3941

21

8. Тихомирова Е. В. Клиентоориентированный подход банков как условие инновационного роста / Е. В. Тихомирова // Деньги и кредит. 2014. № 1. С. 51 –

56.

Тема 11. Новейшие технологии банковского бизнеса План

Введение

1.Понятие «технология банковского бизнеса».

2.Классификация и структура технологий банковского бизнеса.

3.Новейшая банковская технология (на примере….).

Заключение

Методические указания

Работу следует начинать с выяснения сущности понятия «банковская технология». При этом надо показать, как технический прогресс повлиял на развитие банковских технологий.

Необходимо отразить, какие технологии давно применяются в банковском бизнесе, то есть являются традиционными для банков. Затем надо показать, какие технологии стали применяться недавно, дать их классификацию, а также показать основные проблемы их внедрения и применения на практике в условиях российской банковской системы. Опора на опыт применения таких технологий за рубежом обязательна.

В третьем разделе курсовой работы студенту предоставляется право на самостоятельный выбор одного из направлений применения перспективных и новейших банковских технологий и его подробное описание (например, Internet-banking, CRM, электронные денежные средства и т.д. ).

Рекомендуемые источники

1. Банкинг в информационной экономике : учеб. пособие / под ред. В. С. Аксенова. – М. : Экономика, 2012.

2.Новые модели банковской деятельности в современной экономике : монография / под ред. О. И. Лаврушина. – М. : КНОРУС, 2015. – 168 с.

3.Платёжные карты. Бизнес-энциклопедия / под ред. А. С. Воронина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, ЦИПСиР, 2014. – 560 с.

4.Попов М. Б. Ревитализация интернет-банка первого поколения, или Как стать Банком 2.0 / М. Б. Попов // Банковский ритейл. 2013. № 3. С. 27 – 33.

5.Смирнов А. Л. Технологии экспортного финансирования / А. Л. Смирнов // Валютное регулирование. Валютный контроль. 2012. № 7. С. 38 – 50.

22

6.Тавасиев А. М. Банковское дело. Управление и технологии : учебное пособие. – 3-е изд. / А. М. Тавасиев, В. Д. Мехряков, Н. Д. Эриашвили. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – 664 с.

7.Рудько-Силиванов В. В. Информационные технологии как инструмент повышения эффективности деятельности / В. В. Рудько-Силиванов, К. В. Лапина, Т. А. Юнак // Деньги и кредит. 2014. № 4. С. 20 – 25.

Тема 12. Кредитная политика коммерческого банка

План

Введение

1.Сущность, виды, элементы кредитной политики банка.

2.Полномочия субъектов управления кредитной организации при разработке и реализации кредитной политики.

3.Оценка результативности кредитной политики.

Заключение

Методические указания

Эффективное управление кредитным портфелем начинается с тщательной разработки кредитной организацией политики кредитования. В первом разделе следует дать понятие кредитной политики, рассмотреть особенности рисковой и консервативной политики; выделить элементы кредитной политики банка. Составить алгоритм разработки кредитной политики, выделить факторы, влияющие на содержание и проведение кредитной политики. Детально рекомендуется изучить нормативные акты Банка России, оказывающие влияние на содержание кредитной политики банка.

Вопросы разработки, проведения, корректировки кредитной политики делегируются различным субъектам управления кредитной организации. Во втором разделе следует изучить полномочия и функции совета директоров, правления банка, кредитного комитета, кредитного подразделения, службы внутреннего контроля при реализации кредитной политики. Материал исследования рекомендуется оформить с большой степенью наглядности с целью чёткого разграничения полномочий и функций субъектов управления кредитным процессом в банке. Целесообразно изучить внутренние положение банка о соответствующих подразделениях.

23

Результативность кредитной политики отражается на качестве и динамике кредитного портфеля банка. Используя установленные Банком России формы отчётности, рассмотреть направления анализа кредитного портфеля банка, проанализировать показатели, характеризующие эффективность кредитной политики.

Рекомендуемые источники

1.О кредитных историях : федер. закон от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ.

2.Об обязательных нормативах банков : инструкция ЦБ РФ от

03.12.2012 г. № 139-И.

3.Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах : положение ЦБ РФ от 16.12.2003 г. № 242-П

4.О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и при дополнениями : положение ЦБ РФ

№254 от 26.03.2004 г. // Вестник Банка России. 2004. № 28.

5.Об обязательных резервах кредитных организаций : положение ЦБ РФ от

07.08.2009 г. № 342-П.

6.О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории РФ : положение ЦБ РФ от 16.07.2012 г. № 385-П.

7.О перечне, формах и порядке составления и предоставления форм отчётности кредитных организаций в Центральный банк РФ : указание ЦБ РФ от

12.11.2009 г. №2332-У

8.О типичных банковских рисках : письмо ЦБ РФ от 23.06.2004 г. №70-Т.

