Приложения

Положение Банка России от 9 апреля 1998 г. №23-П

«О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием»

Настоящее Положение разработано в соответствии с Граждан­ским кодексом Российской Федерации, Федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О бан­ках и банковской деятельности», на основании Закона Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле», нор­мативных актов Банка России и устанавливает требования Банка Рос­сии к кредитным организациям по эмиссии последними банковских карт, правилам осуществления расчетов и порядок учета кредитными организациями операций, совершаемых с использованием банков­ских карт.

1. Термины и определения

В целях настоящего Положения используются следующие термины

и определения:

Авторизация — разрешение, предоставляемое эмитентом для проведения операции с ис­пользованием банковской карты и порождающее его обязательство по исполнению представленных документов, составленных с использованием банковской карты.

Банковская карта {карта) — средство для составления расчетных и иных документов, под­лежащих оплате за счет клиента.

Банковские правила — нормативные акты Банка России.

Банкомат — электронный программно-технический комплекс, предназначенный для вы­дачи и приема наличных денежных средств, составления документов по операциям с использованием банковских карт, выдачи информации по счету, осуществления без­наличных платежей и т.д.

Выдача наличных — операция предоставления держателю банковской карты наличных де­нежных средств в банкоматах или в пунктах выдачи наличных денежных средств (ПВН).

127

128 L

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

129

Держатель банковской карты — физическое лицо, использующее банковскую карту на ос­новании договора с эмитентом, или физическое лиио — уполномоченный предста­витель клиента эмитента.

Документ по операциям с использованием банковских карт (далее — «документ») — доку­мент, являющийся основанием для осуществления расчетов по операциям с исполь­зованием банковских карт и/или служащий подтверждением их совершения, состав­ленный с применением банковских карт или их реквизитов на бумажном носителе и/или в электронной форме, собственноручно подписанный держателем банковской карты или аналогом его собственноручной подписи.

Импрннтер — механическое устройство, предназначенное для переноса оттиска рельеф- ' ных реквизитов банковской карты на документ, составленный на бумажном носи-

теле.

Квитанция возврата — документ, являющийся основанием для возврата денег на счет кли­ента.

Клиент — физическое или юридическое лиио, заключившее договор с кредитной органи­зацией-эмитентом (договор банковского счета, банковского вклада, кредитный до­говор и пр.), предусматривающий осуществление операций с использованием бан­ковских карт.

Комиссия — денежные средства, взимаемые кредитной организацией с клиента в соответ­ствии с условиями заключенного договора, в том числе комиссионные вознагражде­ния участников расчетов с использованием банковских карт, а именно:

• комиссии межбанковские — денежные средства, уплачиваемые эквайрером эмитен­ту или эмитентом эквайреру, по операциям с использованием банковских карт;

• комиссии за процессинг — денежные средства, взимаемые с эквайреров и эмитен­тов за проведение проиессинга;

• комиссия эквайрера — денежные средства, взимаемые эквайрером с держателя бан­ковской карты за предоставленные услуги по операциям с использованием банков­ских карт;

• комиссия эмитента — денежные средства, взимаемые эмитентом со своего клиента за проведение операции с использованием банковских карт.

Корпоративная карта — банковская карта, которая позволяет ее держателю проводить опе­рации по счету юридического лица.

Предприятие торговли (услуг) — юридическое лицо, которое, в соответствии с подписан­ным им соглашением с эквайрером, несет обязательства по приему документов, со­ставленных с использованием банковских карт в качестве оплаты за предоставляе­мые товары (услуги). В качестве предприятия торговли (услуг) может выступать фи­зическое лицо — индивидуальный предприниматель.

Процессинг — деятельность, включающая в себя сбор, обработку и рассылку участникам расчетов информации по операциям с банковскими картами, осуществляемым про-цессинговым центром.

Процессинговый центр — юридическое лицо или его структурное подразделение, обеспе­чивающее информационное и технологическое взаимодействие между участниками расчетов.

Пункт выдачи наличных (далее по тексту ПВН) — место (касса кредитной организации, касса филиала кредитной организации, касса дополнительного офиса кредитной ор­ганизации, операционная касса вне кассового узла кредитной организации, обмен­ный пункт) совершения операций по приему и/или выдаче наличных денежных средств с использованием банковских карт.

Расходный лимит (лимит авторизации) — предельная сумма денежных средств, доступная держателю банковской карты в течение определенного периода для совершения опе­раций с использованием банковских карт.

