Учебный год 2023-2024 / Prilojenie k Predprinim-2-2015-1

же реакцию государства на имевшее место нарушение. Цель норм об ответственности — обеспечить осуществление и защиту субъективных прав, оказать неблагоприятное воздействие на нарушителя, его имущественную, а возможно, также личную стороны жизни.

Юридическая ответственность ретроспективна, поскольку представляет собой последующую отрицательную реакцию на правонарушение — совершенное виновное действие, допущенное бездействие.

В.П. Грибанов дал определение ответственности, ставшее классическим: «Юридическая ответственность представляет собой одну из форм государствен- но-принудительного воздействия на нарушителей норм права, заключающуюся в применении к ним предусмотренных законом санкций — мер ответственности, влекущих для них дополнительные неблагоприятные последствия»1.

В зависимости от сферы правоотношений и характера применяемых мер различают гражданско-правовую (имущественную), материальную и дисциплинарную (трудовые правоотношения), административную и уголовную виды ответственности.

Особенности гражданско-правовой ответственности

Гражданско-правовая ответственность носит имущественный характер, она связана с претерпеванием правонарушителем негативных последствий в имущественной сфере.

Основанием гражданско-правовой ответственности является правонарушение.

По мнению В.П. Грибанова, под составом гражданского правонарушения следует понимать совокупность тех общих, типичных условий, наличие которых необходимо для возложения ответственности на нарушителя гражданских прав и обязанностей и которые в различных сочетаниях встречаются при любом гражданском правонарушении2.

1Грибанов В.П. Ответственность за нарушение гражданских прав и обязанностей. М., 1973. С. 38–39.

2Грибанов В.П. Осуществление и защита гражданских прав. М., 2001. С. 318.

К условиям гражданско-правовой ответственности (составу гражданского правонарушения) традиционно относят: противоправный характер поведения (действий или бездействия) лица, на которое предполагается возложить ответственность; наличие вреда (убытков); причинную связь между действием (бездействием) и причиненными убытками; вину.

1. Противоправный характер поведения.

Правонарушение всегда противоправно, то есть представляет собой нарушение запрета, указанного в законе или в подзаконных актах, либо невыполнение обязанности, вытекающей из нормативного правового акта или заключенного на его основе договора, а применительно к корпоративным отношениям также нарушение обязанностей, вытекающих из устава, решений органов управления (общего собрания, совета директоров), внутренних документов компании.

2. Наличие убытков.

Наличие убытков является условием имущественной ответственности.

Убытки согласно абз. 1 п. 2 ст. 15 ГК РФ складываются из (1) реального ущерба в виде расходов, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утраты или повреждения его имущества; и (2) упущенной выгоды в виде неполученных доходов, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено.

3. Причинная связь между противоправным поведением и вредом (убытками).

Причинная связь между противоправным поведением и вредом (убытками) — это «взаимосвязь причины и следствия — объективно существующая разновидность взаимосвязи явлений, которая характеризуется тем, что в конкретной ситуации из двух взаимосвязанных явлений одно (причина) всегда предшествует другому и порождает его, а другое (следствие) всегда является результатом действия первого»3.

3Гражданское право: В 4-х т. Т. 1 / отв. ред. Е.А. Суханов. М.: Волтерс Клувер, 2008.

Долевая ответственность применяется в тех случаях, когда каждый из субъектов ответственности отвечает в пределах приходящейся на него доли. Должник несет ответственность перед кредитором лишь в той части обязательства, которая падает на него в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства. Долевая ответственность применяется во всех случаях, если законом или договором не установлена солидарная или субсидиарная ответственность, т.е. она имеет характер общего правила. Также характер общего правила имеет то, что доли каждого из должников признаются равными, если не установлено иное.

Солидарная ответственность применяется в случаях, установленных законом, иным правовым актом, или если она предусмотрена соглашением сторон. При солидарной ответственности кредитор (потерпевший) вправе предъявить требование ко всем должникам совместно или к любому из них в отдельности, притом как полностью, так и в части. Кредитор, не получивший полного удовлетворения от одного из солидарных должников, имеет право требовать недополученное от остальных солидарных должников (ст. 323 ГК).

Субсидиарная ответственность, как и солидарная, применяется в случаях, установленных законодательством или договором. При субсидиарной ответственности субсидиарный должник несет дополнительную ответственность по отношению к ответственности, которую несет основной должник.