9.Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учебник для бакалавров / под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой . 3-е изд., перераб. и доп. – М. : Юрайт, 2014. – 652 с.

10.Кибиткин А. И. Финансовый анализ: риски, кредитоспособность, инвестиции : учеб. пособие А. И. Кибиткин, Н. М. Рапницкая, А. В. Смирнов. – М. : Академия Естествознания, 2013. – 365 с.

Тема 13. Платёжеспособность и ликвидность коммерческого банка План

Введение

1.Понятие ликвидности и платёжеспособности коммерческого банка.

2.Методы управления ликвидностью.

3.Риск ликвидности : понятие и методы управления.

Заключение

Методические указания

24

Термин «ликвидность» достаточно широко используется в теории управления. При рассмотрении первого вопроса необходимо сформировать авторское определение ликвидности: банковской системы, банка, баланса банка, банковских активов. Составить сравнительную характеристику понятий «ликвидность банка» и «платёжеспособность банка». Определить показатели, характеризующие ликвидность: банковской системы, банка, баланса банка, банковских активов. Изучить методы оценки ликвидности кредитной организации: коэффициентный метод и метод анализа разрывов.

Управление банковской ликвидностью является важной составляющей общей системы управления финансовыми потоками коммерческого банка. Во второй части работы следует изучить основные теории управления ликвидностью: теория коммерческих ссуд, теория перемещения, теория ожидаемого дохода, теория управления пассивами. Выделить достоинства и недостатки указанных теорий, сформулировать авторскую позицию. Следует детально рассмотреть методы управления ликвидностью: метод общего фонда средств (фондового пула), метод конверсии фондов, метод научного управления, метод управления резервной позиции, метод составления платёжного календаря. При анализе методов управления ликвидностью выделить «сильные» и «слабые» стороны; условия, при которых целесообразно применять каждый метод.

В третьем разделе рекомендуется рассмотреть различные аспекты риска ликвидности: понятие, виды, методы управления, место в системе банковских рисков, факторы, влияющие на уровень риска ликвидности.

Рекомендуемые источники

1.Об обязательных нормативах банков : инструкция ЦБ РФ от 03.12.2012 г.

№139-И.

2.Об обязательных резервах кредитных организаций : положение ЦБ РФ от

07.08.2009 г. № 342-П.

3.О перечне, формах и порядке составления и предоставления форм отчётности кредитных организаций в Центральный банк РФ : указание ЦБ РФ от

12.11.2009 г. №2332-У.

4.О типичных банковских рисках : письмо ЦБ РФ от 23.06.2004г. №70-Т.

5.Гатауллина А. А. Проблемы ликвидности и платёжеспособности коммерческого банка на современном этапе / А. А. Гатауллина // Молодой учёный. 2012. №6. С.131 – 134.

25

6.Жарковская Е. П. Банковское дело : учебник / Е. П. Жарковская. – М. : Омега-Л, 2010. – 480 с.

7.Моисеев С. Р. Анализ трансмиссии ликвидности на рынке междилерского РЕПО / С. Р. Моисеев, И. В. Пантина, В. В. Сосюрко // Деньги и кредит. 2012. №7. С. 65 – 71.

8.Терентьева Н. С. К проблеме управления ликвидностью банковского сектора / Н. С. Терентьева, А. А. Шибаева // Деньги и кредит. 2012. №3. С. 56 – 59.

Тема 14. Управление кредитным риском План

Введение

1.Понятие и виды кредитного риска.

2.Факторы кредитного риска.

3.Организация работы коммерческого банка по управлению кредитным риском.

Заключение

Методические указания

К типичным банковским рискам относится кредитный риск. Необходимо дать понятие кредитного риска, рассмотреть его виды в зависимости от категории финансовых обязательств, концентрации кредитного риска, вида и типа заемщиков, способа размещения денежных средств и т.д.

Учёт факторов, их количественная и качественная оценка позволяют свести к минимуму финансовые потери от невозврата кредитов. С этой целью важно верно классифицировать совокупность факторов, влияющих на рост потерь банков по различным ссудам. Рекомендуется выделить внутренние и внешние факторы; макро- и микроэкономические факторы. Особенно детально рекомендуется проанализировать факторы, влияющие на уровень кредитного риска региональных и системообразующих банков; крупных и мелких банков; безфилиальных и многофилиальных банков.

Деятельность коммерческого банка по управлению кредитным риском предполагает создание специализированных подразделений; разработку приёмов и методов снижения кредитных рисков. Рекомендуется уделить внимание методикам анализа финансового положения заемщиков, системе формирования резервов, формам обеспечения возвратности кредитов; методам работы с проблемными кредитами.

Рекомендуемые источники

26

1.Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах : положение ЦБ РФ от 16.12.2003 г. № 242-П.