Расчетный агент — кредитная организация, осуществляющая взаиморасчеты между участ­никами расчетов по операциям с использованием банковских карт.

Реестр платежей по операциям с использованием банковских карт - (далее по тексту «реестр платежей») — два или более документа по операциям с использованием банковских карт эмитента или устройств эквайрера за определенный период времени, составлен­ных организацией, осуществляющей процессинг, и предоставляемых участникам рас­четов в электронной форме или на бумажном носителе. Реестр платежей служит ос­нованием для проведения операций по счетам, открытым в кредитных организациях.

Торговая уступка — денежная сумма, уплачиваемая предприятием торговли (услуг) эквай­реру за расчеты по операциям с использованием банковской карты при реализации товара или услуги.

Трансграничные платежи с использованием банковских карт — платежи по операциям, со­вершенным с использованием банковских карт за пределами государства, на терри­тории которого эти банковские карты были эмитированы.

Уполномоченный банк — банк и иное кредитное учреждение, получившее лицензию Банка России на проведение валютных операций.

Устройства эквайрера - банкоматы, электронные терминалы, импринтеры и другие техни­ческие средства, предназначенные для осуществления эквайрером операций с ис­пользованием банковских карт.

Участники расчетов — расчетные агенты, эмитенты и эквайреры.

Эквайрииг — деятельность кредитной организации, включающая в себя осуществление расчетов с предприятиями торговли (услуг) по операциям, совершаемым с использо­ванием банковских карт, и осуществление операций по выдаче наличных денежных средств держателям банковских карт, не являющимся клиентами данной кредитной организации.

Эквайрер — кредитная организация, осуществляющая эквайринг.

Электронный журнал - совокупность документов в электронной форме, составленных с использованием банковских карт. Документы электронного журнала являются осно­ванием для проведения операций по счетам, открытым в кредитных организациях.

Электронный терминал — электронное программно-техническое устройство, предназна­ченное для совершения операций с использованием банковских карт.

Эмиссия банковских карт — деятельность по выпуску банковских карт, открытием счетов и расчетно-кассовым обслуживанием клиентов при совершении операций с использо­ванием выданных им банковских карт.

Эмитент — кредитная организация (филиал), осуществляющая эмиссию банковских карт.

2. Общие положения

1. Кредитная организация может осуществлять эмиссию банковских карт для физиче­ских и юридических лиц при условии, что ее лицензия на осуществление банковских операций предусматривает проведение операций по счетам указанных лиц в соответ­ствующей валюте.

2. В случае, если эмитируемые банковские карты предоставляют возможность держате­лю банковской карты осуществлять трансграничные платежи, то их эмиссию могут осуществлять только кредитные организации, являющиеся уполномоченными бан­ками в соответствии с Законом Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. Эмиссия банковских карт на территории Российской Федерации осуществляется кредитными организациями — резидентами.

4. Распространение (продажа) кредитными организациями-резидентами карт и предо-плаченных финансовых продуктов других эмитентов (American Express, Diners Club,

I

I

L

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ С МНКОВСКИМИ КАРТАМИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

)

Visa Travel Money, VISA CASH, Mondex, чеков и аналогичные им), позволяющих про­изводить оплату товаров (услуг) и/или получение наличных денежных средств, мо­жет осуществляться только по специальному разрешению Банка России (данный пункт не подлежит применению на основании п. 2 Указания Банка России от 9 апреля 1999 г. №536-У «Об изменении порядка распространения кредитными организациями платежных карт и предопяаченных финансовых продуктов»).

5. Выдача банковских карт клиенту осуществляется на основании заключенного с ним договора. На банковской карте должны присутствовать наименование и логотип эмитента, однозначно его идентифицирующие.

6. Эмитент обязан уведомить клиентов о необходимости обязательного получен ия раз­решения Банка России для совершения валютных операций, связанных с движени­ем капитала (в том числе при совершении трансграничных платежей, с последую­щим возмещением в валюте Российской Федерации расходов эмитента), в соответ­ствии с валютным законодательством.

7. По одному счету клиента могут отражаться операции с использованием нескольких однотипных банковских карт (расчетные, кредитные) одной или разных платежных систем, выданных кредитной организацией либо самому клиенту, либо лицам, упол­номоченным клиентом.

