!Экзамен зачет учебный год 2023-2024 / Хаменушко_Валютное регулирование в РФ, правила, контроль, ответственность

: , ,

: -

"

: 11.02.2014

( . .)

(" ", 2013)

ПРАВИЛА,КОН, ТВЕТСТВЕННОСТЬРОЛЬ

И.В.ХАМЕНУШКО

Рекоменинансовогонокафедройпр ва

юридическМосковскогофакультетагосударственного

университетаим.М.В.Ломоносова

вкачествеучебно

-практическогопособия

Сведенияобавторе

ИванВладиХам,каировиченюридическдиддоцентушкон,ауккафиедрынансовогохправа

юридическогофакультетаМГУим..В.Ломоносова.ВедВалютноесп "цкурсрегулированиевалютный

контрольвРоссийФе"дсерациилятудентовкой,специализирующихся

финансовомправе.

Предисловие

Валютноерегулирование

- материясухая.Учебно

-практическоепособиекакжанрспециальной

юридичлитенперскойатурыедполагалегкостиизлож.Темнееннаэтихнесколькихияеевводны

страницахбудутданыне

лишкомфорвступительныеальныекомм,главнаяцельнтариикоторых

-

пояснить,почемуэтакниганужначитикакеютелямправильнопользоваться.

Учебно-методическоепособие

- преждевсегоинструмент.Значит,кнемудолжнаприлагаться

инструкцияпоэксплуата

ции.Крто,этомегод ступнаявозможноживитьизлмас,ериалаьн

упроститьчитахобыеяверстулюрвп. юти

Книгаос ованактуальномнормативнправовоматериалеарбитражнойх

судебнойпрактики.Норматериалативныйвключаетнов

ую Инструкцию БанкаРоссииотиюня4 2012г. N

138-ИОпорядке" представленияз нерезидентамиуполномоченбанкамдокуменымтов

информ,связпроанныхциивалютныхедениемопераций,порядкеоформленияпас

портовсделок,а

такжепорядкеучетауполномоченбанкамивалютоперацийконтролянызаихпроведениемми"

(вступиласилуоктября1 2012г.)Визд. такжеучтнииотносящиесяквалютномуырегулированию

докуминтепнтыграЕдиногоциваэкономиного

ческпространствагоЕЭП()посостояниюнафевраль

2013г.

Книгаможетиспользовпр цессебучкмактьсяниосновадическаяпреподаванияспецкурса

"Валютнрегулированиек нтрольРоссийскойФед"студентрациистаршихкурсовб мкалавриата

магистратуры,изучающимюридическдисциплиныпубличное

-правовогоцикла.Приведенарекомендуемая

программа спецкурса.

Каждаяглававключаетвопросыдлясамопроверки,заднотрниянавыковботку

поиска

релевантнойинформацииИнтернетепользопрабазамив.овымиания

Заэточемитать,есливсевалютныезапретыдавноотменены?

Валютнзаконодательствопретерпелопринципиальныеизменения:вначале1990

-хгг.валютная

монополияСССРсме

ниласьвалютнымрегулипоновомурованиемссийскзакон; о2000дательствуму

-х

гг.произошелпереходотжесткоговалютногорегулировкмягкому.Однговоритьатомнияко,что

валютнрегуликакоперованиееделенныйправовойрежимосталосьпрош,былом

бы

преувеличением.

Действительно,гражданемогутсвободнопокупатьпродаинострава.Свободнолютуть, сную

обязательнымусло:сторонойвсделкеиемдолженбытьбанк.Можносв бодноткрывсчетза ать

рубежомипользоватьсяи и

- нотожесопределенн

ымиуслов:поставзвестностьияминалоговую

инспекцию,перевсредстватолькоиздитьбанканатерритРФ.Иначеговоря,законодательствории

сохрзнаняетчительноеколичествоограниченийправилконтр,котнеслрыеобреишкомяенительны

ипрактическ инезаметныприсовершениитиповых,распространенныхсделок.Однакоострыеуглы

валютногорегулирстанщутимыосразувятсанияже,кактольковозникнестандситует. артнаяция

Приведемтакойпример.

Допу,роскомпаниятсисобийсаяупитьреактиается

вныйсамолетузарубежногоизготовителя.

www.consultant.ru

2 198

: , ,

: -

"

: 11.02.2014

( . .)

(" ", 2013)

Поскэтпродукциялькуштучная,изготовительпроситвнестипредварительныйплатеж,что

-товроде

задатка,чтобыпостазаказв производственойить план.Предп,чтоэтом1.длн.оллыйжим

Компанияпереводитсред

ства,затемначинаетсякр,отпокупкизисприходитсяотказаться.Задаток

остаетсяупроизв,какэтпредусмодителяконтрактом, мпареерпубы.Нонаиэтомяок

неприятноскончаю:валюконтртребуетсяиныйвозвльстранусредств,та

уплаченныхзатовар,

потомучтоэ никогварнебупосдета.Точнееавленго, алютныйоряко чтобыертребуетль

зачислитьэтисредстванасчетРоссийскуюФед,тболеемрациючтоэтоневозможносилу

конт,апрштросаккомпаниюфует

авсуммуюзад,таккаконткаимнелаосторожность

реализовадоговоренн,противоречащуюьзак нодатстьРФ.Можликомпанияпольствупорить

валютнымконтролем?Кон,да.Ноесличнокомееп(редставиания)ошибенекоторыхелься

процессуальныхмом

ентахобжало,неуплаченныйвсроканияштрафудвоится.