2.О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженностью : положение ЦБ РФ от 26.03.2004 г. № 254-П.

3.О типичных банковских рисках : письмо ЦБ РФ от 23.06.2004 г. № 70-Т.

4.Пустовалова Т. А. Построение модели оценки кредитного риска кредитного портфеля коммерческого банка (на основе методологии VAR) : URL : http://www.gsom.spbu.ru/files/upload/niim/publishing/papers/2010/wp_pustovalova.p df

5.Риск-менеджмент в коммерческом банке : монография / коллектив авторов ; под ред. И. В. Ларионовой. – М. : КНОРУС, 2014. – 456 с.

6.Трифонов Д. А. О сущности и методах минимизации рисков в кредитной деятельности банков / Д. А. Трифонов // Российское предпринимательство. 2010.

№2. С. 112 – 116.

7.Ушанов А. Е. Инструментарий снижения уровня риска кредитной сделки / А. Е. Ушанов // Банковское кредитование. 2014. № 4. С. 24 – 36.

8.Флорова Г. Порядок формирования резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности в банках (РВПС) / Г. Фролова // Бухгалтерия и банки. 2014. № 8. С. 11 – 16.

9.Шаталова Е. П. Оценка кредитоспособности заёмщиков в банковском риск-менеджменте : учеб. пособие. 2-е изд., стер. / Е. П. Шаталова, А. Н. Шаталов. – М. : КНОРУС, 2012. – 168 с.

Тема 15. Способы кредитования в современной банковской практике

План

Введение

1.Принципы и порядок банковского кредитования.

2.Сравнительная характеристика способов банковского кредитования.

3.Перспективы развития кредитных продуктов банков в современных условиях.

Заключение

Методические указания

В первом разделе рекомендуется сформулировать принципы современного банковского кредитования; рассмотреть порядок предоставления и погашения денежных средств для юридических и физических лиц, для резидентов и нерези-

27

дентов. Определить элементы системы банковского кредитования. Составить классификацию видов и форм банковского кредитования.

Во втором разделе следует рассмотреть особенности применяемых банками способов представления денежных средств: разовые выдачи, кредитные линии, овердрафт, синдицированное кредитование. Составить сравнительную характеристику условий предоставления денежных средств указанными способами, выделить имеющиеся проблемы.

В третьем вопросе рекомендуется рассмотреть общие подходы банков к оценке конкурентоспособности собственных кредитных продуктов. Следует остановиться на тех направлениях банковского кредитования, которые получили импульс для развития в экономических условиях посткризисного периода, и оценить их дальнейшие перспективы. В частности, следует рассмотреть ипотечное кредитование, POSкредитование, эмиссию кредитных карт и т.п. как современные банковские кредитные продукты.

Рекомендуемые источники

1.О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) : положение ЦБ РФ от 31.08.1998 г.

№54-П.

2.О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности : положение от 26.03.2004 г. № 254-П .

3.Банковское дело : учебник / под ред. д. э. н., проф. Г. Г. Коробовой. 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Магистр, ИНФРА-М, 2012. – 592 с.

4.Вавилов А. Н. Кредитные продукты для субъектов МСБ: анализ Грапредложения – А. Н. Вавилов, Ю. В. Ефимов // Банковское кредитование. 2013. № 4. С. 70 – 86.

5.Иванова О. Ю. Синдицированное кредитование: современные аспекты развития / О. Ю. Иванова // Банковское кредитование. 2014. № 1. С. 86 – 92.

6.Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования : учеб. пособие / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева, И. В. Ларионова и др.; под ред. О. И. Лаврушина. – 2-е изд., стер. – М. : КНОРУС, 2013. – 272 с.

7.Севастьянова Ю. В. Кредитная линия: есть ли право на существование? / Ю. В. Севастьянова // Банковское кредитование. 2013. № 5. С. 13 – 20.

28

8.Фирфарова Н. В. Открытие кредитной линии предпринимателю / Н. В. Фирфарова // Индивидуальный предприниматель: бухгалтерский учёт и налогообложение. 2014. № 2. С. 50 – 58.

9.Шаталов А. Н. Корпоративное кредитование в режиме овердрафта / А. Н. Шаталов, Е. П. Шаталова // Банковское кредитование. 2012. № 2. С. 43 – 58.

Тема 16. Вклады населения: сущность, виды и значение План

Введение

1.Сущность сбережений, их виды и значение.

2.Виды и режим депозитных счетов.

3.Проблемы защиты прав вкладчиков и пути их решения.

Заключение

Методические указания

При изложении первого вопроса необходимо рассмотреть сущность понятия «сбережения», показать значение функции денег как средства накопления для развития кредитных отношений. Следует дать оценку изменениям приоритетов населения в отношении различных форм сбережений за посткризисный период. Важно выделить мотивы, определяющие сберегательное поведение населения.