8. Кредитная организация, начинающая/завершающая эмиссию банковских карт или эквайрин г по операциям с использованием банковских карт, обязана уведомить в 30-дневный срок Департамент методологии и организации расчетов Банка России о на­чале/завершении эмиссии или эквайринга. Уведомление должно содержать общую информацию о платежной системе и типах банковских карт, которые выпускает эми­тент или обслуживает эквайрер, по форме, установленной Банком России, приве­денной в Приложении 1.

9. Кредитные организации, осуществляющие эмиссию и/или эквайринг на момент вступ­ления в действие настоящего Положения, обязаны в 30-дневный срок выслать уведом­ление в адрес Департамента методологии и организации расчетов Банка России. Уве­домление должно содержать информацию указанную в пункте 2.8. настоящей главы.

10. Эквайринг на территории Российской Федерации осуществляется кредитными орга­низациями-резидентами.

11. Расчеты по операциям с использованием банковских карт, совершенным на терри­тории Российской Федерации, между эквайрерами и предприятиями торговли (ус­луг) производятся в валюте Российской Федерации. Исключением являются расче­ты в иностранной валюте, предусмотренные действующим законодательством и нор­мативными актами Банка России.

2.12 Расчет чистых позиций (определение итогового сальдо требований и обязательств за определенный момент времени) участников расчетов и проведение многосторонне­го зачета документов, составленных на территории Российской Федерации в валюте Российской Федерации с использованием банковских карт, эмитентами которых яв­ляются кредитные организации — резиденты, осуществляется кредитными органи­зациями — резидентами.

2.13. В случае нарушения кредитной организацией условий настоящего Положения тер­риториальные учреждения Банка России вправе примени 1ь меры воздействия в со­ответствии со статьей 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

3. Эмиссия банковских карт

3.1. Физическим лицам, как резидентам, так и нерезидентам, эмитент может выдавать банковские карты следующих типов:

1. расчетная карта — банковская карта, выданная владельцу средств на банковском счете, использование которой позволяет держателю банковской карты, согласно ус­ловиям договора между эмитентом и клиентом, распоряжаться денежными средства­ми, находящимися на его счете в пределах расходного лимита, установленного эми­тентом, оплаты товаров и услуг и/или получения наличных денежных средств;

2. кредитная карта — банковская карта, использование которой позволяет держате­лю банковской карты, согласно условиям договора с эмитентом, осуществлять опе­рации в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расход­ного лимита, установленного эмитентом, оплаты товаров и услуг и/или получения наличных денежных средств.

3.2. Юридическим лицам эмитент может выдавать банковские карты следующих типов:

1. расчетная корпоративная карта — банковская карта, использование которой позволяет держателю, уполномоченному юридическим лицом, распоряжаться де­нежными средствами, находящимися на счете юридического лица в пределах рас­ходного лимита, установленного эмитентом в соответствии с условиями договора с клиентом, согласно перечню разрешенных операций п. 4.7. настоящего Положе­ния;

2. кредитная корпоративная карта — банковская карта, использование которой поз­воляет держателю, уполномоченному юридическим лицом, осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного ли­мита, установленного эмитентом в соответствии с условиями договора с клиентом, согласно перечню разрешенных операций п. 4.7. настоящего Положения.

4. Операции с использованием банковских карт

1. В соответствии с действующим законодательством и условиями договора между эми­тентом и клиентом банковские карты могут быть использованы для осуществления операций по счетам юридических и физических лиц, указанных в Приложении 2 на­стоящего Положения и с соблюдением требований настоящего Положения.

2. Все расчеты по операциям с использованием банковских карт, совершенным на тер­ритории Российской Федерации, между банками — резидентами, между банками — резидентами и иными юридическими лицами — резидентами, а также физическими лицами — предпринимателями должны осуществляться только в валюте Российской Федерации. Исключением являются расчеты в иностранной валюте, предусмотрен­ные действующим законодательством и нормативными актами Банка России. Положение данного пункта не распространяется на межбанковские расчеты в случае использования банковских карт резидентами и нерезидентами за пределами Россий­ской Федерации, а также в случае получения наличных денежных средств в иност­ранной валюте с использованием банковских карт в уполномоченных банках.

3. Валютно-обменные операции с использованием банковских карт совершаются в со­ответствии с валютным законодательством Российской Федерации с учетом настоя­щего Положения.

4. При совершении физическим лицом безналичных операций на предприятиях тор­говли (услуг) и операций получения наличных денежных средств в валюте Россий­ской Федерации разрешается списание средств со счетов физических лиц, открытых в иностранной валюте.