Итогоперации:млн1.долл.убыткапревмлн3рати.дол.Аведьэтоголможносябылоизбежать

ещенастадиисогласуслконтракта.ванияий

Возможно,приведенныйпримердалекотповседневныхнужд.Ра

ссмотримдругойпример.Некий

гражданиннасвоисугуболичныенуждыбекревзарубежномдитбанке.Всясуммакредипоступаетна

егозарусчетвбежныйанке

-кредиторе.Затемгражданинсудивлузнает,чтогониемштрнафовали

всуммуюкредита,его

соснеоштдаровнафтаже,койазалосьвалибы,ситу,но ции

исключениемодногонюанса:кредитугр былжданинасрокдинго,умсоседа

- натригода.

Можнопривестипримерыбытовогохарактера,связд нныерениемвалютц .Нотостейых

ак

яс,чтноезнаниевалютнзаконодательстваткрываетгоширокиевоз:можнекупниостить

одногосампценетрлета,можнолишитьсяхв ейуммыкредита,дамалоличтещеможно, слине

учитыватьвлияниянормпубличногопрнасделкивавалюто

й.

Предлагаемоевашевнизданиеупозволяетаниюсориентироватьсяправилахвалютного

законодательства,являясьчем

-товродекартым .стностиЭтоимекарта, пейзажно,..информация

донекоторойстепениобобщ.Деталименпостояннонаяяются.Регул

ирование - этореагирование

государснасобы,событиянестоятияванамес.Ноэкнигатепозволитчитателюуяснпр нципть

действиявалютногорегулироваувеорениевнегоразнотироватьсяияиподвижбразных

правилах.

Принципиосноввалюльная

тногорегулированияс 20

-хгг. в.XXнеменялась.Конкурирующие

государства - эмитденегмонтыили(почтиутнемогут)правосредствамиоздействоватьымидругна

друга,чтобыпреуспетьвконкурентнойборьбе.Азначит,имприховоздействоватьнаится

воих

резидентов,прибегаякпротекцимерам,чтобызащититьнистскимсобствевалютуотко сонкуренциию

сториновалютстранных.Этопроисбудетпроисходвдитболеемягкжесткойилболееить

формевобозримомбудущем

- дотехпор,покапривычная

апротяжении100летмонг сударствполияна

эмиссиюденег,вызваннаякжизниособенностямифункционированиябумажныхденег, уйдетпрошлое

наочередвиткетехнологразвм.Толькотогдаическоготиявалютноерегулированиесмнормаминится

антимонопольногозакон,подательствадерживконкуренцмеждуч стныющиэмтентамию

платежныхсредств.Пролиэт,будетзоэтасийдетлучшеилиацхуженыя,незнаетникшней. о

Вданномучебно

-практпособиическомспользованновыйнормативныйпрактический

материал,

имевшийсянамоментнаписаниятекста.Ноповторимся,задачаэтойкниги

-

датьчитателюобобщенную

ориентирующуюинформ,аделатьпр выводыциюктприниматьческиерешениячитателюпредстоит

самому,вобязательномпорядсверяяськтуальными

текстанормативныхактов.

ПочемуэтакнигаНЕназываеВалю" право"?тсяное

"Валютноеправо"

-

это,казалосьбы,самоелогичноеназваниедлякниги,

отораяпризвана

рассказатьчитателюпрозаконодатевалютномрегулирвалютньствок нтроле.ванииНоестьодном

обстоятельство,котороенастоящслучанепозвэтесделатьмоляетго.

Деловтом,чтовалютн" прав" ое

- этоспециальноеназваниенесколько

инойотраслиправа.

Подвалютнымправомпринятопоникомотрасльплекатьправа,объединяющуюнуюразличные

нормы,которыерегулируютобщественотношеповодувалютыниыеияцен.Очевидноостейых,

чтопритакомповдходеанныйкомплекспопадаетч

астьгражданско

-правовыхнорм,потомучтовалютные

операции - этовбольшинствесвоемгражданско

-правовыесдеи лпоатежикиним.Потакжелогикевй

компвалправаютногоексвключотднормемеждунарльнныычастнправа,регулирующиеодного

международныеконтрактыкупли

-продажи.Апоскоповодформиляькуэтойотрдованияетсли

вмешательствопубвластиичнойвалютныедела,тосюдажепопадутнормы,устанавливающие

валютограничения, ыеормы,вводящиеправилаконтроля.Заодснимибудутнормы

международного

www.consultant.ru

3 198

: , ,

: -

"

: 11.02.2014

( . .)

(" ", 2013)

публичногопр,закрепляющиевадоговоргосударствм собойнностиждувалютнойполитике

функционированиимеждународнфинансовинститутовых

- МеждународнвалютногофондаМВФ(), го

ЕвропбанеконструкциийскогоаразвЕБРР( )дртия

.Тоестьвалютправпонкакоимаетсянекое

сочастетаипубличногоиеправаого.

Такойподходпримевработогихнуважаемыхенавторов,блестящихспециалистоввалютного

регулирования.Например,валютномккомплекснойвеотраслипраговоритс

явучебнпособиим

"Валютноеправо"Д.Г.Алексеевой,С..Пыхтина,Н.В.Сапожникова,Я.М.Фальковской<1>Вработе.

