!Экзамен зачет учебный год 2023-2024 / Voprosy_FP

ФП билеты.

Красное – не проходили или спорно (41 вопрос)

1. Финансовая деятельность государства и муниципальных образований: понятие и методы.

2. Виды доходов бюджетов.

3. Предмет и метод финансового права

4. Состав неналоговых доходов федерального бюджета

5. Понятие финансового права как отрасли права. Соотношение со смежными отраслями права

6. Субъекты налога на доходы с физических лиц в РФ

7. Публичные и частные финансы. Публичный денежный фонд как основная категория современного финансового права

8. Основные элементы закона о налоге.

9. Понятие финансовой системы РФ и ее состав

10. Факультативные элементы закона о налоге

11. Метод финансового права

12. Понятие налога, пошлины, сбора, страхового взноса

13. Финансово-правовые отношения, их содержание и особенность

14. Виды налогов

15. Система источников финансового права РФ, ее конституционные основы

16. Понятие налоговой системы

17. Особенности подзаконных актов как источников финансового права. Значение разъяснения финансовых органов

18. Система налогов, сборов и страховых взносов в РФ

19. Финансовое право и прецедент

20. Порядок установления и ввода в действие налогов в РФ

21. Нормативные правовые акты ЕАЭС в системе источников финансового права России (вроде было в Пепеляеве - проверить)

22. Основные начала (принципы) законодательства о налогах и сборов

23. Международные договоры в системе источников налогового права

24. Независимость Банка России: финансовые, кадровые и организационные гарантии

25. Система финансового контроля: основания классификации и виды финансового контроля

26. Налог на доходы физических лиц: объект налогообложения

27. Система и компетенция органов государственного и муниципального финансового контроля

28. Порядок исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц

29. Межбюджетные отношения. Трансферты как составная часть доходов бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов

30. Правовое положение Центрального банка РФ (Банка России)

31. Консолидированные бюджеты: назначение, порядок составления

32. Налоговая система России: понятие и состав

33. Субсидии производителям товаров, работ и услуг. Основные виды

34. Виды юридической ответственности за нарушения валютного законодательства РФ

35. Принцип сбалансированности бюджета. Профицит и дефицит бюджета.

36. Особенности рассмотрения материалов налоговой проверки и вынесения решения по результатам налоговой проверки

37. Принцип достоверности бюджета. Краткосрочное, среднесрочное и долгосрочное бюджетное планирование. Финансовый год и плановый период. Внесение изменений в действующий бюджет

38. Досудебный и судебный способы защиты прав налогоплательщиков

39. Частноправовые публичные доходы – основные виды

40. Понятие недоимки, пени и штрафа. Порядок взыскания недоимок, пени и штрафов с юридических и физических лиц (но тут не помню точно, обсуждали ли подробно – вроде да)

41. Закон о федеральном бюджете: порядок рассмотрения и утверждения

42. Расходы, учитываемые при налогообложении прибыли: общие подходы к принятию, виды

43. Нулевая ставка и освобождение в НДС.

44. Государственный и муниципальный кредит как метод осуществления финансовой деятельности государства и муниципальных образований.

45. Налоговый мониторинг

46. Гос. Адресная инвестиционная программа - правовое значение

47. Бюджетная классификация РФ: понятие, состав, объекты

48. Государственные и муниципальные гарантии, порядок их предоставления

49. Виды и формы государственных и муниципальных заимствований. Облигации федеральных займов: виды, порядок эмиссии, обслуживания и погашения

50. Администраторы доходов бюджетов всех уровней: их права и обязанности

51. Субъекты общегосударственного финансового контроля, их компетенция (на примере РФ)

52. Программа государственных внешних заимствований РФ, ее правовое значение

53. Получатели бюджетных средств, их права и обязанности.

54. Денежная система страны, ее элементы. Задачи государственного регулирования денежной системы

55. Особенности налогообложения имущества физических лиц. Порядок исчисления налога и сроки его уплаты

56. Главные распорядители и распорядители бюджетных средств: права и обязанности.

57. Пенсионный фонд РФ: место в финансовой системе, основы формирования

58. Валютное регулирование в РФ: понятие, объекты, цели, задачи

59. Государственные внебюджетные фонды как финансовая основа обязательного социального страхования.

60. Валютный контроль: понятие, объект. Органы и агенты валютного контроля.

61. Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды: правовые основы взимания

62. Понятие и виды валютных операций

63. Полномочия Федерального Казначейства по контролю бюджетных расходов

64. Субъекты валютных правоотношений

65. Акцизы: предметы и объекты налогообложения

66. Функции банка России в сфере эмиссии и организации обращения наличных денег.

67. Основы исполнения бюджетов различных уровней

68. Система налоговых органов и принципы ее организации в РФ

69. Принцип самостоятельности бюджетов бюджетной системы ОФ, его содержание

70. Понятие налоговой администрации, ее место в системе органов исполнительной власти. Соотношение администрирования налоговых доходов бюджета и финансового контроля.

71. Принцип единства бюджетной системы РФ, его содержание

72. Виды налоговых правонарушений. Налоговые санкции.

73. Бюджетный процесс: понятие, стадии

74. Ответственность за налоговые правонарушения: понятие налогового правонарушения. Общие условия привлечения к ответственности по НК

75. Внутрихозяйственный финансовый контроль и бухгалтерский учет

76. Налог на прибыль организаций: основные элементы

77. Независимый финансовый контроль (аудит): история развития, правовое регулирование, место в системе финансового контроля.

78. Субъекты налога на прибыль организаций

79. Правовой статус Счетной палаты РФ, контрольно-счетных органов субъектов РФ и мун обр

80. Предметы и объекты транспортного налога в РФ. Порядок исчисления и взимания

81. Международные документы о высших органах гос фин контроля. Принципы Лимской декларации ИНТОСАИ, их отражение в российском законодательстве

82. НДС. Место в системе косвенных налогов. Объекты налогообложения.

83. Методы фин контроля. Проверка и ревизия, их виды. Порядок проведения и оформления результатов проверок и ревизий.

84. Понятие, значение и условия применения вычетов по НДС.

85. Бюджет: происхождения понятия и история развития института.

86. Основания возникновения гос (мун) долга

87. Бюджетное право: понятие, предмет, система.

88. Виды налоговых баз по налогу на имущество организаций, условия их применения.

89. Бюджетная система и бюджетное устройство РФ, основные принципы

90. Методы и формы налогового контроля