5. При совершении физическим лицом безналичных операций на предприятиях тор­говли (услуг) и операций получения наличных денежных средств в иностранной ва­люте разрешается списание средств со счетов физических лиц, открытых в валюте Российской Федерации. В этом случае иностранная валюта, приобретаемая эмитен­том за счет средств рублевых счетов клиента для последующего осуществления рас-

132 ^

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

J 133

четов по операциям, совершенным в иностранной валюте, не зачисляется на теку­щие валютные счета клиентов — владельцев рублевых счетов. 4.6. Юридические лица — резиденты могут осуществлять с использованием корпоратив­ных карт безналичные операции на предприятиях торговли (услуг), а также операции получения наличных денежных средств в следующих случаях:

1. получение наличных денежных средств в валюте Российской Федерации для осу­ществления расчетов на территории Российской Федерации в соответствии с поряд­ком, установленным Банком России, и связанных с хозяйственной деятельностью юридического лица на территории Российской Федерации, а также для оплаты рас­ходов, связанных с командированием работников соответствующих юридических лиц в пределах Российской Федерации, в валюте Российской Федерации;

2. безналичная оплата расходов в валюте Российской Федерации, связанных с ко­мандированием работников соответствующих юридических лиц, в пределах Россий­ской Федерации;

3. безналичные операции на территории Российской Федерации, связанные с ос­новной деятельностью юридического лица, в валюте Российской Федерации;

4. безналичные операции на территории Российской Федерации, связанные с хозяй­ственной деятельностью юридического лица, в валюте Российской Федерации;

5. безналичная оплата в валюте Российской Федерации расходов представительско­го характера на территории Российской Федерации;

6. безналичная оплата расходов, связанных с командированием работников соответ­ствующих юридических лиц в иностранные государства, в иностранной валюте;

7. безналичная оплата расходов представительского характера в иностранной валю­те за пределами Российской Федерации;

8. получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами Рос­сийской Федерации для оплаты расходов, связанных с командированием работни­ков соответствующих юридических лиц в иностранные государства.

При совершении операций, указанных в подпунктах 1-5 настоящего пункта в валю­те Российской Федерации, допускается списание средств со счетов юридических лиц-резидентов в иностранной валюте.

В случаях, когда расчеты в иностранной валюте разрешены юридическим лицам ва­лютным законодательством, то при совершении операций в иностранной валюте, указанных в подпунктах 6-8 настоящего пункта, допускается списание средств со счетов юридических лиц-резидентов в валюте Российской Федерации. В этом случае иностранная валюта, приобретаемая эмитентом за счет средств рублевых счетов кли­ента для последующего осуществления расчетов по операциям, совершенным в ино­странной валюте, не зачисляется на текущий валютный счет клиента — владельца рублевого счета.

Средства, списанные со счета юридического лица в результате совершения операций, указанных в подпунктах 1,2,4-8 настоящего пункта, считаются выданными юридиче­ским лицом под отчет держателю корпоративной карты. Возврат неизрасходованных средств осуществляется в соответствии с действующим законодательством.

1. Запрещается использование корпоративных карт для выплаты заработной платы и других выплат социального характера.

2. Юридические лица — нерезиденты могут осуществлять установленные пунктом 4.6. операции с использованием корпоративных карт, эмитентами которых являются кредитные организации — резиденты, только со счетов типа «Т», открытых этим юридическим лицам-нерезидентам кредитными организациями — резидентами в ва­люте Российской Федерации, за исключением:

1) безналичной оплаты расходов, связанных с командированием работников соот­ветствующих юридических лиц в иностранные государства, в иностранной валюте;

2) получения наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами Рос­сийской Федерации для оплаты расходов, связанных с командированием работни­ков соответствующих юридических лиц в иностранные государства. Покупка иностранной валюты юридическими лицами-нерезидентами, а также по­следующее возмещение осуществленных в иностранной валюте затрат эмитента с рублевых счетов типа «T» юридических лиц-нерезидентов не допускается.

8. При совершении операций с использованием банковских карт в случае отсутствия денежных средств на счете клиента осуществление расчетов по таким операциям производится путем предоставления клиенту кредита на соответствующую сумму на условиях договора между эмитентом и клиентом.

9. Общие положения по отражению в бухгалтерском учете кредитных организаций операций с использованием банковских карт приведены в Приложении 2 к настоя­щему Положению.