"Валютноеправо"подредакциейЮ.А.Крохиной<2>этп несктдходмодифицирлько:валютноеван

правоболееточнотранектуетсякомплексак

наяотрправа,какслькомплекснаяотрасль

законодательстватам(жеприведенсчерпывобзорсужденразлющийавтпвопросучныхров

существокомплекснойотрвалютногослправании).

--------------------------------

<1>См.Алексеева: Д.Г.Пыхтин,

С.В.Сапожников, Н.В.Фальковская, Я.М.Валютноеправо:Учеб.

пособие.М., 2007С. 15..

<2>См.Крохина: Ю.А.Абрамова, Н.Е.Волова, Л.И.идр.Валютноеправо:УчебникПодр/ .Ю.А.д

Крохиной. 3

-еизд.М., 2011См.с:. 34. (

- определение,с. 35

- 37 - разборточзрения.)к

Призцентанподходакваясть,какгонаучную,такиучебно

-методическую,хотелосьбысовсей

определеска,чтозанастоящегодачатьностьюучебно

-практическогопососовершеннобиятоит

другом,аименно:

выделивалютноерегулироь

ваниеегочистомвидекакинститутпубличного

права,есовсемлиточно

- институтфинансовогоправа

.

Почемуэтонужноикакихзаблужденэтоп избежазволитпракйдеятьич,прямоескойльности

иликосвепояснапротяжениияетсявсейкниги,здесь

ограничимминимальнымобо.снованиемя

Рассмотренормвалютногозаконодатеиесоставекомплекснойотраслипредставляетсяьства

деломотносительноенеепол,чрассзнымэтихисключительнормтрениевсостадиционнойве

иобщепотфинараслизнанной

нсовогоправа.Финансправовлияетнаэтинормывоешающим

обр;частзомнонермывлияютправовыенавалютноезаконодапракник,тичеельа.оборкскитвот

Есомневаетли,попробуйтепредставитькодифициотсьбе, отос рыйбыванныйетствовал

валютномупрккомплевуотрзаконодательствасли, й

- ничегоневыйдет.

Наведениефокусанасочастетаправаспубличнымиеогоприводитктому,чтоизполязрения

выпадаетвнутренняявзаимосвязь,взаимоопубличноусловленность

-правовыхнорм.Понима

ниеэтой

взаимоснужнодляуясвнязиенияутреннейлогикивалютногорегулирования.Механическоесоединение

правилсовершениявалютныхопераций,установлевалютнымзаконод,спрныхадругихвителамиьством

отр,напрослей,нарушаетэлогикуив.

Увалютног орегулированиясвоя,публично

-правоваяцель

- защитанационавалюты.Цеэтальной

неимеетничегообщегосцельючастноправорегулирования,приззащищатьанногогражданский

оборот,обеспечиватьегоустойчивость.Этуразцелнадоицучеткоп .нимать

Зачаонивстув пают

противо,ничегострвэтомашногоечиенет.Противнадосо,азнаватьрзатушевыватьчия.Нормы

частногоипубличнправарамкаходнготраслиправайнеобразуютгармоничногоединства,это

невозможноинужно.Взависимост

иотэкономическситуациигос дарсиливосйтвоабляет

конвалютнтрольрынке.Приэтблагодаряомнезависимостичастногоправаотпубличногонетнужды

каждыйразвноситьизмененияГражданский

кодекс

РФ,когдавносятсяпопр

аввалютноеки

законодательство.Сделзаключалиськак ,такзаключаю,простонекоизнихбываюторыесявременно

недоступныиз

-завалютногорегулирования.

Разумее,валюрегулировт,нпсянимузкоспаемоение,ограничециальсмысле,не нном

образуетниотраслиправа,ни законодательствасли.

Валютноерегулирование

- этоодинизосновныхинстфитутовнанспра;обэткоасамвогок

собойразумеющемфактеговоритклассичесучебнияфинансовправаких<1>Таклиэтна.ого

самомделе,не

устарелалиэ очкзрения?

--------------------------------

<1>См.например, :Финансправ:УчебникПод/ редвое.Е.Ю.Грачевой,.П.Толстопятенко. 2

-еизд.

М., 2008С. См28.также:.Крох. Ю.А.ФинансправоРоссии:Учебник.вое3

-еизд.М., 2008.

С. 87.

Врамкахконцепциивалютногопркомплекснотраслиправазак( н)йт,чтодательства

нормывалютногорегулированиятрактуютсдноврекакчастьмотренноплексной,ичастьсли

традицотраслифинаонпра,неяойсовогоаляепротися

воречием.

КакуказываетС..Алексеев, правов" системе,нарядуосновнымийподразделениями,которые

обоспюридическимобляютсярежим,вырвособыхаженнымметодимехрегулированиянизмах,

www.consultant.ru

4 198

: , ,

: -

"

: 11.02.2014

( . .)

(" ", 2013)

имеютсяобразованиякомплексногохар,т каккиемотерска

оеправо,банковскоеправо,хозяйственное

право,страховоеправо,природоохранительноеправо.

