3941

11

ства коммерческого банка включают привлечённые и заёмные средства (депозитные и недепозитные источники). Определите роль привлечённых и заёмных средств в формировании ресурсной базы и её последующем размещении.

Во втором вопросе рассмотрите структуру привлечённых средств. Подробно остановитесь на депозитах юридических лиц и вкладах физических лиц, в том числе депозитных и сберегательных сертификатах. Отдельным вопросом рассмотрите выпуск собственных векселей банка с целью привлечения ресурсов. Выявите назначение и роль привлечённых средств в деятельности коммерческих банков. Также уделите внимание показателям, характеризующих их качество (стоимость ресурсов, оборачиваемость, срочность, эффективность использования и др.). Изучите современные тенденции привлечения средств, проблемы и перспективы. Приведите статистический материал по динамике и структуре привлечённых средств российскими коммерческими банками.

В третьем вопросе следует изучить заёмные средства коммерческого банка. Дайте понятие заёмных средств, определите их актуальность и необходимость в деятельности банка. Выясните роль заёмных средств в формировании ресурсной базы. Рассмотрите определения и классификации заёмных средств различных авторов. Отдельно остановитесь на кредитах, предоставляемых Банком России коммерческими банками. Опишите виды, механизм и способы этих межбанковских заимствований. Рассмотрите современные тенденции и проблемы заимствования средств коммерческими банками. Представьте статистический материал.

Рекомендуемые источники

1.О банках и банковской деятельности : ФЗ от 02.12.1990 г. № 395-1 (с дополнениями и изменениями).

2.О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учёта : положение ЦБ РФ от 26.06.98 г. № 39-П.

3.Банковское дело : учебник / под ред. Г. Г. Коробовой. – М. : Магистр, 2011. – 592 с.

12

4.Белоглазова Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учебник / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. – М. : Юрайт, 2011. – 422 с.

5.Кауров Н. Н. Рынок банковских продуктов: тенденции, перспективы, риски Н. Н. Кауров // Банковский ритейл. 2010. № 10. С. 20.

6.Пыхтин С. В. Депозитные операции кредитных организаций / С. В. Пыхтин – М. : Омега. – Л, 2009. – 158 с.

7.Стародубцева Е. Б. Банковское дело : учебник / Е. Б. Стародубцева. – М. : Инфра - М, 2013. – 230 с.

Тема 5. Депозитные операции банков План

Введение

1.Принципы организации и виды депозитных операций банка.

2.Виды и режим депозитных счетов.

3.Нетрадиционные депозитные инструменты (сертификаты, банковские векселя).

Заключение

Методические указания

Впервом разделе работы следует раскрыть сущность депозитных операций коммерческих банков, определить принципы их организации. Депозитные операции представляют собой операции банков по привлечению денежных средств во вклады (пассивные депозиты) или операции по размещению свободных ресурсов на депозитные счета в иных банках и финансово-кредитных учреждениях (активные депозиты).

Клиентские депозиты можно подразделить по видам в зависимости от типа клиента (физические и юридические лица), от срока их привлечения, суммы, режима использования. Во втором разделе работы студент должен разобраться с классификацией депозитов частных лиц, а также депозитов корпораций.

Вспециальной литературе выделяют также межбанковские депозиты – это средства, которые банки держат друг у друга для осуществления расчётов, регулирования уровня ликвидности баланса, выполнения требований по обязательному резервированию в ЦБ РФ. Резервно-корреспондентский счёт банков в центральных банках, служащий базой клиринговых расчётов и базой для реализации мероприятий по регулированию денежно-кредитной системы, является разновидностью межбанковских депозитных счетов.

14

Методические указания

Впервом разделе необходимо раскрыть понятие формы обеспечения кредита, а также механизм возвратности заёмных средств. Экономическую основу возврата ссуд составляют кругооборот и оборот фондов участников процесса воспроизводства, а также законы функционирования кредита. Естественным источником погашения банковских ссуд служит выручка от реализации продукции. Однако реальной гарантией возврата кредита она является лишь у финансового устойчивых предприятий. Для других же предприятий, не отличающихся указанной характеристике, возникает необходимость в предоставлении банку дополнительных гарантий возврата кредита. Такими гарантиями могут выступать:

– залог имущества и прав;

– банковская гарантия;

– поручительство;

– удержание;

– страховые полисы;

– выплата неустойки;

– уступка требований и прав.