Выделяют регрессную ответственность, которая имеет место в случае переложения на ответственное лицо убытков, возникающих в результате исполнения обязательства за него или по его вине другим лицом. Целью регрессной ответственности является переадресация убытков на лицо, ответственное в их наступлении, возложение ответственности на реально ответственное лицо, а также восстановление имущественного положения регредиента, который понес убыток, исполнив обязательство за или по вине регрессата7.

7О видах гражданско-правовой ответственности см.: Гражданское право: учебник: В 3-х т. Т. 1 / под ред. А.П. Сергеева. М., 2008. С. 957–960.

Указанные виды гражданско-право- вой (имущественной) ответственности существуют и в сфере корпоративных отношений.

2. Характеристика ответственности в корпоративных правоотношениях

Для начала следует уточнить, что мы понимаем под ответственностью в корпоративных правоотношениях или отношениях, связанных с участием в корпоративных организациях или управлении ими, как это определено в п. 1 ст. 2 ГК РФ.

Ответственность в корпоративных правоотношениях — это ответственность, применяемая к участникам этих правоотношений — к самой корпорации, ее участникам (членам корпорации), а также членам ее органов управления8.

Ответственность субъектов корпоративных отношений не является ответственностью, связанной с предпри- н и м а т е л ь с к о й д е я т е л ь н о с т ь ю , хотя многие корпорации участвуют в предпринимательской деятельности (коммерческие корпоративные организации) или в деятельности, приносящей доход (некоммерческие корпоративные организации). Однако следует отличать внутренние корпоративные отношения и внешние отношения — связанные с деятельностью компании во внешнем имущественном обороте. Известна позиция Конституционного суда применительно к акционерным обществам, что деятельность акционеров не является предпринимательской, а относится к иной, не запрещенной законом экономической деятельности9.

8Сами органы управления мы не относим к числу участников корпоративных отношений. См. об этом подробно: Корпоративное право: учебный курс / отв. ред. И.С. Шиткина. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Кнорус, 2015. С. 26–32.

9См.: Постановление Конституционного суда РФ от 24 февраля 2004 года № 3-П «По делу о проверке конституционности отдельных положений статей 74 и 77 Федерального закона “Об акционерных обществах", регулирующих порядок консолидации размещенных акций акционерного общества и выкупа дробных акций, в связи с жалобами граждан, компании “Кадет Истеблишмент" и запросом Октябрьского районного суда города Пензы» // СЗ РФ. 2004. № 9. Ст. 830.

Зададимся важным вопросом — обладает ли ответственность в корпоративных правоотношениях такими квалифицирующими особенностями, которые позволяют рассматривать ответственность в корпоративных правоотношениях как самостоятельный вид ответственности?

В литературе встречаются различные подходы на этот счет. Так, А.Е. Молотников обосновывает понятие «акционерная ответственность», рассматривая акционерную ответственность как разновидность юридической ответственности, применяемой к участникам акционерных правоотношений

ипредусмотренной санкциями норм гражданского, уголовного, административного и трудового права13. Представляется, что выделение некоей «полиотраслевой» (многоотраслевой) акционерной ответственности хотя и возможно, однако, по сути, означает рассмотрение различных видов ответственности применительно к акционерному обществу и участникам акционерных отношений без возможности определения общих черт этой ответственности, кроме как связанностью с акционерным обществом.

Обосновывая «самостоятельность» корпоративной ответственности применительно к ответственности членов органов управления, О.В. Гутников, в частности, пишет: «Ответственность членов органов юридического лица, на наш взгляд, является не деликтной, а корпоративной и отличается как от деликтной, так и договорной ответственности. Основанием такой ответственности являются не нарушение договора и не общегражданский деликт (причинение вреда), а повлекшее возникновение убытков нарушение установленных законом и учредительными документами юридического лица многочисленных

иконкретных корпоративных обязанностей членов органов юридического лица, важнейшей из которых является обязанность действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно. Содержание этих обязанностей выходит далеко за рамки обязанности просто не причинять вред, нарушение которой является основа-

13См.: Молотников А.Е. Ответственность в акционерных обществах. М., 2006. С. 18–23.

