Учебный год 2023-2024 / 68_Formirovanie__bankovskoy_sistemy

68. Формирование, развитие и совершенствование банковской системы России. Субъекты банковской системы.

Банковская система Российской Федерации прошла ряд этапов:

1. Первый этап (до конца 1993 г.) - значительная концентрация ресурсов банковской системы в руках крупнейших кредитных учреждений, образованных на базе прежних государственных спецбанков - Сбербанка, Промстройбанка, Мосбизнесбанка и ряда других. На данном этапе коммерческие банки сформировали своеобразный механизм приспособления к конкурентной среде и извлечения прибыли. Он был связан с гиперинфляцией 1992-1993 гг. и значительных инфляционных ожиданий в 1994 г. В результате была отрицательная ставка ссудного процента.

2. Второй этап (1994 - середина 1995 г.) - появилось значительное число вновь образованных коммерческих банков. Концентрация банковского капитала в этот период достигает наименьшего значения. Развитию кредитных учреждений способствовала высокая инфляция, что позволяло банкам получать значительные прибыли без реального развития квалифицированного управления. Банки на данном периоде практически не занимались долгосрочным кредитованием предприятий, так как проценты по кредитам фактически не компенсировали инфляции. Но падение темпов инфляции и кризис (24 августа 1995 г.) привели к банкротству большого числа мелких и средних банков, перевели развитие системы на новую ступень через процессы разорения, концентрации и централизации банковского капитала.

3.Третий этап (с сентября 1995 г. по 1997 г.) - характерно уменьшение доли валютных обязательств по сравнению с предыдущим этапом (с 20%до 10-20%), снижение доли кредитов и одновременно рост государственных обязательств. Это было связано с развитием рынка ценных бумаг. Государство стало выступать в качестве главного заемщика финансовых ресурсов у коммерческих банков. Остатки бюджетных средств на счетах банков --агентов по обслуживанию бюджетных счетов активно использовались для покупки государственных краткосрочных бескупонных облигаций и облигаций федерального займа с переменным купоном (ГКО - ОФЗ).

4.Четвертый этап (с начала 1997 г. по август 1998 г.). Происходит активизация слияния банков, создание различных конгломератов, альянсов, банковских группировок, холдингов и т. п. Этот этап связан также с началом переориентации многих банков на работу с реальным сектором экономики. Для этого периода характерно активное встраивание в банковский сектор страховых компаний, в связи с чем использовались различные формы - от соглашений о стратегическом партнерстве до перекрестного владения неконтрольным пакетом акций.

5. Пятый этап (август 1998 - середина 1999 г.) начался с самого крупного банковского кризиса в современной России. Отказ Правительства отвечать по своим финансовым обязательствам в виде ГКО - ОФЗ разрушительно сказался на крупнейших системообразующих банках, основных держателях государственных ценных бумаг. Отток ресурсной базы и, прежде всего, изъятие валютных вкладов сберегателями практически на месяц парализовали банковскую систему.

6. Шестой этап характеризуется законодательным обеспечением реструктуризации банков, ликвидацией банков-банкротов, реструктуризацией внешней задолженности банков. Российская банковская система постепенно освобождается от банков, созданных в течение десятилетия, предшествующего банковскому кризису, и практически не работавших на банковском рынке. Сформировалась устойчивая тенденция к росту остатков средств, привлеченных на счета физических лиц, что служит индикатором повышения доверия населения к банковскому сектору.

Раскрытые выше тенденции развития банковского дела и управления им в стране, по имеющейся информации, в основном были характерны для него и в 2008 году. Отражением этого в определенной мере стали и материалы, вошедшие в принятую в апреле указанного года программу Ассоциации российских банков "Национальная банковская система России 2010-2020", получившую неофициальное название программы банкизации страны. Отмечается в программе, что в настоящее время в денежно-кредитной политике Банка России основной акцент сделан на решении задачи снижения инфляции как основы для обеспечения устойчивости рубля. Однако для поддержания стабильно высоких темпов развития экономики России одного только снижения инфляции недостаточно: не менее важным является стабильное развитие финансового рынка страны и особенно банковской системы. Особенно интересен тот пункт Программы, где речь идет о совершенствовании банковского надзора. Данный пример показывает, что вертикальная системообразующая связь перестала быть исключительно прямой, т.е. проистекающей от Центрального банка к кредитным организациям. Образовалась система обратной связи - от банковского сообщества к регулятору, т.е. - к Банку России.