5. Общие правила документооборота при расчетах по операциям с использованием банковских карт

1. Операции с использованием банковских карт предусматривают обязательное состав­ление следующих документов на бумажном носителе (слип, квитанция электронно­го терминала) и/или в электронной форме (документ из электронного журнала тер­минала или банкомата), а также иных документов (квитанция банкомата и пр.), пре­дусмотренных банковскими правилами и/или договорами, заключенными между участниками расчетов.

2. Слип/квитанция электронного терминала, составленный (ая) в ПВН с исполь­зованием банковской карты, должна содержать следующие обязательные рекви­зиты:

идентификатор ПВН;

дата совершенной операции;

сумма операции;

валюта операции;

сумма комиссии эквайрера за совершение операции (если имеет место);

код, подтверждающий авторизацию эмитентом операции;

реквизиты банковской карты, допустимые правилами безопасности;

подпись держателя карты;

подпись кассира.

5.3. Слип/квитанция электронного терминала, составленный(ая) на предприятии тор­ говли (услуг) с использованием банковской карты, должна содержать следующие обязательные реквизиты:

идентификатор предприятия;

дата совершенной операции;

сумма операции;

валюта операции;

код, подтверждающий авторизацию эмитентом операции;

реквизиты банковской карты, допустимые правилами безопасности;

подпись держателя карты.

Обязательные реквизиты квитанции банкомата:

идентификатор банкомата;

дата совершенной операции;

сумма операции;

валюта операции;

134 L

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ

ПРМЛ0ЖЕНИЯ

J 135

код, подтверждающий авторизацию эмитентом операции;

реквизиты банковской карты и счета, допустимые правилами безопасности.

5.5. В случае, если установленные договорами правила расчетов предусматривают со­ ставление документов по некоторым операциям с использованием банковских карт без осуществления процедуры авторизации, но при этом возникает обязательство эмитента перед эквайрером по исполнению этих документов, то действие подпункта 6 пункта 5.2, подпункта 5 пункта 5.3., подпункта 5 пункта. 5.4 на составленные по та­ ким операциям документы не распространяется.

6. Указанные в п.п. 5.2, 5.3., 5.4. обязательные реквизиты документов, составленных при совершении операций с использованием банковских карт, должны содержать согласованные сторонами признаки, позволяющие достоверно установить соответ­ствие между реквизитами банковских карт и банковскими счетами держателей бан­ковских карт, а также между идентификаторами предприятий торговли (услуг), ПВН, банкоматов и банковскими счетами предприятий торговли (услуг), ПВН и банкоматов.

7. Документ, составленный с соблюдением установленных настоящим Положением требований, используется при осуществлении расчетов с использованием банков­ских карт в соответствии с правилами, предусмотренными действующим законода­тельством в отношении форм безналичных расчетов.

8. При осуществлении операций с использованием банковских карт по выдаче налич­ных денежных средств в ПВН, оборудованном импринтером, составляются слипы в количестве экземпляров, необходимом для всех участвующих в расчетах сторон. В ПВН. оборудованном электронным терминалом, составляется документ в электрон­ной форме о совершенной операции в электронном журнале электронного термина­ла и составляются квитанции терминала в количестве экземпляров, необходимом для всех участвующих в расчетах сторон. Выдача наличных денег в ПВН может оформляться другими расходными кассовыми документами, предусмотренными Положением Банка России «О порядке ведения кассовых операций в кредитных ор­ганизациях на территории Российской Федерации» от 25 марта 1997 года № 56 (с из­менениями и дополнениями)».

9. При совершении операций по выдаче и приему наличной иностранной валюты и ва­люты Российской Федерации с использованием банковских карт в банкоматах справка формы № 0406007 не оформляется и не выдается.

10. При осуществлении операций оплаты товаров/услуг с использованием банковской карты на предприятии торговли (услуг), оборудованном импринтером, составляется слип в количестве экземпляров, необходимом для всех участвующих в расчетах сто­рон. На предприятии торговли (услуг), оборудованном электронным терминалом, составляется документ в электронной форме о совершенной операции в электрон­ном журнале электронного терминала и составляются квитанции терминала в коли­честве экземпляров, необходимом для всех участвующих в расчетах сторон.

11. Юридическое лицо должно предоставлять по требованию эмитента все первичные документы: счета за проживание, билеты на транспорт, квитанции, чеки и иные до­кументы с приложением оригиналов слипов, квитанций электронных термина­лов/банкоматов по всем операциям, совершенным с использованием корпоратив­ных карт; а также отчеты о командировках (если денежные средства списываются со счета на командировочные расходы).

