние |
01.02.1995 – |
- Счета до востребования и сроч- |
22,0 |
на структу- |
30.04.1995 |
ные обязательства до 30 дней |
|
ру денеж- |
|
включительно |
|
ной массы |
|
- Срочные обязательства от 31 до |
15,0 |
|
|
90 дней включительно |
|
|
|
- Срочные обязательства от 91 |
10,0 |
|
|
дня и более |
|
|
01.04.1992 – |
- Счета до востребования и счета |
20,0 |
|
31.01.1995 |
со сроком погашения до 1 года |
|
|
|
- Обязательства свыше 1 года |
15,0 |
3. Влияние |
01.09.1998 – |
- По привлечённым средствам в |
5,0 |
на развитие |
30.11.1998 |
валюте РФ и иностранной валюте |
|
отдельных |
|
для кредитных организаций, у ко- |
|
банковских |
|
торых удельный вес вложений в |
|
операций |
|
ГКО – ОФЗ в работающих акти- |
|
|
|
вах составляет 40 % и более |
|
|
|
- По привлечённым средствам в |
7,5 |
|
|
валюте РФ и иностранной валюте |
|
|
|
для кредитных организаций, у ко- |
|
|
|
торых удельный вес вложений в |
|
|
|
ГКО – ОФЗ в работающих акти- |
|
|
|
вах составляет 20 – 40 % |
|
|
01.07.2007 |
- Норматив обязательных резер- |
4,0 |
|
|
вов по обязательствам перед фи- |
|
|
|
зическими лицами в валюте РФ |
|
|
|
- Норматив обязательных резер- |
4,5 |
|
|
вов по обязательствам кредитных |
|
|
|
организаций в валюте РФ и обяза- |
|
|
|
тельствам в инвалюте |
|
118
Приложение В
Территориальное размещение кредитных организаций,
использующих право на усреднение обязательных резервов на 01.01.200 7 г.
Российская Федерация |
730 |
|
всего, в том числе |
|
|
|
|
|
1. |
Центральный федеральный округ |
331 |
|
|
|
2. |
Северо-Западный федеральный округ |
65 |
|
|
|
3. |
Южный федеральный округ |
73 |
|
|
|
4. |
Приволжский федеральный округ |
117 |
|
|
|
5. |
Уральский федеральный округ |
59 |
|
|
|
6. |
Сибирский федеральный округ |
56 |
|
|
|
7. |
Дальневосточный федеральный округ |
29 |
|
|
|
119
Приложение Г
Структура привлечения средств по депозитным операциям Банка России на денежном рынке на начало и конец года 14
(% от объёма средств, привлеченных в депозит)
Месяц |
|
|
Вид депозита |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
До вос- |
Томнекст |
1 неделя |
Спот / |
4 недели |
3 месяца |
|
требо- |
|
|
1 неделя |
|
|
|
вания |
|
|
|
|
|
|
|
|
2005 год |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Январь |
0,99 |
72,66 |
25,9 |
- |
0,15 |
0,29 |
|
|
|
|
|
|
|
Декабрь |
5,79 |
80,58 |
13,13 |
0,07 |
0,32 |
0,12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2006 год |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Январь |
5,41 |
56,70 |
37,30 |
0,05 |
0,17 |
0,36 |
|
|
|
|
|
|
|
Декабрь |
8,51 |
63,55 |
25,77 |
0,01 |
1,89 |
0,27 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2007 год |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Январь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 Составлена на основе данных Бюллетеня банковской статистики. 2007. № 1 (164). С. 52.
120
Приложение Д Территориальное размещение контрагентов Банка России по депозитным операциям
|
01.01.2006 |
01.01.2007 |
Российская Федерация |
278 |
323 |
Центральный федеральный округ |
180 |
207 |
Владимирская область |
1 |
2 |
Воронежская область |
2 |
3 |
Калужская область |
2 |
1 |
Костромская область |
- |
1 |
Липецкая область |
1 |
2 |
Рязанская область |
1 |
1 |
Тверская область |
1 |
1 |
г. Москва |
172 |
195 |
Северо-Западный федеральный округ |
16 |
16 |
Республика Карелия |
1 |
1 |
Республика Коми |
1 |
1 |
Вологодская область |
1 |
1 |
Псковская область |
1 |
2 |
Мурманская область |
1 |
1 |
г. Санкт-Петербург |
11 |
10 |
Южный федеральный округ |
12 |
19 |
Республика Адыгея (Адыгея) |
1 |
1 |
Республика Дагестан |
- |
1 |
Карачаево-Черкасская Республика |
- |
1 |
Республика Северная Осетия – Алдания |
1 |
- |
Краснодарский край |
3 |
4 |
Ставропольский край |
1 |
1 |
Астраханская область |
1 |
1 |
Волгоградская область |
- |
1 |
Ростовская область |
5 |
7 |
Приволжский федеральный округ |
18 |
20 |
Республика Башкортостан |
1 |
1 |
Республика Татарстан (Татарстан) |
4 |
3 |
Республика Чувашия |
1 |
- |
Кировская область |
1 |
- |
Нижегородская область |
4 |
3 |
Оренбургская область |
- |
2 |
Пензенская область |
1 |
1 |
Самарская область |
6 |
8 |
Республика Мордовия |
- |
1 |
Ульяновская область |
- |
1 |
Уральский федеральный округ |
21 |
25 |
Курганская область |
- |
1 |
Свердловская область |
5 |
8 |
Тюменская область |
12 |
11 |
Челябинская область |
4 |
5 |
Сибирский федеральный округ |
19 |
18 |
Красноярский край |
2 |
1 |
Иркутская область |
2 |
2 |
Кемеровская область |
2 |
2 |
Республика Алтай |
1 |
- |
Новосибирская область |
8 |
9 |
Омская область |
2 |
2 |
Томская область |
1 |
1 |
Читинская область |
1 |
1 |
Дальневосточный федеральный округ |
12 |
18 |
Республика Саха (Якутия) |
4 |
4 |
Приморский край |
5 |
6 |
Хабаровский край |
2 |
3 |
Магаданская область |
- |
1 |
Камчатская область |
1 |
1 |
Сахалинская область |
2 |
2 |
Амурская область |
- |
1 |