нием наступления деликтной ответственности. Речь идет об обязанности проявлять повышенную заботу об интересах юридического лица, действовать добросовестно и разумно, о чем в обязательствах из причинения вреда не идет и речи. Лица, перед которыми члены органов управления несут корпоративную ответственность, не ограничиваются стороной договора (как это бывает в договорной ответственности). Право предъявлять к этим лицам требования о возмещении убытков предоставляется не только юридическому лицу, но и его участникам, а в некоторых случаях также кредиторам юридического лица (например, при банкротстве юридического лица, вызванном умышленными действиями членов органов управления)»14.

Понятно, что в приведенных точках зрения рассматривается различный объем понятия «ответственность»: для деятельности корпораций во всех возможных отношениях — частных и публичных, «внутренних» и «внешних» (А.Е. Молотников) или только для правоотношений, связанных с деятельностью членов органов корпорации (О.В. Гутников).

Необходимо отметить, что Федеральным законом от 08.03.2015 г. № 42-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса РФ» внесены изменения в часть первую ГК РФ, вступающие в силу с 1 июня 2015 г. В частности, кодекс дополнен статьей 307.1 «Применение общих положений об обязательствах». Согласно п. 3 ст. 307.1 ГК РФ, поскольку иное не установлено ГК РФ, иными законами или не вытекает из существа соответствующих отношений, общие положения об обязательствах (подраздел 1 раздела III) применяются к требованиям, возникшим из корпоративных отношений (глава 4). То есть указанным положением определяется субсидиарность применения к кор-

14Гутников О.В. Юридическая ответственность в корпоративных отношениях // Вестник гражданского права. Том 14. 2014. № 6. С. 71. Особый характер ответственности членов органов управления юридического лица обосновывал также, в частности, Б.Р. Карабельников. См.: Карабельников Б.Р. Трудовые отношения в хозяйственных обществах. М., 2003. С. 80.

поративным правоотношениям правил, установленных для обязательств, включая вопросы ответственности.

Представляется, что, относя корпоративную ответственность к разновидности имущественной, мы можем

выделить определенные особенности ответственности в корпоративных отношениях. В этом случае речь идет, конечно, об имущественной ответственности во «внутренних» отношениях — в связи с функционированием корпорации в определенной орга- низационно-правовой форме, не в связи с осуществлением ею предпринимательской деятельности или иным участием в имущественном обороте. Особенности ответственности в корпоративных отношениях обусловлены целями института ответственности в данной сфере, субъектным составом, источниками установления ответственности (не только закон и договор, но и устав и внутренние документы корпорации), а также отдельными особенностями основания и условий ответственности, которые будут рассмотрены ниже применительно к институту ответственности в хозяйственных обществах — самой распространенной ор- ганизационно-правовой форме корпоративных коммерческих организаций.

3. Виды ответственности в хозяйственных обществах

Виды ответственности в хозяйственных обществах мы традиционно выделяем по субъектному составу:

1.Ответственность самой корпорации.

2.Ответственность учредителей (участников) корпорации.

3.Ответственность членов органов управления корпорации.

Принцип ограниченной ответственности хозяйственных обществ

Фундаментальным принципом российского права является разграничение ответственности юридического лица и ответственности других лиц, в том числе его участников. Участники (акционеры) не отвечают по долгам хозяйственного общества, а хозяйственное общество не отвечает по долгам его участников (акционеров), за исключением случаев, предусмотренных законом.

Установленное в п. 2 ст. 56 ГК общее правило о невозможности привлечь к ответственности юридическое лицо по обязательствам его участников, а участников по обязательствам юридического лица конкретизировано применительно к категории коммерческих корпоративных организаций в абз. 1 п. 2 ст. 67.3 ГК РФ, который прямо устанавливает, что дочернее общество не отвечает по долгам основного хозяйственного товарищества или общества и определяет исключительные случаи, когда основное общество может быть привлечено к ответственности по обязательствам основного. Принцип ограниченной ответственности хозяйственного общества нашел закрепление также в законах об АО (п. 2 ст. 3) и об ООО (п. 2 ст. 3), согласно которым общество не отвечает по обязательствам своего участника.

С момента внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании юридического лица это юридическое лицо имеет свои права и несет свои обязанности, выступает в гражданском обороте от своего имени и несет ответственность по своим договорным и внедоговорным обязательствам.