6. Контроль за операциями с использованием банковских карт

6.1. Кредитные организации обязаны осуществлять контроль за соблюдением клиентами валютного законодательства при совершении операций с использованием корпора-

тивных карт (в том числе при совершении трансграничных платежей с последующим возмещением в рублях расходов эмитента).

2. При совершении валютных операций с использованием корпоративных карт, в том числе при совершении трансграничных платежей с последующим возмещением в рублях расходов эмитента, юридическое лицо обязано в течение одною месяца с да­ты совершения операции предоставить в уполномоченный банк обоснование совер­шения указанных операций, в том числе отчет о расходах с приложением расчетных и иных документов по каждой операции.

3. В случае непредставления юридическим лицом-резидентом информации и докумен­тации в установленный срок, а также в случае выявления уполномоченным банком факта совершения указанным юридическим лицом-резидентом валютной операции с нарушением установленного порядка (в том числе при совершении трансгранич­ных платежей с последующим возмещением в рублях расходов эмитента), упол номо-ченный банк обязан направить уведомление о совершенной операции органам ва­лютного контроля в порядке, установленном Банком России.

7. Заключительные положения

7.1. Настоящее Положение вступает в силу с момента его публикации в «Вестнике Бан­ка России» за исключением пункта 2.12., который вводится в действие с 01.01.1999 г.

Приложение 1 к Положению Банка России «0 Порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» от 9 апреля 1998г. № 23-П

ДЕПАРТАМЕНТ МЕТОДОЛОГИИ И ОРГАНИЗАЦИИ РАСЧЕТОВ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Уведомление Банка России

о начале (завершении)

эмиссии и эквайринга банковских карт

,' *|Ч1НГнОИ ОРГЛШ

Настоящим «_ уведомляет:

1) О начале, завершении эмиссии банковских карт

(ненужное 1*чер«11>"1ь|

Наименование * платежной системы	Наименование расчетного агента	Дата начала, завершения эмиссии (ненужное зачеркнуть)	Тип" банковских карт

136 I

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

J 137

2) о начале, завершении эквайринга банковских карт

Наименование * платежной системы	Наименование расчетного агента	Дата начала, завершения эквайринга (ненужное зачеркнуть)	Тип** банковских карт

Руководитель

кредитной организации

ОювпяеЫ 1Ф.Н.О.)

Печать Дата

Примечание: * Сведения должны включать: наименование платежной системы, об-шие сведения о платежной системе (российская, международная, одно-эмитентная).

** С сведения должны включать тип карт: расчетные (с магнитной по­лосой, с микропроцессором, совмещенные), кредитные (с магнитной полосой, с микропроцессором, совмещенные).

Приложение 2 к Положению Банка России «О Порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» от 9 апреля 1998 г. № 23-П

1. Общие положения по отражению в бухгалтерском учете кредитных организаций операций с использованием банковских карт

1. Операции физических лиц с использованием расчетных банковских карт учитыва­ются на счетах №№ 423, 426.

2. Операции юридических лиц с использованием корпоративных расчетных карт учи­тываются на счетах №№ 405-407, 425, 40804.

3. Операции физических лиц — предпринимателей с использованием расчетных бан­ковских карт учитываются на счетах №№ 40802, 40803.

4. Учет денежных средств, депонированных в кредитной организации для обеспечения операций физических лиц с использованием кредитных и расчетных банковских карт, производится на счетах №№ 42308, 42608.

5. Учет денежных средств, депонированных в кредитной организации для обеспечения операций физических л ии — предпринимателей с использованием кредитных и рас­четных банковских карт, производится на счетах №№ 42308, 42608.

6. Учет денежных средств, депонированных в кредитной организации для обеспечения операций юридического лица с использованием кредитных и расчетных банковских карт, производится на счетах №№41008, 41108, 41208, 41308, 41408, 41508, 41608, 41708, 41808, 41908, 42008. 42108, 42208, 42508.

7. Пополнение счета юридического лица №№ 41008,41108, 41208, 41308, 41408, 41508, 41608,41708,41808,41908,42008,42108,42208,42508 производится только безналич­ным путем с расчетных (текущих) счетов клиентов. Средства третьих лиц при фор-мировании денежных средств на указанных счетах юридического лиш не участвуют.

8. Денежные средства со счетов №№ 41008, 41108, 41208, 41308, 41408, 41508, 41608, 41708,41808,41908,42008,42108,42208,42508 допускается переводить только на рас­четные (текущие) счета юридических лиц.

