!Экзамен зачет учебный год 2023-2024 / ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле
.pdfРОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН
О валютном регулировании и валютном контроле
(с изменениями на 31 июля 2020 года)
____________________________________________________________________
Документ с изменениями, внесенными:
Федеральным законом от 29 июня 2004 года N 58-ФЗ (Российская газета, N 138, 01.07.2004);
Федеральным законом от 18 июля 2005 года N 90-ФЗ (Российская газета, N 156, 20.07.2005);
Федеральным законом от 26 июля 2006 года N 131-ФЗ (Российская газета, N 162, 27.07.2006) (о порядке вступления в силу см. статью 2 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 131-ФЗ);
Федеральным законом от 30 декабря 2006 года N 267-ФЗ (Российская газета, N 297, 31.12.2006) (о порядке вступления в силу см. статью 2 Федерального закона от 30 декабря 2006 года N 267-ФЗ);
Федеральным законом от 17 мая 2007 года N 83-ФЗ (Российская газета, N 108, 24.05.2007) (о порядке вступления в силу см. статью 8 Федерального закона от 17 мая 2007 года N 83-ФЗ);
Федеральным законом от 5 июля 2007 года N 127-ФЗ (Российская газета, N 152, 17.07.2007);
Федеральным законом от 30 октября 2007 года N 242-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, N 45, 05.11.2007);
Федеральным законом от 22 июля 2008 года N 150-ФЗ (Российская газета, N 158, 25.07.2008);
Федеральным законом от 15 ноября 2010 года N 294-ФЗ (Российская газета, N 262, 19.11.2010);
Федеральным законом от 7 февраля 2011 года N 8-ФЗ (Российская газета, N 29, 11.02.2011) (о порядке вступления в силу см. статью 12 Федерального закона от 7 февраля 2011 года N 8-ФЗ);
Федеральным законом от 27 июня 2011 года N 162-ФЗ (Российская газета, N 139, 30.06.2011) (о порядке вступления в силу см. статью 23 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 162-ФЗ);
Федеральным законом от 11 июля 2011 года N 200-ФЗ (Российская газета, N 153, 15.07.2011) (о порядке вступления в силу см. статью 56 Федерального закона от 11 июля 2011 года N 200-ФЗ);
Федеральным законом от 18 июля 2011 года N 236-ФЗ (Российская газета, N 159, 22.07.2011);
Федеральным законом от 21 ноября 2011 года N 327-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 22.11.2011) (о порядке вступления в силу см. статью 41 Федерального закона от 21 ноября
2011 года N 327-ФЗ);
Федеральным законом от 6 декабря 2011 года N 406-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 07.12.2011) (о порядке вступления в силу см. статью 2 Федерального закона от 6 декабря
2011 года N 406-ФЗ);
Федеральным законом от 6 декабря 2011 года N 409-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 07.12.2011) (о порядке вступления в силу см. статью 26 Федерального закона от 6 декабря
2011 года N 409-ФЗ);
Федеральным законом от 14 марта 2013 года N 29-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 15.03.2013);
Федеральным законом от 7 мая 2013 года N 102-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 08.05.2013);
Федеральным законом от 2 июля 2013 года N 155-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 03.07.2013);
Федеральным законом от 23 июля 2013 года N 251-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 24.07.2013) (о порядке вступления в силу см. статью 50 Федерального закона от 23 июля
2013 года N 251-ФЗ);
Федеральным законом от 12 марта 2014 года N 33-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 12.03.2014) (о порядке вступления в силу см. статью 21 Федерального закона от 12 марта
2014 года N 33-ФЗ);
Федеральным законом от 5 мая 2014 года N 112-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 05.05.2014);
Федеральным законом от 21 июля 2014 года N 218-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 22.07.2014) (о порядке вступления в силу см. статью 21 Федерального закона от 21 июля
2014 года N 218-ФЗ);
Федеральным законом от 4 ноября 2014 года N 344-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 05.11.2014, N 0001201411050052);
Федеральным законом от 29 июня 2015 года N 181-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 30.06.2015, N 0001201506300085);
Федеральным законом от 29 июня 2015 года N 210-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 01.07.2015, N 0001201507010036) (о порядке вступления в силу см. статью 27 Федерального закона от 29 июня 2015 года N 210-ФЗ);
Федеральным законом от 28 ноября 2015 года N 350-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 28.11.2015, N 0001201511280030) (о порядке вступления в силу см. статью 4 Федерального закона от 28 ноября 2015 года N 350-ФЗ);
Федеральным законом от 30 декабря 2015 года N 430-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 30.12.2015, N 0001201512300016) (о порядке вступления в силу см. статью 7 Федерального закона от 30 декабря 2015 года N 430-ФЗ);