Этиобразованияпризнаютсякомплекснывходящиетом,чтоысле,внихрмы,несвязаны

единымметодоммеханизмрегулирования,почтивсеониимеютпропис"

ку"восновныхотраслях...Во

вторичнуюструктуонивходят,всероставаясьуемянормамигражданского,уголовного,

административного,тру..праваового"Алексеев( С..Общаятеправа:рияУчебник. 2

-еизд.М., 2009.

С. 180).

Другойвопрос,имеетли

мыслрассматриввалютноезаконодатэлемтькомплекснойльствонт

отр,наслизываемойвалютн" прав"Наша. должназицияевосприниматьсятом,чтоысле

настоящеевремядляправильногопониманиясутивалютнрегулированиядостаточнымгоявляется

о

рассмотркакэлемотраслифинансовогоениетаправа.

Отнесениевалютногорегулкчинстслуровафинтутовпранаряаниясбюджетомовогоиу

налогамипервыйвзглядкажетсяданьютрадицсоветскогофинаниправа.Ву овоголовияхвалютной

монополии всевалютныерестраныупрсысобдставляличастьгосударственныхйф .нансов

Тепэтонетак.Валютныерьоперациивосновесвоейпр дставляютимущественныеотношения

равныхсубъектов,благопорегунормалиучногаждуепрммеждународногоиые( ванскогоч

астного

приналичиииностраннгосударствоэлемен)Друг. дело,чтае ,защищнациональнуюв ,ялюту

вынуждеэтичастотнвторгатьсяошеныеиобременятьихучастниковдополнительнымипублично

-

правовымиобязанн.Этопреждевсегостямибязанностика

ждогоизнихвотдельностипередвластным

субъектом - государств,илишьзатем,опосредованно, влияютмни

- какодинизм ожествадругих

факторов,необязательноправовых

- наотношенияучастниковмеждусоб.П соответствующиеэтйму

нормы,регулирующие

связивластиподчинения,относятсякпубличномуправу.

Кпубличному - хор,нпочемушоименкфин?ансовому

Финанспрегулируетавообщесвоеотноше, веилиаксвязанныеначеиябюджетом,

финансдеятельностьюг войсударс.Валюрегулировноева

ание - этопродолбюдполитикижениетной

другимисредств.Неполучитсянаполнитьмибюджетпосредствомналогов,еслинаселбудетплатитьние

ихобесцененациовалютой.нНеполучитсянойальнпр финанйбюджра,есходыироватьслитные

уплатузатоварыпос

тавщикинезахотятпр государстванятьобесцененациовалюту.Ненальную

удастся,правда,ирешитьтекущиебюджпроб,етныесонлвозникнемы,следуяопаснымутем

искусственннациональнойдевальва.лютыции

Множествоинструментовбюджетнойпо

литикивслучаеэкономичкризисабуднедоступноскогот

государству,еслинсможетобязатьсвоихрезидентовиспользвалютутьнацио,неальную

запретискатьимф нансовоеубежищчужихвалютах.

То,чтосвязьвалютногорегулированиябюджета

- этопрямаясвязь,продемонстрировалисобытия

бюджекризистравотдельногоЕврн.Государстваых,оюзавходящиезонуевро,лишены

возможприбегатьк нструментариюостиXXв.к:бесконтроэм, нфссиивыстраиваниюльнойяции

барьеровнапутимеждуна

родногоперетокакапит.С лсбюкнувшиесяовджеефицитомстраныным

зоныевыронужденывестижесткуюбюджетнуюполитику,урезатьрасходы,повышналоги.Этоть

самомделенеплохохотя(населениеГрециитак, всордумает, го)

-

ведьпуть,котор

ыйимзакрыт,

опасен.Номоральэтойисторииприменительноквалютнрегулирсостмув,чтомваниюитлько

страна,неотк отсобствензавшаясянациовалюты,рнойсполагальнойопределеннымнабомет ом

наслучайкритическогоразвитиясобытий.Этимер

ымогутбытьреализтолькоприваныддержке

валютногорегулирования.

Валютноерегулировестьчастьфинансдеятельностииег сударствавой,потомучто:

- вусловияхобычэкономическойобстановкивалютноерегулированиезащищаетотвнешней

конкуреннациоиобесценевалюту,нкоторальнуюияиспбюджетолняетсяй;

- валютнрегулирпозволяетсокращатьпобочныеваниеэффекнекоопасныхт,ноорыхнужных

приебюджетныхшениямовпробвуслкризисаемовиях.

Аразэт,актоинормызаконодатевалютномрегулированииобразуютьстваинститут

финансовогоправаз нсовогокно, нидательстванекоакмплекотр,зкоторойсльную

закрепилосьнаименова

ниевалютн" прав". ое

Этооправданотеоретическиудобнопрактическойточкизрен:зачемятателюискатьздесь

правилазаключдоговоровмеждународнойниякупли

-продажи,еслиэтомупосвященытома,написанные

специалистименвдаоблннойправа?мисти

Отпредлагкнигичитнужноапоемойтелучитью

информациютом,какиеограниченмогутстанапутпланируемыхь сделокяикакуюотчетную

документациюсделкахможетпотребвалютныйонтроль.вать

www.consultant.ru

5 198

: , ,

: -

"

: 11.02.2014

( . .)