Вкурсовой работе рекомендуется рассмотреть не только схемы обеспечения по всем имеющимся формам, но и проблемы, связанные с использованием залога во всех его видах (ипотека; залог товарно-материальных ценностей; залог валютных ценностей; залог дебиторских счетов; смешанный залог).

Особое внимание следует уделить новому способу обеспечения возврата ссуд – удержанию. Необходимо дать чёткое разграничение залога и удержания, ответить на вопросы: какое имущество не может быть предметом удержания и какое, наоборот, рекомендуется использовать при удержании?

Все формы и способы обеспечения рекомендуется рассмотреть на практических примерах, используя схемы, таблицы и соответствующие типы договоров.

Рекомендуемые источники

1.Гражданский кодекс Российской Федерации.

2.О залоге : федер. закон от 29.05.1992. № 2872-1.

3.Банковское дело : учебник / под ред. Г. Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб.

идоп. – М. : Магистр, 2013. – 592 с.

4.Лаврушин О. И. Банковское дело: современная система кредитования : учеб. пособие / О. Н. Афанасьева. – М. : КНОРУС, 2013. – 360 с.

5.Москвичёв А. А. Выдача банковской гарантии: юридические аспекты и бухгалтерский учёт / А. А. Москвичёв // Расчёты и операционная работа в коммерческом банке. 2014. № 1. С. 38 – 49.

15

6.Севастьянова Ю. В. Обеспечение кредитных обязательств малого и среднего бизнеса посредством поручительства / Ю. В. Севастьянова // Банковское кредитование. 2014. № 1. С. 14 – 26.

7.Севастьянова Ю. В. Правовые последствия для кредитного обязательства

всвязи с ликвидацией заёмщика / Ю. В. Севастьянова // Банковское кредитование. 2014. № 2. С. 8 – 20.

8.Сергеев А. С. Организация оценки и мониторинга стоимости залогового имущества: минимизация рисков / А. С. Сергеев // Управление в кредитной организации. 2014. № 2. С. 83 – 90.

Тема 7. Кредитоспособность юридического лица и основные методики

её определения План

Введение

1.Понятие кредитоспособности и существующие подходы (методы) её оценки.

2.Этапы оценки кредитной заявки заёмщика с точки зрения кредитоспособности.

3.Методики расчёта кредитоспособности заёмщика, их сравнительная характеристика.

Заключение

Методические указания

Автору курсовой работы в первой части следует остановиться на принципах (характеристике) системы кредитования и их взаимосвязи с понятием «кредитоспособность» заёмщика.

Во втором разделе необходимо раскрыть порядок оценки кредитной заявки с точки зрения кредитоспособности, т.е. какая информация используется, какие отчётные документы необходимы для анализа, как банк работает с заёмщиком в этом направлении. Определение кредитоспособности банком представляет собой комплексную оценку, цель которой – создание базы для принятия взвешенного решений.

В большинстве случаев банки ориентируются на новые, более качественные критерии определения кредитоспособности, которые позволяют сочетать интересы банка как коммерческого предприятия, так и интересы клиента и экономики в целом.

Срочность процесса кредитования требует оценок уровня кредитоспособности заёмщика. Кредитование юридических и физических лиц также требует различных подходов к оценке уровня кредитоспособности. При этом сиюминут-

16

ная платёжеспособность клиента не должна играть решающего значения при принятии решения о кредитовании.

Рассматривая методики расчёта кредитоспособности заёмщика, основное внимание следует сосредоточить на показателях, характеризующих способность заёмщика получать доход в будущем, достаточный для погашения долга и процентов.

Коммерческий банк имеет уникальную возможность осуществлять в рамках финансовой системы тщательный кредитный анализ и контроль, а следовательно, определять размеры рисков, связанных с деятельностью кредитуемых субъектов.

Рассмотрев несколько методик, сравнив их, сделайте выводы о преимуществах и недостатках каждой из них.

Рекомендуемые источники

1.Лаврушин О. И. Банковское дело: современная система кредитования : учеб. пособие / О. И. Лаврушин, О. Н. Афанасьева. – М. : КНОРУС, 2013. – 360 с.

2.Ооржак О. С. Методы оценки кредитоспособности предприятиязаёмщика: сравнительный анализ / О. С. Ооржак // Банковское кредитование. 2014. № 3. С. 46 – 53.