Федеральным законом от 3 июля 2016 года N 285-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 04.07.2016, N 0001201607040080);
Федеральным законом от 18 июля 2017 года N 176-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 19.07.2017, N 0001201707190012) (о порядке вступления в силу см. статью 12 Федерального закона от 18 июля 2017 года N 176-ФЗ);
Федеральным законом от 14 ноября 2017 года N 325-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 14.11.2017, N 0001201711140076;
Федеральным законом от 28 декабря 2017 года N 427-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 29.12.2017, N 0001201712290014) (вступил в силу с 1 января 2018 года);
Федеральным законом от 29 декабря 2017 года N 470-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 29.12.2017, N 0001201712290097) (о порядке вступления в силу см. статью 16 Федерального закона от 29 декабря 2017 года N 470-ФЗ);
Федеральным законом от 7 марта 2018 года N 44-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 07.03.2018, N 0001201803070011);
Федеральным законом от 3 апреля 2018 года N 64-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 03.04.2018, N 0001201804030014);
Федеральным законом от 23 мая 2018 года N 117-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 23.05.2018, N 0001201805230024) (вступил в силу с 1 сентября 2018 года).
Федеральным законом от 29 июля 2018 года N 246-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 30.07.2018, N 0001201807300015);
Федеральным законом от 29 июля 2018 года N 247-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 30.07.2018, N 0001201807300023);
Федеральным законом от 29 июля 2018 года N 248-ФЗ (Официальный
интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 30.07.2018, N 0001201807300017);
Федеральным законом от 3 августа 2018 года N 293-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 03.08.2018, N 0001201808030064);
Федеральным законом от 28 ноября 2018 года N 452-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 28.11.2018, N 0001201811280034);
Федеральным законом от 18 декабря 2018 года N 474-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 18.12.2018, N 0001201812180033);
Федеральным законом от 25 декабря 2018 года N 485-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 25.12.2018, N 0001201812250104);
Федеральным законом от 27 декабря 2018 года N 514-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 28.12.2018, N 0001201812280045) (о порядке вступления в силу см. статью 24 Федерального закона от 27 декабря 2018 года N 514-ФЗ);
Федеральным законом от 26 июля 2019 года N 246-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 26.07.2019, N 0001201907260084);
Федеральным законом от 2 августа 2019 года N 265-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 02.08.2019, N 0001201908020034) (о порядке вступления в силу см. статью 2 Федерального закона от 2 августа 2019 года N 265-ФЗ) (с изменениями, внесенными Федеральным законом от 2 декабря 2019 года N 398-ФЗ);
Федеральным законом от 16 октября 2019 года N 341-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 16.10.2019, N 0001201910160019);
Федеральным законом от 2 декабря 2019 года N 398-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 02.12.2019, N 0001201912020040) (о порядке вступления в силу см. статью 3 Федерального закона от 2 декабря 2019 года N 398-ФЗ);
Федеральным законом от 27 декабря 2019 года N 457-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 28.12.2019, N 0001201912280017) (о порядке вступления в силу см. статью 2 Федерального закона от 27 декабря 2019 года N 457-ФЗ);
Федеральным законом от 31 июля 2020 года N 291-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 31.07.2020, N 0001202007310080).
____________________________________________________________________
Комментарий к Федеральному закону от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
_________________________________________________________________
Положения настоящего Федерального закона (в редакции Федерального закона от 3 апреля 2018 года N 64-ФЗ) не применяются к заключенным до дня вступления в силу Федерального закона от 3 апреля 2018 года N 64-ФЗ договорам займа, за исключением договоров, существенные условия которых после дня вступления в силу Федерального закона от 3 апреля 2018 года N 64ФЗ были изменены - см. часть 2 статьи 3 Федерального закона от 3 апреля
2018 года N 64-ФЗ.
____________________________________________________________________
Принят Государственной Думой 21 ноября 2003 года
Одобрен Советом Федерации
26 ноября 2003 года
Комментарий к преамбуле
Целью настоящего Федерального закона является обеспечение реализации единой государственной валютной политики, а также устойчивости валюты Российской Федерации и стабильности внутреннего валютного рынка Российской Федерации как факторов прогрессивного развития национальной экономики и международного экономического сотрудничества.