(" ", 2013)

Темменееподачаспециальнинформациитребуетне дхй

одитькделудогм:т,агдемтически

нуженматериализсмежныхотраслейправа,мыегоприводим,руководствуясьпреждевсего

соображениямиудобсдлячи.тателява

Чеговэтойкннетичгеесть?о

Хотелосьбывоизбежаниеупрексразуогов, орить

чеговкнигенет:в нетинформациий

валютномрегулированиизарубежом.Былобыоченьполезнопровестиисследованиевалютного

регулировастранближз рубежьях,нвпервуюегоияочеревходящихТамьсоюзРоссиейженный

-

БелоруссииКазахстане.

ольшинтересдопредстйлжновалютноез влятьконодКи аятельство

другприменяющихвалютноерегулировастранАзииЛатинскойАмерики.Темиеменеемывидим

своюзадачутом,чтобывырноабширномотатьроссийскомматериалеобщетеоретическуюканв

удля

анализавалютногорегулирования.Посколькучевидно,чтозаисключотдельныхдеталейнием

российскийопытвалютрегулированияявляетсяогочем

-тоисключуни,этокатеп лможетьным

другомуисследователювестиизучениевалютногозаконодательс

твалюбойдругойстраны,отталкиваясь

предложенамипростойпонсхемыятноййи жидая,какимиправовымиинститутамионвстретится.

Привсвоемкажущемсявнешнемразнообправилавалютногоазииегулированиясводятсяк

несколькимблокам:

- определениевалютныхоперацийихклассификация;валютнопер

- основнойэлемент

валютнрегулирования,вокругготороговыстраиваетсясопутствующаясистенор; м

Структураучебно

-практическогопособияпримерносоответстэтимсновнымсмысловымблокамует

сд обавленразделаюриответемдичезанарушенияскойтвенностиалютногозаконодательства.Хотя

привлечлицкответственностиние

- этоотношеохра,анрегуитея,смельныеят,ивныедаодичской

испрактическойточкизренияудобнорасположитьэтисведе

ниявобщейструктурекниги.

Проведсистдаетсугубоннаяматприрезультатзациякладной.Размещениедействующихнорм

валютногозаконпунифицированнымдательстваполочк,оглядкойнаонкретносформулированные

целизадачигосударсввалюсфертнойва

е,позволяпонятьвалютнгулированиере какбладающее

внутреннейлогикойединоецелое.

Читательсможетубедитьстановится,чтоприакомподходеясно,гдевалютноерегулирование

избыто,гдеудачнодекватно,гдегосударственноговмешательства

нехватает.

Покрайнмер,с становитсяеазуйочевиденпер, произвольнокоссложившийсяпроцессе

последовательнтрансформациироссийскзаконодательствавалютнойгомонополииСССР

жесткомувалютномурег лированию1990

-хгг.а,затемкмягкомувал

ютномурегулированию2000

-х:

действующеезаконодательствоаименееобремдлядвиженнительнокапиталана яболее

обременительнодлявнешноп.Либерализацияторговыхрацийфинанссектобовалютнуювогогнала

либерализациювовнешнторговле.Мтемйжду

всяистовалютногорияегулмированияе

свидетельствотом,чтоосновнугрозуохраняемымвалютныметзаконодательствоминтересаманы

представляютименнокапитальныеоперации.

Несколькоупрощ,можно,ачтовсезатьястальныенедоставалютногоки

законодательства

нашейстранетьледствиеэтогопере.Так,напримероса,выобремендляэкспортеровительные

имправилаортероввалюконтроля, ребующиеногоп дтвердитьстроответствиегоемежду

количествомтоварауплзанегоченнойвалютой.Они

болеечемоправданнысистемежесткого

валютногорегулирупр( о,щевторяа,гдекойнвывозиянокапиталазапрещенилиограничен)Но.

выглядятпережитксистемепрошлсоврегоягкоговалютногоннойрегулирования.Зачем,казалось

бы,бороться

заполноезачислениеэксповывртучки,ранунойслиэтувыручкумототжденьно

перечислитьзарубежбезвсякихформальн?Однак,вспомпринципиальномстейперекосеивв

регулировании,можпо:этопятькомпенсироватьпыткалиберализациюдвижени

якапитала.Грубо

говоря,оптимистысгорячавыубочкидноили,аскептикипытаютсяудержатьвнейводурешетом.

Этомуилюбымдругкритичзамоевалютнскимчаниямрегулировании,к мвстретятсяторыепо

ходуизложения,ненадопридаватьпреувеличенногоз

начения.Драмаситнуждыизироватьуациюнет:

валютнымправиламнепомешанекотораябы л,ноифовкаболеетого.

www.consultant.ru

6 198

: , ,

: -

"

: 11.02.2014

( . .)

(" ", 2013)

ПривснеизбежныхнедостадействующеевалютноерегулиркахРоссииимеетдноявваоие

преимущество - оноработает.Оноидаеает

тпозитивныйэффекткакгосудар,такитогевсемтву

гражданам.Этоособеннозаметдалекофо блесситуациивнекоторыхящейстранаближнего

дальнегозарубежья.Сравнитестабивалкурсаьнютннапросаяополуторатяжениигоьдесяле, ков

успрохешнРочждссииеволнырфинансоениезкризисабезпаникинаваоголютномрынке

-

убедительныетомусвидетельства.