Банковская система РФ –

а) с юр. т. зр. (ст. 2 ФЗ о баках):1) Банк России, 2) Кредитные организации, 3) филиалы (с 2013 исключены) и представительства иностранных банков

Система возникает только тогда, когда наряду с обычными банками возникает еще и ЦБ, который выполняет ряд организационных функций.

Филиалы иностранных банков исключены. Но, их и не было … РФ стало членом ВТО, но, указали протекционизм в отношении банковских услуг. Причины, почему к нам не допускаются филиалы иностранных банков:

1) Недостаточная конкурентоспособность наших кредитных организаций. Во многих странах ставка по кредитам на много меньше (4-5%), чем у нас (от 10%).

2) Конфликт юрисдикций. Например, у филиала начинаются проблемы, и ЦБ начинает применять меры … а филиал берет, и переводит денежные средства в другое государство. Систему критикуют, что у нас на самом деле больше элементов.

б) с экономической т. зр. в БС-му входят ещё союзы и ассоциации банков (НЕКОМ ЮЛ) и банковские холдинги (не ЮЛ), бюро кредитных историй, агентства по страхованию вкладов.

Лаутс Е.Б. предлагает несколько критериев отнесения к БС:

1. банковская деятельность – основная предприм деятельности, т.е. осущ банковские операции. Подходят под критерий: КО, банк холдинги и банк группы.

2. осуществляет управление и регулирование банковской деятельности субъектов БС. Подходят под критерий: Банк России, Агентство по страхованию вкладов.

3. обеспечивает функционирование элементов БС в качестве основной своей деятельности. Например: Бюро кредитных историй (сегодня их около 100), Союзы и Ассоциации кредитных образований. (Ассоциация Российских банков и Ассоциация Региональных Банков России).

БС объединяет субъекты, которые осуществляют банковскую деятельность в качестве своей основной предпринимательской деятельности, осуществляют управление и регулирование банковской деятельностью или обеспечивают ее функционирование в качестве основной цели своей деятельности.

1. Банк России – верхний уровень банковской системы (правовой статус - ФЗ «О Центральном банке РФ»)

ЦБ – ЮЛ без указания конкретной организационно-правовой формы.

Правовое положение:

1) ОИВ - не орган исполнительной власти, т.к. не государственные служащие;

2) орган государственной власти (точнее полномочия подпадают под функции государственной власти, т.к. требуют государственного принуждения) (Опреление КС от 14.12.2000 № 268-О);

3) иные органы государственной власти (в некоторых актах);

4) иногда указывается, что госорганы и ЦБ (отдельно).

5) лицо публично-правового типа (в науке, как за рубежом)

6) отдельная независимая ветвь власти (Авакьян);

7) институт sui generis.

Е.Н. Пастушенко => ЦБ сочетает в себе:

I. функции определения правовой политики в сфере денежно-кредитных отношений,

II. нормотворческие полномочия по правовому регулированию денежно-кредитных отношений, осуществление контрольно-надзорных полномочий в банковской системе РФ,

III. управление государственным имуществом (имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы)

IV. определенное оказание государственных услуг (обслуживание счетов бюджетов).

V. лицензирование, эмиссия денежных средств.

Имущество и уставной капитал: в федеральной собственности (ст. 2 ФЗ «О ЦБ»).

ЦБ и РФ не отвечают по обязательствам друг-друга (если не приняли соотв. на себя обязательство или не предусм. ФЗ).

Уставной капитал – 3 млрд. рублей (ст. 10 ФЗ).