Глава 1. Общие положения (статьи 1 - 4)
Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе
1. Для целей настоящего Федерального закона используются следующие основные понятия:
1) валюта Российской Федерации:
а) денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории Российской Федерации, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;
б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах;
2) иностранная валюта:
а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;
б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах;
3) внутренние ценные бумаги:
а) эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации и выпуск которых зарегистрирован в Российской Федерации;
б) иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты Российской Федерации, выпущенные на территории Российской Федерации;
4)внешние ценные бумаги - ценные бумаги, в том числе в бездокументарной форме, не относящиеся в соответствии с настоящим Федеральным законом к внутренним ценным бумагам;
5)валютные ценности - иностранная валюта и внешние ценные бумаги;
6)резиденты:
а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации; (Подпункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2018 года
Федеральным законом от 28 декабря 2017 года N 427-ФЗ.
б) постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства;
в) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации (в том числе профессиональные участники внешнеэкономической деятельности, включенные в перечень профессиональных участников внешнеэкономической деятельности, утвержденный в порядке, установленном Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации), за исключением иностранных юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с Федеральным законом "О международных компаниях";
(Подпункт в редакции, введенной в действие с 14 августа 2018 года Федеральным законом от 3 августа 2018 года N 293-ФЗ; в редакции, введенной в действие Федеральным законом от 2 декабря 2019 года N 398ФЗ.
г) находящиеся за пределами территории Российской Федерации филиалы, представительства и иные подразделения резидентов, указанных в подпункте "в" настоящего пункта;
д) дипломатические представительства, консульские учреждения Российской Федерации, постоянные представительства Российской Федерации при международных (межгосударственных, межправительственных) организациях, иные официальные представительства Российской Федерации и представительства федеральных органов исполнительной власти, находящиеся за пределами территории Российской Федерации;
(Подпункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2018 года Федеральным законом от 28 декабря 2017 года N 427-ФЗ.
е) Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования, которые выступают в отношениях, регулируемых настоящим Федеральным законом и принятыми в соответствии с ним иными федеральными законами и другими нормативными правовыми актами;
7) нерезиденты:
а) физические лица, не являющиеся резидентами в соответствии с подпунктами "а" и "б" пункта 6 настоящей части;
б) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;
в) организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;
г) аккредитованные в Российской Федерации дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств и постоянные представительства указанных государств при межгосударственных или межправительственных организациях;
д) межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и постоянные представительства в Российской Федерации;
е) находящиеся на территории Российской Федерации филиалы, постоянные представительства и другие обособленные или самостоятельные структурные подразделения нерезидентов, указанных в подпунктах "б" и "в" настоящего пункта;
е_1) иностранные юридические лица, зарегистрированные в соответствии с Федеральным законом "О международных компаниях";
(Подпункт дополнительно включен с 14 августа 2018 года Федеральным законом от 3 августа 2018 года N 293-ФЗ)
ж) иные лица, не указанные в пункте 6 настоящей части;
8)уполномоченные банки - кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющие право на основании лицензий Центрального банка Российской Федерации осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте;
(Пункт в редакции, введенной в действие с 26 марта 2013 года Федеральным законом от 14 марта 2013 года N 29-ФЗ.
9)валютные операции:
а) приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;
б) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
в) приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
г) ввоз в Российскую Федерацию и вывоз из Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;
(Подпункт в редакции, введенной в действие с 7 декабря 2011 года Федеральным законом от 6 декабря 2011 года N 409-ФЗ.
д) перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счета, открытого на территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;
е) перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории Российской Федерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории Российской Федерации;
ж) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый на территории Российской Федерации, и со счета резидента, открытого на территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;
(Подпункт дополнительно включен с 14 июля 2013 года Федеральным законом от 2 июля 2013 года N 155-ФЗ)
з) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;
(Подпункт дополнительно включен с 14 июля 2013 года Федеральным законом от 2 июля 2013 года N 155-ФЗ)
и) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;
(Подпункт дополнительно включен с 14 июля 2013 года Федеральным законом от 2 июля 2013 года N 155-ФЗ)
10)пункт не действует с 1 января 2007 года - абзац первый пункта 3 статьи 26 настоящего Федерального закона (с изменениями, внесенными Федеральным законом от 26 июля 2006 года N 131-ФЗ);
11)пункт утратил силу с 1 января 2013 года - Федеральный закон от 21 ноября 2011 года N 327-ФЗ.