Этонеперелпрежиздапособие?нееное

Явлэтаияетсякнигапереизданиемучебно

-практическогопосназваниемдбияВ"

алютный

контрольвРоссийскойФедерации",вышедшего2001.Нор< >?материалативныйизменился

принципи,судебнаяпрактльночественноизмениласькапосравнениюотраженнойкниге2001.

Добановоерегулированиеилось,связанноеинтеграционнымп

равомЕЭП.Некоторыетеоретические

воззренияпришлосьпересмотретьсформулировболееточно,особенноэтокаскластьетсяификации

валютныхоперацийвидоввалютныхограничений.

--------------------------------

<1>См.Хаменушко: И.В.ВалютныйконтрольвРоссийскойФедерации:Учебно

-практ.пособие.М.,

2001.

ЧастьВАЛЮТНОЕI. РЕГУЛИРОВАНИЕ

Глава1ВАЛЮТА. И ЦЕННОСТИЫЕ

§ 1Понятие. валюта" "правовомзначении

Терминвалюта" "можетпониматьсявнесколькихзначениях.Поэт уяснбходимому

ить,вчем

состоправовбеннятподхкпониманиюстивалютыгода.

Сэконточкизрениямическвалютаотчастибыжетйотождествленаьденьгами.Валюта

- это

некаяценность,котбезсобыхраядополнительзатратм жетбмениватьсяналюбыетоварыых,

работы

www.consultant.ru

7 198

: , ,

: -

"

: 11.02.2014

( . .)

(" ", 2013)

иуслуги.Вэтомсмыслетермвалюта" "иденьги"ны"

- син.Вотсутствиенимыспециправовльных

нормспособностьвалютывыступатьролиденег,..служитьвсеобщимэквивален,зависитом

исключительноотсоображенийдоверияпользователейэмитен

туи добства.Поэтонормуальной

экономическойситуациинавнутреннемрынкеимеетхождпреимущественнониенациональнаявалюта

(деньги) а<1>,вмеждунарторговлеиспользуютсявалютыднойденьги( )самыхразныхгосударств<2>.

Еслибывсевалютымирабыл

иодинакпосвоимсвойствам,выеждуденьгамивалютойможнобыло

постзнравитьквенства.

--------------------------------

<1>Показательнывэтомсмыследвапримера.Первый

- США.Тамвотсутствиекаких

-либоос бых

запретнаисполюбыхльзование

алютмирахождениенавнутррынкеимеетисключительноннем

долларвсилупр удобствавычкипользователей.Второйпример

- Россия.Внашейстранедействовали

действуетюридичзапрнарасчетымеждускийтрезвиносденвалюте;темраннойинеенее

тяжелойэкономическойситуации,принедовериирублю,населениемш прокрасчетытиковались

долларах;кактолькоситуациявыпрадокврублюериеилавосстановилось,долларисчезизбытовых" "

расчетов.

<2>Предпочтентойилиинойвалюзавитыесит

региона.Большаячасмировторгвоойвли

второйполовинеXX.веласьдолларах,целомэтаситуациясохраняетсядонастоящеговремени.С

появлениемединойевропейскойвалютыторговляЕвропейскомрегионесталапро одиться

значительноймересиспол

ьзованевро.ВАзиематско

-Тихоокеарегиоторговыенпскомведутсярации,

помимодолларследствие,вие.Этнеахо каких

-либопрямыхнормативныхпредпил саний

международсоглаше,иобусловленопреимущественноыхийпрактическимисообруч жениями

ков

рынка.

Темменеедажепривычсловоупотреблнаталкиваое мысль,чторазличиениетжду

термденьгими" " валюта" "должнобыть.Действите,никомунепридетголсказатььно,чтову

булочнойоноставилмноговалю,п чтомупыдорожалхле

б.Челоупотребитвтаекситуацииойслово

"де",анвалютаьгие" "Обыденное. словоупотреблениесигнализирусуществразнице,которуюнной

мыможемнеосоз,новналичиикоторойватьсомневаемся.

Предмнашанализанесготвстоитпроведен

ииразличиямеждуупотреблентерминовденьги" " ем

ивалюта" "экономическойнауке,оговоримсялишь, такоеразличиеможетбытьпрослежено:как

правило,терминвалюта" " боденьгимзначаютиностранныхгосудар.Когдавалюта" " твпользуется

значении"

ценность",ликвидный"актив",товалюта"" деньги""

-

синонимы.Когдатерминвалюта""

употребляетсявспецизначении,призванномльномподчеркнутьиностранпроисхконкретногождение

акт,синонимичностьваисчезает.

Вспециальномюридическомсмыслеслов

азначентерминаденьги""существенноуже,ч м

экономическом.Деньги

-

этозаконноесредспла<1>Тотестьвоежаденьги.

- этакойактив,который

крединемотжеторказатьсяпринятьвоплатуподенежномуобяза.Сэтоельствузренияйчки,по

крайнеймеприменительнокнашейстране,можноувговоритьренно,чтоюридическаяразницамежду

деньгамивалютойточ(, ностраннеевалютой)есть.Заксредснноейплатвоежа

- рубль,

национальнаявалютаРоссийскойФедерации.Иностраннвалютанеобязательня

акприемувоплатупо

денежнымобяза.Болеетельствамого,публично

-правовзаконодательстванормывалютногоряде

случаевзапрещаютееиспользованиерасчеты( иностраннойвалютемеждуроссийскимирезидентами,по

общемуправилу,запрещены).