9. Учет предоставленных кредитов для расчетов с использованием кредитных банков­ских карт физическими лицами учитывается на счетах №№ 455, 457.

10. Учет предоставленных кредитов для расчетов с использованием корпоративных кре­дитных банковских карт производится на счетах №№ 441-453.

11. Учет предоставленных кредитов для расчетов с использованием кредитных банков­ских карт физическими лицами — предпринимателями производится на счете № 454.

12. Резервы под возможные потери по ссудам, предоставленным с использованием бан­ковских карт, создаются кредитной организацией в соответствии с инструкцией Бан­ка России от 30.06.97г. № 62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам», введена указанием Банка России от 25.12.97г. № 101-у.

Указание Банка России от 3 июля 1998 г. № 276-У

«О порядке выдачи разрешений кредитным организациям — резидентам на распространение платежных карт или предоплаченных финансовых продуктов других эмитентов" (действие приостановлено на основании п. 3 Указания Банка России от 9 апреля 1999 г. № 536-У «Об изменении порядка распространения кредитными организациями платежных карт и предоплаченных финансовых продуктов») В соответствии с Положением Банка России «О порядке эмиссии кредитными орга­низациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» от 9 апреля 1998 г. № 23-П Банк России устанавливает следующий поря­док выдачи разрешений кредитным организациям - резидентам на распространение пла­тежных карт или предоплаченных финансовых продуктов других эмитентов, позволяю­щих производить безналичную оплату товаров (услуг) и/или получение наличных денеж­ных средств.

В целях данного Указания под предоплаченными финансовыми продуктами пони­маются денежные обязательства организаций, заменяющие в процессе их обращения тре­бования юридических и/или физических лиц по оплате товаров или услуг, и в том числе денежные обязательства, составленные в электронной форме.

Настоящее Указание не распространяется на порядок обращения чеков (за исключе­нием дорожных чеков) и векселей, являющихся ценными бумагами в соответствии с граж­данским законодательством Российской Федерации.

1. Для получения разрешения Банка России на распространение платежных карт или предоплаченных финансовых продуктов других эмитентов кредитные организации предоставляют в Департамент методологии и организации расчетов Центрального банка Российской Федерации следующие документы:

а) заявление о получении разрешения Банка России на распространение платеж­ ных карт или предоплаченных финансовых продуктов других эмитентов (Приложе­ ние I — не приводится);

б) документы, содержащие сведения о платежных картах или предоплаченном фи­ нансовом продукте;

в) положение о порядке распространения платежных карт или предоплаченных фи­ нансовых продуктов других эмитентов.

1.1. Документы, содержащие сведен ия о платежных картах или предоплаченном финан­совом продукте, должны включать в себя следующее:

I

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ

J

• информационную справку об эмитенте платежных карт или предо плаченного фи­нансового продукта, включая полное наименование эмитента, местонахождение, почтовый адрес, номер телефона;

• образцы платежных карт или предоплаченного финансового продукта, предпола­гаемых к распространению. В случае отсутствия образцов необходимо предоставить достоверные иллюстрации;

• информационную справку о разработчике предоплаченного финансового продук­та или о системе платежных карт;

• информационную справку о принципах технической реализации расчетов по опе­рациям, связанным с приобретением, отчуждением и хранением заключенной в пре-доплаченном финансовом продукте стоимости или принципах технической реализа­ции проведения расчетов по операциям с использованием платежных карт;

• информационную справку о системе управления рисками при осуществлении рас­четов по операциям с использованием платежных карт или при осуществлении опе­раций, связанных с приобретением, отчуждением и хранением заключенной в пре-доплаченном финансовом продукте стоимости;

• информационную справку о системах безопасности и защите информации, ис­пользуемых при осуществлении расчетов по операциям с использованием платеж­ных карт или при осуществлении операций, связанных с приобретением, отчуждени­ем и хранением заключенной в предоплаченном финансовом продукте стоимости.

1.2. Положение о порядке распространения платежных карт или предоплаченных фи­нансовых продуктов других эмитентов должно включать в себя следующее:

• информационную справку о предполагаемом к распространению количестве пла­тежных карт или о сумме предполагаемых к распространению денежных обяза­тельств эмитента;

• правила осуществления расчетов по операциям с применением платежных карт или предоплаченного финансового продукта;

• проект договоров между участниками расчетов с использованием платежных карт или предоплаченного финансового продукта, включая договор между кредитной ор­ганизацией — заявителем и эмитентом.

