Finansovoe_pravo_praktikum_2008

9.Международные налоговые соглашения.

10.Способы устранения двойного международного налогообложения.

11.Принципы налогового права.

12.Исполнение налоговой обязанности физическим лицом.

13.Исполнение налоговой обязанности индивидуальным предпринимателем.

14.Исполнение налоговой обязанности организацией.

15.Способы обеспечения исполнения налоговой обязанно-

сти.

16.Изменение налоговой обязанности (отсрочка, рассрочка, налоговый кредит). Реструктуризация налоговой задолженности.

17.Прекращение налоговой обязанности.

18.Банкротство юридических и физических лиц и налоговые обязательства.

19.Формы налогового контроля.

20.Налоговые проверки.

21.Налоговая ответственность: принципы реализации, основание ответственности.

22.Составы налоговых правонарушений.

23.Ответственность банков за нарушения налогового законодательства.

24.Производство по делу о налоговом правонарушении.

25.Банки как участники налоговых правоотношений.

26.Налог на доходы физических лиц.

27.Налогообложение доходов индивидуального предприни-

мателя.

28.Имущественные налоги физических лиц.

29.Налог на прибыль юридических лиц.

30.Имущественные налоги юридических лиц.

31.Налог на добавленную стоимость.

32.Акцизы.

33.Единый социальный налог.

34.Налог на добычу полезных ископаемых.

35.Местные налоги и сборы.

36.Региональные налоги и сборы.

37.Специальные налоговые режимы.

91

38.Сравнительное налоговое право (налоговые системы зарубежных стран).

39.Международное налоговое право.

40.Налоговое планирование (оптимизация): способы и мето-

ды.

41.Международное налоговое планирование.

42.Налоговое планирование деятельности индивидуального предпринимателя (по конкретной сфере деятельности).

43.Налоговое планирование деятельности организации (на конкретном примере юридического лица).

44.Правовые основы безналичного денежного обращения.

45.Правовые основы наличного денежного обращения.

46.Валютное регулирование и валютный контроль.

47.Валютные правонарушения и ответственность за нарушения валютного законодательства.

92

Литература

1.Алехин, Б.И. Государственный долг / Б.И. Алехин. – М.,

2004.

2.Валютное регулирование и валютный контроль / под ред. В.М. Крашенинникова. – М., 2005.

3.Дорофеев, Б.Ю. Валютное право России: учеб. пособие

/Б.Ю. Дорофеев, Н.Н. Земцов и др. – М., 2000.

4.Воронин, Ю.М. Государственный финансовый контроль: вопросы теории и практики / Ю.М. Воронин. – М., 2005.

5.Годме, П.М. Финансовое право; пер. с фр. / П.М. Годме. –

М., 1978.

6.Грачева, Е.Ю. Проблемы правового регулирования государственного финансового контроля / Е.Ю. Грачева. – М., 2000.

/Р.Л. Дернберг. – М., 1997.

8.Карасева, М.В. Финансовое право. Общая часть / М.В. Ка-

расева. – М., 2000

/М.В. Карасева. – М., 2001.

10.Кашин, В.А. Налоговые соглашения России / В.А. Ка-

шин. – М., 1998.

11.Караваева, И.В. Налоговое регулирование рыночной экономики / И.В. Караваева. – М., 2000.

12.Козырин, А.Н. Налоговое право зарубежных стран: вопросы теории и практики / А.Н. Козырин. – М., 1993.

13.Крохина, Ю.А. Бюджетное право и российский федерализм / Ю.А. Крохина. – М., 2002.

14.Кудряшова, Е.М. Правовые аспекты косвенного налогообложения: теория и практика / Е.М. Кудряшова. – М., 2006.

15. Кучеров, И.И. Бюджетное право России: курс лекций

/И.И. Кучеров. – М., 2002.

16.Кучеров И.И. Налоговое право зарубежных стран: курс лекций / И.И. Кучеров. – М., 2003.

17. Лебедев, В.А. Финансовое право: учебник

/ В.А. Лебедев. – Т.2. М., 2000.

93

18.Лушникова, М.В. Правовой режим налогового планирования / М.В. Лушникова. – Ярославль, 1999.

19.Лушникова, М.В. Правовые основы налоговой системы

/М.В. Лушникова. – Ярославль, 2000.

20.Черник, Д.Г. Налоговая система России / Д.Г. Черник и др. – М., 1999.

21.Русакова, И.Г. Налоги и налогообложение / И.Г. Русакова, В.А. Кашин и др. – М., 1998.

22.Налоговое право / под ред. С.Г. Пепеляева. – М., 2004.

23.Развитие налогового законодательства: вопросы теории и практики / под ред. А.А. Ялбулганова. – М., 2005.

24.Пушкарева, В.М. История финансовой мысли и политики налогов / В.М. Пушкарева. – М., 1996.

25. Рукавишникова, И.В. Метод финансового права

/И.В. Рукавишникова. – М., 2004.

26.Сутырин, С.Ф. Налоги и налоговое планирование в мировой экономике / С.Ф. Сутырин, А.И. Погорлецкий. – СПб., 1998.

27.У истоков финансового права / А.Н. Козырин. – Т. 1. – М.,

1998.

28.Финансы и налоги: очерки теории и политики / под ред. А.Н. Козырина. – М., 2004. (Золотые страницы финансового права России. Т. 4).

29.Черник, Д.Г. Налоги / Д.Г. Черник. – М., 1998.

30.Черник, Д.Г. Налоги в рыночной экономике / Д.Г. Чер-

ник. – М., 1997.

31.Черник, Д.Г. Основы налоговой системы / Д.Г. Черник, А.П. Починок, В.П. Морозов. – М., 1998.

32.Шевелева, Н.А. Бюджетная система России / Н.А. Шевелева. – СПб., 2004.

33.Шумилов, В.М. Международное финансовое право: учебник / В.М. Шумилов. – М., 2005.

34.Эбке, В.Ф. Международное валютное право; пер. с нем.

/В.Ф. Эбке. – М., 1997.

35.Янжул, И.И. Основные начала финансовой науки: учение

огосударственных доходах / И.И. Янжул. М., 2002. (Золотые страницы финансового права России. Т. 3.).

94