Цели деятельности (ст. 3 ФЗ) (есть изменения):

1) защита и обеспечение устойчивости рубля => в Конституции;

2) развитие и укрепление банковской системы РФ;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.(предыдущая редакция, до 2011 Г.); обеспечение стабильности и развития национальной платежной системы;

4) развитие финансового рынка РФ (с 2013 г); 5) обеспечение стабильности финансового рынка (с 2013 г).

Получение прибыли не цель, но может получать прибыль, которую тратит для обеспечения своих функций (ст. 11 ФЗ «О ЦБ»).

Участие в других ЮЛ: ОБЩЕЕ ПРАВИЛО: запрещено. Исключение: можно участвовать в Сбербанке.

Функции (ст. 4 ФЗ – большой перечень): 1) разрабатывает кредитно-денежную политику вместе с Прав-вом РФ;

2) монопольно утверждает эмиссия наличных денег и организует налично денежное обращение;

3) рефинансирует кредитные организации (является для них кредитором последней инстанции);

4) устанавливает правила проведении банковских операций;

5) обслуживает счета бюджетной системы РФ;

6) осуществляет банковский надзор и наблюдение;

7) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль;

8) осуществляет страховые выплаты ФЛ, если банк обанкротился и не был участником программы страхования вкладов;

9) регистрация кредитных организаций. и т.д.

Издание НПА в сфере своей компетенции издаёт:

1) указания (содержанием является установление отдельных правил) => О размере ставок по депозитам, по ломбардным кредитам и т.д.

2) положения (содержанием является установление системно связанных между собой правил) => Положение о расчётно-кассовом обслуживании органов казначейства, Положение о безналичных расчётах;

3) инструкции (содержанием является определение порядка применения положений ФЗ, иных НПА, в том числе указаний и положений Банка России) (ст. 7 ФЗ) => Инструция о банковских операциях

В течение 10 дней публикуются в Вестнике. Регистрируются в Минюсте (есть искл., когда не нужно)

Органы управления (изменения выделены, 2013 г.):

1. Национальный банковский совет (ст. 12) – коллегиальный орган БР (принимает окончательно все акты, определяет направление политики): Председатель ЦБ + 12 человек: 3 ГД, 3 СФ, 3 Прав-вом, 3 Президентом) /работа не на постоянной основе;

2. Председатель ЦБ (назначается на 5 года большинством голосов от общего числа депутатов ГД ) (ст. 14 ФЗ);

3. Совет директоров (Председатель ЦБ + 14 членов Совета директоров человек: назначаются ГД на 5 лет по представлению Председателя ЦБ, согласованного с Президентом) – работают на постоянной основе//заседает не реже 1 раза в месяц.

2. Кредитные организации (~ 1100; из них 950 – действующие КО) - нижний уровень (см. подробнее вопрос 69.); образуется на основе любой формы собственности, но только как хоз общество.

КО (ст.1 ФЗ о банках) - ЮЛ, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. КО образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество

(60% - АО (ЗАО – 30%, ОАО - 70 %), 40 % - ООО, ОДО?) => п. 1.1. Инструкции 135-И. (несмотря на изменения содержит указания на ОДО)

ВИДЫ КО:

а) Банки (<100) (ст.1 ФЗ о банках) - КО, которая имеет исключительное право осуществлять 3 основные банковские операции:

- привлечение во вклады денежных средств ФЛ и ЮЛ;

- размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

- открытие и ведение банковских счетов ФЛ и ЮЛ.

1. Эмиссионные (государственные) и частные (Коммерческие – некорректно);

2. Местные, региональные, общенациональные;

3. Бесфилиальные, филлиальные (не известна актуальность!!!)

Мин уставный капитал:

(существ) 1.01.12 –180 млн рублей.

(вновь регистрир) 1.01.15 –300 млн рублей.

б) Небанковские кредитные организации (НКО: ~ 60) // кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, устанавливаемые ЦБ РФ.