Таким образом, доминирующим подходом к правовому регулированию ответственности юридических лиц в российском корпоративном праве является доктрина «самостоятельной юридической личности» (entity theory).

Эти подходы общепризнаны и в научной доктрине. Как отмечал еще в конце XIX века И.Т. Тарасов, ограниченная «имущественная ответственность одним только акционерным капиталом есть естественное следствие полного отделения этого капитала от личного хозяйства акционеров: в этом-то и выражается то начало ограниченной ответственности, в котором все почти исследователи, а также и законодательства, видят главную характеристическую черту акционерной формы общения»15.

«Юридическое лицо — это инструмент отграничения (обособления) имущества, производимого в целях ограничения риска его

15Тарасов И.Т. Учение об акционерных компаниях. М., 2000. С. 73.

утраты в процессе определенной деятельности лица реального, стоящего за лицом юридическим (учредители юридического лица)»16.

Е.А. Суханов пишет: «Юридическое лицо — не только и не столько определенным образом организованный коллектив людей, сколько в первую очередь "персонифицированное имущество", выделенное его учредителями (или участниками) для самостоятельной коммерческой деятельности. …Такое имущество юридически обособлено от иного принадлежащего учредителям или другим участникам имущества и с помощью управляющих им лиц становится материальной основой их предпринимательской или иной хозяйственной деятельности. Именно данное обстоятельство и оправдывает правило о раздельной ответственности собственника или иного учредителя юридического лица и самого юридического лица по их долгам. При отсутствии реальной имущественной обособленности в момент создания юридического лица такое правило может стать базой для злоупотреблений учредителей или иных участников организации»17.

Рассмотрим отдельные виды ответственности в корпоративных правоотношениях, выделенные по критерию субъекта ответственности.

4. Ответственность хозяйственного общества18

4.1 Ответственность хозяйственного общества по обязательствам его учредителей

Российское законодательство устанавливает возможность ответственности хо-

16Тарасенко А.Ю. Юридическое лицо: Проблема производной личности // В кн.: Гражданское право. Актуальные проблемы теории и практики. Том 1 / под общей редакцией профессора В.А. Белова. М., 2015. С. 269.

17Суханов Е.А. Гражданское право России — частное право/отв.ред.В.С.Ем.М.:Статут,2008. С.347–348.

18В этом разделе будут рассмотрены виды ответственности хозяйственного общества как корпорации по обязательствам других лиц, за исключением дочерних обществ. Ответственность основных обществ по обязательствам дочерних обществ будет рассмотрена в следующем разделе этой лекции как вид ответственности участника по обязательствам хозяйственного общества, поскольку правовой механизм «снятия корпоративной вуали» имеет свои особенности,заслуживающиеотдельноговнимания.

зяйственного общества по обязательствам его учредителей.

Вабзаце 2 п. 3 ст. 10 закона об АО и

п.6. ст. 11 закона об ООО определено, что общество несет ответственность по обязательствам учредителей, связанных с созданием общества, только в случае последующего одобрения их действий общим собранием. Применительно к ООО установлено, что размер ответственности общества в любом случае не может превышать одну пятую оплаченного уставного капитала общества.

Цели указанных норм очевидны — создать некоторые гарантии лицам, вступающим в отношения с учредителями, а также предоставить учредителям возможность компенсации их обоснованных и разумных расходов в связи с созданием хозяйственного общества.

4.2 Ответственность акционерного общества за ведение реестра акционеров

Ответственность акционерного общества установлена п. 4 ст. 44 закона об АО, согласно которому общество, поручившее ведение и хранение реестра акционеров общества регистратору, не освобождается от ответственности за его ведение и хранение. Федеральным законом от 19.07.2009 г. № 205-ФЗ эта норма была дополнена двумя абзацами, определяющими вид и порядок привлечения к ответственности обще- ства-эмитента.

Общество и регистратор солидарно несут ответственность за убытки, причиненные акционеру в результате утраты акций или невозможности осуществить права, удостоверенные акциями, в связи с ненадлежащим соблюдением порядка поддержания системы ведения и составления реестра акционеров общества, если не будет доказано, что надлежащее соблюдение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы или действий (бездействия) акционера, требующего возмещения убытков, в том числе вследствие того, что акционер не принял разумные меры к их уменьшению.

Установлена возможность обратного требования (регресса) в размере половины суммы возмещенных убытков, прав-