--------------------------------

<1>Наилучший,нашвзгляд,разборюридичеопределенияденегсмыслакоговыражения

"законноесредпла"сгратвоежданско

-правовойточкизренияданклассическойработеА.А.Лунца

"Деньгиденежныеобязательствагражданском

праве"Современное( переизд.М., 1999)См.также: ние.

БеловВ.А.Денежныеобязат.М., 2001льства.

Наиболееемкийразборосновэкониправомичыхтедое,рийвыхплатежнойскихнегсилыденег

произведенЛ.Г.ЕфимовоймонографБанковские" сделки:право

практика"М.(, 2001С. 181.

- 236).

Поэтому,когдазаконодуказываетна каклютутельнаэкономическуюценнво, бщесть

употерминребва" "веголширяетсяютаэкономическомзначениивалюта(" бал", "долгнсалюта",

"валюплатежа" Если<1>)в .

правовойнормеважуказатьзаконноесредспла, твоежа

употерминребляденьги" "Пригулирова. тсяотношесинострэлементымнизаконйиодательм

используеттерминнациональная" валюта"илииностранная" валюта".

--------------------------------

www.consultant.ru

8 198

: , ,

: -

"

: 11.02.2014

( . .)

(" ", 2013)

<1>Применительнокэтомуабзацусм.

ст.ст. 140

и 317 ГражданкодексаРФГК(РФ),ткогокже

информационное письмо ПрезидиумаВысшегоАрбитрСудРФВАС(РФа)отжногоноября4 2002.N 70

"Оприменениисудамистатей140Граждан317кодекФедерацииРосскогоийской",трактующее

разницумеждупонятиямивалюта" долг"валюта" обязательства".

Получается,чтоюридич

ескоезначенденьгитерм" " валюта"нов"разн.Прго,любыеворяще

деньги - этова,ликвидютаактив,це.нНонеыйлюбаяостьвалютабудетденьгамиузкоюридическом

смысле,т..законнымсредсплатежанаерритовомконкретст.Деаиииныьгиойс

транных

эмитент,будучизаконнымсредсвплатежанаерриториивомгосударства

-эмитента,надругих

территорияхмогутнеоблтаюридическимдатькачество,оставаясь,разумеется,деньгами

экономическомсмысле.

Темменееупотреберминава" "лениеюта

неследуетограничиситуациями,вкоторыхважноть

подчеркнутьиностранпроисхденегкак(правилождение,лишающееихсвойствабытьзаконным

средствомплатежадругойстране).

Пояснимэтопримером.Взависиименнотиоттого,кт используетденьги,

публичноеправоможет

предусматрразличогра.Еслиныеиченияностранватькомпанерези( )преиаявдРоссииставленаент

филиаломиспользучетахрубливра российспоставщ,то,казаимибы,добозначениялкамиось

рублейвэтомслучаедостаточно

ерминаденьги" "Но.этонесовсемтак,посколькудлянерезидентамогут

предусмогранич:внаштриватьсяпринерезидемнияересможетрассчитыватьсяналичными

рублями.Впрошломправанерезидентовиспользованиюроссийскойвалютыограничивалисьеще

существенней: 1991

- 2003гг.длярублсчнерезидентовтоввыхбанкустанавливалсяхособыйрежим,

допускавшийлишьузкийкругопераций.

Такимобразом,естьитуации,когдавденежныхотнособенншенияхправовогорегулстирования

зависятнеотюридиче

скогокачдебытьстванегзаконнымсредствпл,отдругихежаобстоятельствм:

вовлеченыправоотношсиностранэлемед(еннияьгиымостранноготомгосударства

- иностранная

валюта;рублирукахнерезидента

- национальнаявалютаРоссийскойФедерации)Публично.

-правовое

регулированиесвязанонеюридичсвойствомебытьнегскимзаконнымсредствплатежаили(егом

отсу),астемиствиемматериальнымипоследст,которвызвиямиоваютсядлевнчегнием

международобороти коныйплатежныхкуренциюароднуюсредств.П

оэтому,какбыпарадоксально

этонизвуча,публично

-правовоезначентерминавалюта" " можетбазироватьсянаобщеправовом

определенииденег.Трактовкавалютыкакинострденегоканедонныхжет,несохватитятаточнойширокий

кругситуаций,вызывающихпо

требностьмервалютногорегулир.Поэтомудляк нструирования

специальногоопределениявалютынеобходимообратитьсякэконсвойстваммическимвалютышироком

смыслесловаликвид( ктив,це)н.ностьый

Исходяизэтоговалютуспециапубличноьном

-правовомзначенииожнопределитькаклюбые

активы,способныевыполнятьфункцииденегэконточкизрениямвовлеченныеческойотношения

иностранэлементом. ым

Очевидно, такоеопределениенарядусденьгамиразличныхэмитенбудетохватиновыватье

активы,способныевыступатькачд мственждународнойгторговле:ценныебумаги,драгоценные

меит.п.аллыВлитературетрадиционновыдвавузкомлютусмыслеялисловаденежные( знаки

иностранныхгосударвалюту) широкмысслова,ивалмие

ютныеценности<1>.

--------------------------------

<1>См.например, :ЛисовскийВ.И.Валютамеждуотн.М.ошенияародные, 1974.