Перечисленные в настоящем пункте документы должны быть прошиты, пронумерова­ны, заверены печатью и подписаны руководителем кредитной организации — заявителя.

2. Рассмотрение заявления кредитной организации «О получении разрешения Банка России на распространение платежных карт или предоплаченных финансовых про­дуктов других эмитентов» осуществляется Департаментом методологии и организа­ции расчетов Центрального банка Российской Федерации в течение 90 календарных дней с даты поступления документов от кредитной организации — заявителя. Разре­шение на распространение платежных карт или предоплаченных финансовых про­дуктов других эмитентов оформляется и выдается Банком России кредитной органи­зации — заявителю по форме П риложения 2 (не приводится) с присвоен ием соответ­ствующего регистрационного номера.

3. Отказ кредитной организации — заявителю в выдаче разрешения на распростране­ние платежных карт или предоплаченных финансовых продуктов других эмитентов допускается в следующих случаях:

• нарушение пруденциальных норм;

• нарушение норм валютного законодательства;

• если предоставленные кредитной организацией сведения позволяют сделать вы­вод о возможности возникновения неконтролируемых финансовых рисков для уча­стников расчетов.

Кредитной организации — заявителю может быть отказано в выдаче разрешения на распространение дорожных чеков в случае нарушения кредитной организацией —

заявителем норм валютного законодательства при совершении валютно-обменных операций, предусмотренных подпунктами б) — г) пункта 1.6 Инструкции Централь­ного банка Российской Федерации «О порядке организации работы обменных пунк­тов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками» от 27 февраля 1995 г. № 27. В случае отказа кредитной организации — заявителю в выдаче разрешения на рас­пространение платежных карт или предоплаченных финансовых продуктов других эмитентов Банк России направляет кредитной организации — заявителю уведомле­ние в письменной форме с указанием причин отказа.

Реестр выданных разрешений на распространение платежных карт и предоплачен­ных финансовых продуктов других эмитентов ведется Департаментом методологии и организации расчетов Банка России.

Кредитные организации — резиденты, осуществляющие распространение платеж­ных карт или предоплаченных финансовых продуктов других эмитентов на момент установления настоящего порядка, обязаны направить документы в соответствии с пунктом 1 настоящего Указания в Департамент методологии и организации расчетов Центрального банка Российской Федерации в течение 30 календарных дней с даты вступления в силу настоящего Указания. Кредитные организации — резиденты име­ют право продолжать дальнейшее распространение платежных карт или предопла­ченных финансовых продуктов других эмитентов до получения результатов рассмо­трения заявления кредитной организации «О получении разрешения Банка России на распространение платежных карт или предоплаченных финансовых продуктов других эмитентов».

Кредитным организациям — резидентам не требуется разрешения Банка России, по­рядок выдачи которого устанавливается настоящим Указанием, в отношении рас­пространения платежных карт других эмитентов при соблюдении следующих усло­вий в совокупности:

• кредитная организация заключила с клиентом договор (банковского счета, бан­ковского вклада, кредитный договор и пр.), предусматривающий расчеты по опера­циям с использованием карт;

• наименование кредитной организации указано на лицевой стороне карт, выдан­ных клиентам этой кредитной организации;

■ отсутствуют логотипы и наименования других кредитных организаций на лицевой стороне карт, выданных клиентам этой кредитной организации. При внесении изменений или дополнений в документы, предоставленные кредитной организацией в соответствии с пунктом 1 настояшего Указания, кредитные органи­зации обязаны предоставить на утверждение измененные или дополненные докумен­ты в соответствии с порядком, установленным пунктом I настоящего Указания. Департамент методологии и организации расчетов Центрального банка Российской Федерации в течение 30 календарных дней с даты поступления документов от кредит­ной организации — заявителя должен рассмотреть предоставленные документы и уведомить кредитную организацию — заявитель о принятом решении. В случае поло­жительного решения Банк России выдает кредитной организации — заявителю новое разрешение на распространение платежных карт или предоплаченных финансовых продуктов других эмитентов по форме Приложения 2 с присвоением нового регист­рационного номера. Основанием для отказа во внесении изменений или дополнений является несоблюдение условий, изложенных в пункте 3 настоящего Указания. В случае внесения изменений в наименование или местонахождение кредитной ор­ганизации, распространяющей платежные карты или предоплаченные продукты других эмитентов. Банк России выдает кредитной организации новое разрешение на распространение платежных карт или предоплаченных финансовых продуктов дру-