3.Рудой Н. М. Автоматизация оценки кредитоспособности заёмщика с применением рейтинговых систем / Н. М. Рудной // Банковское кредитование. 2013. № 2. С. 53 – 68.

4.Чертопруд С. Скорингов много хороших и разных / С. Чертопруд // Банковское обозрение. 2014. № 2. С. 48 – 53.

5.Шаталова О. М. Кредитный конвейер как инструмент повышения эффективности банковского бизнеса / О. М. Шаталова // Управление в кредитной организации. 2013. № 2. С. 72 – 84.

6.Шаталова Е. П. Оценка кредитоспособности заёмщиков в банковском риск-менеджменте : учеб. пособие. 2-е изд., стер. / Е. П. Шаталова, А. Н. Шаталов. – М. : КНОРУС, 2012. – 168 с.

Тема 8. Банковские риски и методы управления ими План

Введение

1.Основы теории риск-менеджмента в коммерческом банке.

2.Классификация банковских рисков.

3.Способы управления банковскими рисками.

Заключение

17

Методические указания

Работу следует начинать с определения риска как категории экономики. Затем следует определиться с понятием «банковский риск». После этого следует охарактеризовать риск-менеджмент в коммерческом банке как систему оценки риска, управления риском и финансовыми отношениями, возникающими в процессе ведения банковского бизнеса.

Следующим этапом работы является показ известных видов банковских рисков, их классификация (страновой, региональный, правовой и т.д.). Надо кратко охарактеризовать понятия «внешний банковский риск» и «внутренний банковский риск». Раскрывая рыночный, процентный, кредитный, валютный риски, надо по возможности приводить в курсовой работе (приложениях к ней) статистические данные и (или) практические примеры.

Говоря о методах управления банковскими рисками, следует, во-первых, раскрыть этапы, процедуру этого процесса: выявление риска; анализ; способы уменьшения (предупреждения); контроль за рисками. Затем конкретно показываются способы управления рисками: страхование рисков, формирование различного рода резервов, регулирование открытой валютной позиции, диверсификация портфеля ценных бумаг и т.д.

Рекомендуемые источники

1.Об обязательных нормативах банков : инструкция Банка России от 03.12.2012 г. № 139-И (в ред. от 30.05.2014 г.).

2.Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах : положение Банка России № 242-П от 16.12.2003 г. ( в ред. от 24.04.2014 г.).

3.О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности : положение Банка России № 254-П от 26.03.2004 г.

4.О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания

еедостаточной для участия в системе страхования вкладов : указание Банка России от 11.06.2014 г. № 3277-У.

5.О типичных банковских рисках : указание оперативного характера Банка России от 23.06.2004 г. № 70-Т.

18

6.Рождественская Т. Э. Правовой механизм реализации базельских принципов банковского надзора в Российской Федерации : монография / Т. Э. Рождественская. / М. : ЮРКОМПАНИ, 2011. – 204 с.

7.Севрук В. Т. Методы оценки и прогнозирования банковских рисков / В. Т. Севрук // Управление в кредитной организации. 2010. № 3. С. 59 – 76.

8.Тысячникова Н. А. Техника проведения риск-ориентированных проверок службой внутреннего контроля / Н. А. Тысячникова, Ю. Н. Юденков // Внутренний контроль в кредитной организации. 2012. № 2. С. 68 – 83.

9.Янова Я. Ю. Риск-менеджмент в системе управления банком / Я. Ю. Янова // Управление в кредитной организации. 2014. № 1. С. 37 – 45.

Тема 9. Процентная политика коммерческого банка План

Введение

1.Сущность и основные элементы процентной политики банка.

2.Процентная политика банка на депозитном рынке.

3.Процентная политика банка на кредитном рынке.

Заключение

Методические указания

В первую очередь целесообразно дать определение процента, кратко показать его экономическую сущность, сферы использования в экономике и, в частности, в банковском деле. Здесь же надо определиться с тем, что надо понимать под процентной политикой банка как стратегией и тактикой поведения высшего менеджмента банка в части установления цен на привлекаемые и размещаемые ресурсы банка. При этом надо раскрыть функциональные формы и виды процентной политики банка. Кроме того, рекомендуется показать, какое место занимает процентная политика во внутрибанковских документах (например, «Меморандум по кредитной политике» и т.п.).