Второй вопрос нужно начинать с характеристики правовых основ, дающих коммерческим банкам возможность привлекать денежные средства населения. В современной банковской практике используется большое разнообразие депозитных счетов. По экономическому содержанию депозиты разделяют следующим образом: до востребования, срочные депозиты, сберегательные вклады, ценные бумаги. Приведите классификацию депозитов и по другим признакам: по срокам, видам вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств, выделите особенности функционирования каждого счёта.

Коммерческие банки привлекают средства населения также посредством металлических счетов. Необходимо в работе отразить порядок их открытия и ведения.

В третьем вопросе необходимо показать роль государства в защите прав вкладчиков через механизм лицензирования банковской деятельности и страхование вкладов населения. Следует рассмотреть правовые, финансовые, организационные основы функционирования системы обязательного страхования частных вкладов.

Рекомендуемые источники

29

1.О банках и банковской деятельности : федер. закон № 395-1 от

02.12.1990 г. : URL : http://www.cbr.ru/today/status_functions/law_banks.pdf.

2.О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации : федер. закон от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ.

3.О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций : инструкция ЦБ РФ от 02.04.2010 г. № 135-И.

4.Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам, депозитных счетов : инструкция ЦБ РФ от 30.05.2014 г. № 153-И.

5.Об обязательных резервах кредитных организаций : положение ЦБ РФ от

07.08.2009 г. № 342-П.

6.Бровкина Н. Е. Закономерности и перспективы развития кредитного рынка в России : монография. 2-е изд., стер. / Н. Е. Бровкина. – М. : КНОРУС, 2013. – 248 с.

7.Гусева А. Л. Дифференциация взносов в систему страхования вкладов как механизм снижения рисков / А. Л. Гусева, И. Л. Гусева // Банковский ритейл. 2013. № 3. С. 34 – 44.

8.Солодков В. М. О безотзывных вкладах и депозитных сертификатах / В. М. Солодков, Я. А. Цыганова // Финансы. 2012. № 2. С. 61 – 66.

9.Финансовые рынки и финансово-кредитные институты : учеб. пособие / под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. – СПб. : Питер, 2012. – 384 с.

Тема 17. Ссудные операции коммерческого банка План

Введение

1.Ссудные операции как основной вид активных операций банков. Классификация ссудных операций.

2.Кредитный портфель банка и его оценка.

3. Современные способы банковского кредитования и перспективы их развития.

Заключение

Методические указания

При рассмотрении первого вопроса следует определить значение ссудных операций для самого коммерческого банка и российской экономики в целом, используя статистическую информацию по динамике и объёму кредитных вложений по банковской системе РФ, Дальневосточного региона. Также следует приве-

30

сти классификацию ссудных операций по критериям, признанным в отечественной науке: по основным группам заёмщиков, по назначению, по срокам пользования, обеспечению и т.д. Следует дать различные трактовки по данному вопросу.

Во втором разделе студент должен рассмотреть современные подходы к оценке кредитного портфеля банка. Необходимо назвать критерии, в соответствии с которыми структурируется кредитный портфель банков, назвать цели анализа кредитного портфеля и аудиторию, которой предназначены результаты анализа кредитного портфеля банка. Необходимо учитывать, что каждый банк осуществляет анализ кредитного портфеля в соответствии с собственными правилами управленческого учёта, однако существуют также требования ЦБ в части оценки кредитного портфеля, которые необходимо отразить в работе.

Для предприятий банки являются основным источником получения заёмных средств, которые предоставляются в форме ссуд, кредитных линий и овердрафтов. Однако существуют и другие способы предоставления банками финансирования : соглашения по долгосрочной аренде (лизинг), факторинг, акцептные кредиты, гарантии и т.д. В третьем разделе необходимо отметить перспективы развития кредитных продуктов коммерческих банков в современных условиях (торговое финансирование, структурированные кредитные продукты, синдицированное кредитование и т.п.).

Рекомендуемые источники

1.Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть 2) : федер. закон от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ.

2.О банках и банковской деятельности : федер. закон от 02.12.1990 г. №

395-1. : URL: http://www.cbr.ru/today/status_functions/law_banks.pdf.

3.О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности : положение ЦБ РФ от 26.03.2004 г. № 254-П.

4.Гребеник Т. В. Управление качеством кредитного портфеля / Т. В. Гребник // Банковское кредитование. 2014. № 4. С. 37 – 45.

5.Банковское дело : учебник / под ред. проф. О. И. Лаврушина. – 9-е изд. – М. : КНОРУС, 2011.– 768 с.

6.Казакевич Е. С. Аудит кредитных операций / Е. С. Казакевич, С. Б. Тинкельман // МСФО и МСА в кредитной организации. 2013. № 1. С. 96 – 110.