Раньше сочетания устанавливались БР, но сейчас появились неплатежные НКО, для которых перечень допустимых операций установлен непосредственно в ФЗ «О банках…»

НКО в кредитной системе РФ узко специализированы: они существуют лишь в сфере расчетов.

Российские НКО не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях размещения от своего имени и за свой счет. НКО запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Инструкция Банка России от 15.09.2011 N 137-И "Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций….» устанавливаются следующие обязательные нормативы платежных НКО:

- норматив достаточности собственных средств (капитала);

- норматив ликвидности. В инструкции формы расчета этих нормативов.

Виды НКО: - РНКО; - НДКО; - платежные НКО.

1) РНКО (расчетная)/большинство/ 90 млн рублей – для получения лицензии; без нее – 18 млн руб// (см. п.1.1. Инструкция Банка России от 26.04.2006 N 129-И О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах):

- открытие и ведение банковских счетов ЮЛ;

- осуществление расчетов по поручению ЮЛ, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;

- осуществление переводов денежных средств по поручению ФЛ без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме

Цель создания РНКО: обеспечение безрисковой системы расчетов и переводов. Фактически РНКО – это тот же банк, но без права привлекать вклады и выдавать кредиты, с ограниченными Центральным банком рисками.

2) НДКО (депозитно-кредитные)/очень редко/ 18 млн рублей - (приложение 11 к Инструкции Банка России от 02.04.2010 N 135-И)// ЗАПРЕЩЕНЫ все операции, связанные с расчетами//:

- привлечение денежных средств ЮЛ во вклады (на определенный срок);

- размещение привлеченных во вклады денежных средств ЮЛ от своего имени и за свой счет;

- выдача банковских гарантий;

- купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме исключительно от своего имени и за свой счет.

3) Платежные НКО, 18 млн рублей - НКО, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций (ФЗ «О нац. платежной системе»/ 2011 г.):

1. Обособленные подразделения: У КО есть внутренние структурные подразделения вне места нахождения КО.

2. Внутренние структурные подразделения - инструкция Банка России № 135.

- дополнительные офисы (как филиалы): все/часть БО, предусмотренных лицензии (не могут распространятся за пределы территории, где находится банки);

- операционные кассы вне кассового узла (как в границах территории, подведомственных ЦБ, где находится сам Банк, так и за ее пределами)

- кредитно-кассовые офисы (на территории и за ее пределами);

- операционные офисы (разное расположение: ограничен перечень БО: - кредиты МСП; - осуществляется кассовое обслуживание на территории региона; - открывать и вести счета)

- передвижные пункты кассовых операций

Различаются:

1. по перечню разрешенных банковских операций

2. возможность открытия вне места нахождения, а на территории подведомственной данному территориальному учреждению Банка России. Например, доп офис может быть открыт только там, где есть Банк.

_________________Дополнительно:

СТАТУС КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (кратко)

Решение о создании банка – ЦБ.

Ликвидация: отзыв лицензии – ЦБ, без обращения в суд. Банк не может существовать без лицензии. В течение 15 дней после отзыва лицензии ЦБ обязан обратиться в суд для банкротства.

Банкротство: только конкурсное производство (восстановить платежеспособность при отзыве лицензии невозможно). Оспорить отзыв лицензии практически невозможно.

Правовое положение учредителей: ФЛ и ЮЛ. Должны подать документы в ЦБ, подтвердить капиталы.

Не могут выходить в течение трех лет из состава учредителей банка, нельзя уменьшат свою долю.

БАНКОВСКИЕ ГРУППЫ, ХОЛДИНГИ

• Около 150 банковских групп.

• Около 30 банковских холдингов.

[изменено определение банковской группы и холдинга - ФЗ-146]

Банковская группа – кредитная организация, которая оказывает существенное влияние на деятельность других кредитных организаций и деятельность других юрлиц.

Банковский холдинг – есть юрлицо, которое оказывает влияние на деятельность кредитных организаций и других ЮЛ. Доля не меньше 40% (обратная ситуация). Международные стандартны финансовой отчетности.