Далее процентная политика условно разделяется в курсовой работе на два важных сегмента: а) на депозитном рынке; б) на кредитном рынке. Раскрывая эти сегменты рынка, надо показать, что процентная политика банка находится в зависимости от целого ряда факторов, таких как: а) макроэкономические (ставка рефинансирования Банка России и т.д.); б) региональные (уровень банковской

19

конкуренции, состав клиентов и пр.); в) внутрибанковские (величина капитала, структура пассивов и активов и т.п.). Особое внимание надо уделить влиянию на процентную политику коммерческих банков методов денежно-кредитного регулирования экономики со стороны государственных органов управления.

Работа иллюстрируется статистическим материалом по привлечённым и размещённым средствам коммерческих банков по России либо в разрезе конкретных территорий.

Рекомендуемые источники

1.О порядке определения Банком России категорий потребительских кредитов (займов) и о порядке ежеквартального расчёта и опубликования среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа) : указание Банка России от 29.04.2014 г. № 3249-У.

2.Банковское дело : учебник / под ред. д. э. н., проф. Г. Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Магистр, ИНФРА-М, 2012. – 592 с.

4.Мешкова Е. И. Процентная политика банка: инструменты, модели, подходы : практ. пособие / Е. И. Мешков. – М. : Регламент, 2013. – 248 с.

5.Мешкова Е. И. Трансфертное ценообразование в системе управления коммерческим банком / Е. И. Мешкова // Управление в кредитной организации. 2013. № 2. С. 85 – 96.

6.Ручкина Г. Ф. Полная стоимость потребительского кредита: проблемы теории и практики / Г. Ф. Ручкина, И. В. Сарнаков // Банковское право. 2013. №

4.С. 59 – 67.

Тема 10. Банковские услуги и их развитие в современных условиях План

Введение

1.Сущность и связь понятий «банковская операция», «банковская услуга»

и«банковский продукт».

2.Классификация традиционных банковских слуг.

3.Нетрадиционные банковские услуги и их характеристика.

Заключение

Методические указания

20

Работу следует начинать с выяснения основных понятий в рамках данной темы курсовой работы. Надо показать, какие основные направления деятельности осуществляет коммерческий банк (используйте закон «О банках и банковской деятельности»). Затем целесообразно дать определения понятиям «функция коммерческого банка», «банковский продукт», «банковская услуга», «банковская операция». Следует учитывать, что данные понятия не устоялись в теории и каждый автор может трактовать их по-разному.

Затем надо дать классификацию банковских услуг. Показать, какие услуги считаются для коммерческих банков традиционными, а какие можно отнести к нетрадиционным, то есть к тем, которые осуществляют не все кредитные организации.

Завершает работу раздел, посвящённый характеристике нетрадиционных банковских услуг. Под ними обычно понимают обслуживание клиентов в рамках банковских сделок (см. закон «О банках и банковской деятельности»). При этом студент должен, исходя из имеющегося практического материала, выбрать нетрадиционные банковские услуги, получившие наибольшее развитие (например, факторинг, лизинг и т.д.) и подробно их рассмотреть. Опора на статистический материал по РФ или конкретному региону обязательна.

Рекомендуемые источники

1.О банках и банковской деятельности : федер. закон от 02.12.1990 г. №

395-1. : URL: http://www.cbr.ru/today/status_functions/law_banks.pdf.

2.Банк и банковские операции : учебник / под ред. О. И. Лаврушина. – М. : КНОРУС, 2012. – 272 с.

3.Булатов А. Н. Принципы построения систем управления взаимоотношениями с клиентами / А. Н. Булатов // Управление в кредитной организации. 2013.

№4. С. 98 – 108.

4.Гусев А. И. Новый драйвер роста отечественного private banking – программы лояльности / А. И. Гусев // Банковский ритейл. 2014. № 1. С. 43 – 56.

5.Лоскутов А. Ю. Новые направления бизнеса кредитной организации на основе фьючерсов и опционов / А. Ю. Лоскутов // Управление в кредитной организации. 2011. № 3. С. 48 – 60.

6.Новые модели банковской деятельности в современной экономике : монография / под ред. О. И. Лаврушина. – М. : КНОРУС, 2015. – 168 с.

7.Покаместов И. Е. Бизнес-процесс оказания факторинговых услуг / И. Е. Покаместов // Банковское кредитование. 2011. № 6. С. 81 – 92.