§ 2Нац. иностраннаяональнаявалюта

Поотношекстраниюе

-эмитентуможноразличать:

- национальнуювалюту,

.е.деньги,которыеэмистранааи,точнее,уэмиссионныйбанкили

инойаходящийсявстранелегальныйэмиссицентр.ВРэтоссиинныйЦентральныйбанкРФ,вСША

-

www.consultant.ru

9 198

: , ,

: -

"

: 11.02.2014

( . .)

(" ", 2013)

ФедеральрезервсистемаФРС(),конгломератнаябанков.Какправило,нациванальная

лювстране

-

одновременнозаконноесредспла,деньгитузкомежасмыслеслова;

- иностранвалюту,.е.деньги,зарубежныхую,эмитентов.

Этоделениеотносительиностранной:валютабудетилиаципотношениюнальнойк

наблюдателю.

Рассм,какэтразлотрконкретизируетмчиевдействующемроссийзаконодательстве:комя

"1)валютаРоссийскойФедерации:

а)денежныезнакиввидебанкнотмонетыБанкаРоссии, хвобращениидящив ся

качествезаконногосредстваналичногоплатежатер

ритРоссрииФедерации,йстакжеой

изымаемыел бозъятыеобращения,ноподлежобменууказаденещиезнаки;жные

б)средстванабанковскихсчетахбанковскихвкладах;

2)иностраннаявалюта:

а)денежныезнакиввидебанкнот,казначейскихбилетов

,монеты,нахвобращениидящи ся

являющиезаконсредствомналичногоымплатежаятерриториис ответствующего

иностранногосударствагруппы( иностраннсударств),такжеизымаемыелхизъятыебоиз

обращения,ноподлежобменууказаденежныщиеные

езнаки;

б)средстванабанковскихсчетахбанковскихвкладахденежедииностранныхицах

государствимеж енежныхилиарорасчетединицахных" ых

<1>.

--------------------------------

<1> Статья1

Федеральногозаконаотдекабря10 2003.N 173

-ФЗО"валютномрегулировании

валютномконтроле"далее(

- Законвалютномрегулировании).

Привнешнейпросттакделоследупомнитьготенияескольких

обстоятельствах,влияющихна

правильноепониманэтихермсвязанныхиеимиправовыхпоследствий.Забегаявперед,

поясним,чтозаконодатевалютномрегулировможетьстанавливатьвониизлобъемчный

публично-правовыхобязаодитогнностейого

ожесубудь, ъектаонгражданинилииностранец,в

зависимоттого,каквалютойонйстиоперирует:национальнойвалютойгосударства

-регуилиятора

иностранной.

Длянекоторыхстраннациональнойвалютойбудетколлективнаявалютатоговалютногосоюза,

котороучаствуютним.Пример

- евро,коллективвалютастранЕвропейскаялютнсоюза.Еслиго

будущемнефтедоарабскиестраныввеывающиезолотдинарут, поещейлучпримероди.Властин

такойстраныделегируютчастьсвоихденежполнаднацомочийых

иональномуобразованию,хотя

случаеевронациго( нальсударственнльного,центрого)банкастраныждй

- участницы

валютнсоюзаостсобственныегоютсяэмиссикоторыеполномочия, онреализуетврамкахединой

денежно-кредитнойполитикиЕвроп

ейскогоцентральногобанка.

ЕврокакнаименконкретнойллективавалютыЕвропеиеалютннойсоюзанеледуеткго

пустаназываемойктьевровалютой

- традиционнымнаименова,применяемымдляуказанияием

любуювал,обращатунавалютномрыщуюся

нкезапределамистраны

-эмитентанапример( ,долла ы

европейскоммежбалютномрынкенковском

- этоевродоллары).

Длянебколичстраньшоготерминнациоства" валюта"неимеетальнаясмысла,ониотк зались

отпопыткиналадисобствденсистемь ннуюжную

у,ивкачдезаконного(ственегсредспланатваежа

своейтеррит)испиностраннуюльзуютриивалюту,какправи,долСШАилиевроар<1>Вэтомслучае.

власстраныо иказываютсяотреализациисвоихденежпол.номочийых

--------------------------------

<1>Напр,ВатиканМонакомериспользуютевро,Пан,СальвадЭквадормаисп льзуют

доллар.

Отдельнонадоуп специмянутьпрзаимствованияльные,илиСДР(SDR)Этоколлективная.

валюта,которуюнельзяназватьнациональнойнидлякакойстранымира,по

сковыпускаетсянальку

международнфинансовоорганизацией

- МВФ.Ограонаиспользуетсяиченноврасчетахмежду

странами - участницамиМВФвэтомсмыслеожетбытьнекоговоркторыминазввалютой, нами

деньгамизаконным( средствомплатежа,пуст

ьидляузкогокругалиц)В.периодглобальногофинансового

кризиса2008г.нафоне, публичныхдискуссийоненадежнодолларавпреспоявляласьинформацияети

том,чтоСДРполучстатусвалюты,используемоймеждунарорасчетахиплатежавместодолных

лара

США,нореализацииэтойиднпоследовало.

Определенныетрудностисвязанытем,ктоожетвыскачествеупатьэмитенэмитентами.Под

национальнойвалютыиностранныхвалютдействующемроссийскзаконподательственимаются

www.consultant.ru

10 198